昆仑万维：SingularityAITechnologyLimited资产评估报告.docx

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1、本报告依据中国资产评估准则编制Singu1arityAITechno1ogy1imited拟股权置换所涉及的SingU1arityAITechno1ogy1imited股东全部权益价值资产评估报告北方亚事评报字2023第01-751号北京北方曜事资产评怙事务所（特殊普逢合伙）ij1kcMnRTHA1AASSTTASSSSMIiM（24心印3“，山川”，目录声明1资产评估报告摘要3资产评估报告正文5一、委托人、被评估单位和委托人以外的其他评估报告使用者5二、评估目的9二、评估对象和评估范围929、312古日12_/、彳古121j、pT*彳古方14八、评估程序实施过程和情况18九、评估假设19十、

2、评估结论21十、特别事项说明23十二、资产评估报告使用限制说明24十三、资产评估报告日24十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章25附件26声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，

3、其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现

4、存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。Singu1arityAITechno1ogy1imited拟股权置换所涉及的

5、SingUIarityAITechno1ogy1imited股东全部权益价值资产评估报告摘要北方亚事评报字2023第01-751号北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）接受StarGroupInteractiveInc.的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，按照必要的评估程序，对Singu1arityITechno1ogy1imited的股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将资产评估报告摘要如下：一、评估目的：本次评估目的为Singu1arityAITechno1ogy1imited拟股权置换所涉及的Singu1arityAITechno1

6、ogy1imited股东全部权益在评估基准日的市场价值，为Singu1arityAITechno1ogy1imited拟股权置换的经济行为提供价值参考依据。二、评估对象与评估范围：本次评估对象为Singu1arityAITechno1ogy1imited的股东全部权益。评估范围为Singu1arityAITechno1ogy1imited评估基准日申报的全部资产及负债。包括流动资产、非流动资产及流动负债、非流动负债。三、价值类型：市场价值。四、评估基准日：2023年3月31日。五、评估方法：本项目采用市场法、收益法进行评估。六、评估结论：本评估报告选用市场法评估结果作为评估结论，具体如下：截止

7、评估基准日2023年3月31日，在公开市场假设的前提条件下，资产总额为455.97万元，负债总额为3,917.22万元，股东全部权益为-3,461.25万元。经采用市场法评估的Singu1arityAITechno1ogy1imited全部权益价值为171,434.00万元（大写：壹拾柒亿壹仟肆佰叁拾肆万元整），评估增值174,895.25北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地址：北京市大兴区鸿坤金融谷14号楼东塔3-4层电话：010-83557569传真：010-83557801E-mai1：bfys邮编：1001623Singu1arityAITechno1ogy1imited拟股权

8、置换所涉及的SingUIarityA1TeChnO1Ogy1imited股东全部权益价值资产评估报告万元。七、评估结论使用有效期：本评估结论使用有效期为自评估基准日起1年，即从2023年3月31日至2024年3月30日止的期限内有效，超过1年有效期需重新进行评估。八、对评估结论产生影响的特别事项：无九、资产评估报告日：本评估报告日为2023年6月13日。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。Singu1arityAITechno1ogy1imited拟股权置换所涉及的SingUIarityAITechno1ogy1imited股东

9、全部权益价值资产评估报告正文北方亚事评报字2023第01-751号StarGroupInteractiveInc.：北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）接受委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用收益法、市场法评估，按照必要的评估程序，对Singu1arityAITechno1ogy1imited拟股权置换所涉及的Singu1arityA1Techno1ogyIJmited股东全部权益在2023年3月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。一、委托人、被评估单位和委托人以外的其他评估报告使用者本评估项目的委托人为StarGroupInt

10、eractiveInc.,被评估单位为Singu1arityAITechno1ogy1imited0（一）委托人及被评估单位概况1、委托人基本情况StarGroupInteractiveInc曾用名StarMakerInC.系于2018年8月于开曼群岛设立的股份有限公司。公司注册地址：OsirisInternationa1Cayman1imitedSuite#4-21OGovernorsSquare,231imeTreeBayAvenue,POBox3231IGrandCaymanKY1-1209CaymanIs1andso公司主要经营活动为：综合性互联网增值服务。公司北京北方亚事资产评估事务

11、所（特殊普通合伙）地址：北京市大兴区鸿坤金融谷14号楼东塔3-4层电话：010-83557569传真：010-83557801E-mai1：bfys邮编：1001625Singu1arityAITechno1ogy1imited拟股权置换所涉及的SingUIarityA1TeChnO1Ogy1imi1ed股东全部权益价值资产评估报告的实际控制人为周亚辉。2、被评估单位基本情况Singu1arityAITechno1ogy1imited于2023年03月07日在开曼群岛注册成立，注册资本：0.00元，公司董事：王立伟本公司的注册地址：OfficeofVistra（Cayman）1imited-P

12、.0.Box31119GrandPavi1ion,HibiscusWay,802WestBayRoad,GrandCayman,KYI-1205CaymanIs1ands0Singu1arityAITechno1ogy1imited通过控股协议书取得北京奇点智源科技有限公司的100%控制权，评估范围为合并口径。3、评估基准日资产负债表（合并口径）Singu1arityAITechno1ogy1imited评估基准日资产负债表：单位：万元科目名称账面价值流动资产：货币资金258.93交易性金融资产应收票据应收账款138.24应收款项融资预付款项2.15其他应收款9.00其中：应收利息-一年内到期

13、的非流动资产其他流动资产19.91流动资产合计428.23非流动资产：-投资性房地产固定资产27.02在建工程商誉-长期待摊费用0.72递延所得税资产-其他非流动资产非流动资产合计27.74资产总计455.97流动负债：-短期借款合同负债-应付职工薪酬183.18科目名称账面价值应交税费17.46其他应付款2,116.58其中：应付利息-应付股利其中：优先股永续债租赁负债.长期应付款1,600.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债一其他非流动负债非流动负债合计1,600.00负债合计3,917.22股东权益：实收资本其他权益工具其中：优先股一永续债资本公积减：库存股其他综合收益.

14、专项储备盈余公积未分配利润-3,461.25归属于母公司股东权益合计-3,461.25少数股东权益一股东权益合计-3,461.25负债和股东权益总计455.97账面值业经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了中兴华审字（2023）第015541号标准无保留意见的审计报告。因Singu1arityAITechno1ogy1imited协议控股北京奇点智源科技有限公司资产，因此评估的范围为合并口径。（二）北京奇点智源科技有限公司1、基本信息企业名称：北京奇点智源科技有限公司（以下简称“奇点智源”）统一社会信用代码：91110106MA020CPR1Q北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地址：北京市大兴区鸿坤金融谷14号楼东塔3-4层电话：010-83557569传真：010-83557801E-mai1：bfys邮编：1001627类型：有限责任公司（自然人投资或控股）住所：北京市海淀区知春路108号3号楼6层1门602V法定代表人：王丽梅注册资本：1,000万元成立日期：2023年02月08日营业期限：2023-02-08至