河钢股份：河钢乐亭钢铁有限公司资产评估报告正文.docx

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1、本报告依据中国资产评估准则编制河钢乐亭钢铁有限公司拟增资扩股涉及的其股东全部权益市场价值评估项目资产评估报告中瑞评报字2023第OoO800号（共三册，第一册）中瑞世产球箔集亚限公司ChUngRUiV人gridUnionAfigcisa1Group-O二M年五月宓十八日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：1143020020232300794合同编号：2023-000812-1报告类型：法定评估业务资产评估报告报告文号：中瑞评报字2023笫OOo800号报告名称：河钢乐亭钢铁有限公司拟增资扩股涉及的其股东全部权益市场价值评估项目评估结论：14,090,183,513.85元评估报

2、告日：2023年05月28日评估机构名称：中瑞世联资产评估集团有限公司签名人员：马静玉（资产评信师）会员编号：11000635马杰（资产评估师）会员编号：11200139需（可扫描二维码查询备案业务信息）说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统道行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员兔除相关法律贵任的依据。备案回执生成日期：2023年06月06日目录声明.资产评估报告摘要.资产评估报告正文.一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人4二、评估目的8三、评估对象和评估范围8四、价值类型25五、评估基准日25六

3、、评估依据25七、评估方法31八、评估程序实施过程和情况45九、评估假设48十、评估结论49H、特别事项说明53十二、评估报告使用限制说明57十三、评估报告日58十四、签名盖章59资产评估报告附件60声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告：委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任O三、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告

4、使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。六、资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。七、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法

5、对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。八、资产评估机构及资产评估专业人员与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系：与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。九、资产评估专业人员已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露。十、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的

6、影响。中瑞世联资产评估集团有限公司ChungRuiWor1dUnionAppraisa1Group第页河钢乐亭钢铁有限公司拟增资扩股涉及的其股东全部权益市场价值评估项目资产评估报告摘要中瑞评报字2023第000800号河钢乐亭钢铁有限公司：中瑞世联资产评估集团有限公司接受贵公司的委托，遵守法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，履行适当的资产评估程序，采用公认的评估方法，对河钢乐亭钢铁有限公司的股东全部权益在评估基准口的市场价值进行了评估。现将资产评估报告摘要如下：评估目的：为河钢乐亭钢铁有限公司拟增资扩股事宜提供价值参考。评估对象：河钢乐亭钢铁有限公司的股东全部权益市

7、场价值。评估范围：河钢乐亭钢铁有限公司的全部资产及负债，具体包括流动资产、非流动资产（固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、递延所得税资产、其他非流动资产）、流动负债和非流动负债。评估基准日：皿年”月3,日价值类型：市场价值评估方法：资产基础法、收益法评估结论：本资产评估报告选用资产基础法评估结果作为评估结论。具体评估结论如下:河钢乐亭钢铁有限公司于评估基准日的总资产账面价值为万元，评估价值为3a万元，增值额为万元，增值费扳赛诚账炒面价值为5J2IW47万兀，评估价值为$.$,72447万兀,减值率eg净资产账面价值为皿,万元，净资产万元，增值额为“万元，增值率为,S。资产基础法具体评估结

8、果详见下列评估结果汇总表:资产评估结果汇总表（资产基础/金额单彳立：人民币万元项目账面价值评估价值增减值增值率ABC=B-AD=CAx100%1流动资产1338,139.211342,625.684,486.470.342非流动资产5,278,973.625,587,117.15308,143.535.843其中：可供出售金融资产4持有至到期投资5长期应收款6长期股权投资7投资性房地产8固定资产3,915,515.364,014,070.4998,555.132.529在建工程323,919.23353,593.1129,673.889.1610工程物资11固定资产清理12生产性生物资产13油

9、气资产14无形资产654,924.74832,652.75177,728.0027.1415开发支出16使用权资产333,490.79335,677.322,186.520.6617长期待摊费用18递延所得桎资产245.55245.5519其他非流动资产50,877.9450,877.9420资产总计6,617,112.836,929,742.83312,630.004.7221流动负债4,829,813.334,829,813.3322非流动负债692,086.14690,911.14-1,175.00-0.1723负债合计5,521,899.475,520,724.47-1,175.00-

10、0.0224净资产（所有者权益）1,095,213.361,409,018.36313,805.0028.65本资产评估报告仅为资产评估报告中描灾B的经济行为提与价值参考，评估结论的使用有效期自评估基准日起一年。资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明对评估结论的影响。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。河钢乐亭钢铁有限公司拟增资扩股涉及的其股东全部权益市场价值评估项目资产评估报告正文中瑞评报字2023第Ooo800号河钢乐亭钢铁有限公司：中瑞世联资产评估集团有限公司（以下简称为“中瑞世联或

11、我公司）接受贵公司的委托，遵守法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，履行适当的资产评估程序，采用资产基础法、收益法，对贵公司拟增资扩股涉及的河钢乐亭钢铁有限公司股东全部权益在由年“月“日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人本次资产评估的委托人与被评估单位均为河钢乐亭钢铁有限公司，资产评估委托合同未约定其他资产评估报告使用人。（一）委托人及被评估单位概况.注册登记情况企业名称：河钢乐亭钢铁有限公司统社会信用代码：VUKGJMAOOi1NBZ法定代表人：谢海深类型：其他有限责任公司成立日期：M

12、年3月.,B注册资本：216J428万人民币核准日期：诬年g月m日登记机关：乐亭县市场监督管理局登记状态：存续（在营、开业、在册）住所：河北乐亭经济开发区经营范围：钢铁冶炼；钢材轧制；钢材加工；钢材、钢坯、铁矿石、铁精粉、球其股东全部权益市场价值评估项目资产评估报告团矿、钢渣、水渣销售；金属废料和碎屑加工、销售；电力、热力、水生产和供应；道路普通货物运输；冶金机械设备及配件、电气设备、化工设备维修；房屋、机械设备、场地租赁；冶金技术开发、咨询、服务：货运站（场）经营（仓储、配载、理货、信息服务、装卸）；国际货运代理；节能、新材料技术推广服务；信息技术管理及相关咨询；合同能源管理；劳务服务；电子

13、产品、钢材、建材（木材、石灰除外）计算机及辅助设备、办公设备、计算耗材、工业自动化控制系统装置、通讯设备批发、零售。货物进出口、技术进出口、代理进出口；餐饮服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司股东及持股比例、股权变更情况河钢乐亭钢铁有限公司（以下简称“河钢乐亭公司）成立于3”7年,月，由宣化钢铁集团有限责任公司出资设立，丽年，月，河钢乐亭公司股东由宣化钢铁集团有限责任公司变更为河钢股份有限公司（以下简称“河钢股份”）。皿年I月，根据关于河钢乐亭钢铁有限公司之增资协议的约定，河钢股份认购河钢乐亭公司新增注册资本叩皿万元，河北钢铁产业转型升级基金（有限合伙）（以下简称

14、“转型基金”）认购新增注册资本W万元。增资后的注册资本万元，河钢股份持股皿吟转型基金持股,34截至评估基准口，企业各股东出资额及持股比例情况如下表:序号股东名称实际出资额（万元）认缴出资额（万元）持股比例（%）1河钢股份有限公司595,320.00595,320.0058.57482河北钢铁产业转型升级基金（有421,022.00421,022.0041.4252合计1,016,342.001O16,342.00100.00公司产权结构,经营业务及主要资产配置情况河钢乐亭钢铁有限公司位于河北省唐山市乐亭经济开发区，主厂区占地皿亩，成立于刈,年，为上市公司河钢股份有限公司的控股子公司，控股股东河钢股份有限公司于年上市。河钢乐亭钢铁有限公司一期项目于刈,年，月开工建设，XO年9月至加年6月陆续投产，刈年月完成环保,级绩效评审。一期项目炼铁产能.”万吨、炼钢产能x。万吨，主要生产设备包括：，座由立方米高炉、，座吨转炉、：座次吨转炉、，条.亳米热轧带钢生产线和高线、棒材等长材生产线，条