翰博高新：成都拓维高科光电科技有限公司拟股权变更涉及的成都拓维高科光电科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

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1、本报告依据中国资产评估准则编制成都拓维高科光电科技有限公司拟股权变更涉及的成都拓维高科光电科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告京信评报字(2023)第219号中京民信(北中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：1142023031202300257合同编号：JSBM2023-033报告类型：非法定评估业务资产评估报告报告文号：京信评报字（2023）第219号报告名称：成都拓维高科光电科技有限公司拟股权变更涉及的成都拓维高科光电科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告评估结论：298,000,000.00元评估报告日：2023年05月160评估机构名称：中京民信（北京）资产评估有限

2、公司签名人员：强洁涛（资产评估师）会员编号：32180128程晨（资产评估师）会员编号：32200135提（可扫措二维码查询备案业务信息）说明：报告备案PI执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据备案回执生成日期：2023年05月16日声明1摘要2第一章基本情况4一、委托人暨被评估单位4二、评估目的6三、评估对象和评估范围7四、评估价值类型及定义14五、评估基准日14第二章评估依据14一、法律法规依据14二、评估准则依据15三、资产权属依据16四、取价依据16五、其他依据及参考资料17第

3、三章评估方法17第一节成本法（资产基础法）18一、流动资产18二、长期股权投资19三、设备19四、房屋建（构）筑物23五、在建工程23六、无形资产一一土地使用权25七、无形资产一一其他无形资产27八、递延所得税资产28九、其他非流动资产28十、负债28第二节收益法28第四章评估程序实施过程和情况32第五章评估假设34第六章评估结论36一、两种评估方法的评估结果36二、评估结果的分析与选择36三、评估结论37四、关于股东部分权益价值的说明37第七章特别事项说明38第八章资产评估报告的使用限制说明41第九章评估报告日及其他41资产评估报告附件：43声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本

4、准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、本资产评估报告仅供委托人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人（以下简称其他资产评估报告使用人）使用：除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；未按照法律、行政法规规定或者超出使用范围使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估机构及资产评估师提示委托人及其他资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格

5、的保证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认：委托人、被评估单位依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、

6、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。成都拓维高科光电科技有限公司拟股权变更涉及的成都拓维高科光电科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告京信评报字（2023）第219号摘要重要提示以下内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当认真阅读资产评估报告正文。中京民信（北京）资产评估有限公司接受成都拓维高科光电科技有限公司的委托，根据法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用成本法（资产基础法）和收益法，按照必要的评估程序，对成都拓维高科光电科技有限公司拟股权变更涉及的其股东全部权益价值进行评估。此次资产评估的评估对象为成都拓维高科光

7、电科技有限公司股东全部权益价值,评估范围为该公司的全部资产和负债。评估结论的价值类型为市场价值。市场价值通常是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。在评估中，我们对成都拓维高科光电科技有限公司提供的法律性文件、财务记录等相关资料进行了核查验证，对资产和负债进行了勘察和核实，还实施了其他的必要程序。在对两种方法的评估结果进行分析比较后，以收益法评估结果作为评估结论。经评估，在上述评估目的下，在持续经营等假设条件下，成都拓维高科光电科技有限公司股东全部权益于评估基准日2023年12月31日所表现的市场价值为29,800.00万

8、元，评估值比账面净资产增值10,590.87万元,增值率55.13%实施本评估项目之经济行为而使用上述评估结论将涉及到股东部分权益的价值。股东部分权益价值并不必然等于股东全部权益价值与持股比例的乘积，存在由于具有控制权与缺乏控制权等因素产生的溢价或折价影响。本评估结论并未考虑由于具有控制权与缺乏控制权等因素产生的溢价或折价及股权流动性的影响。我们提示委托人：在切实可行的情况下，对由于具有控制权与缺乏控制权等因素产生的溢价或折价的影响，应予以适当考虑。以下事项提请报告使用人予以关注：（一）采用收益法进行评估测算时，主要依据成都拓维高科光电科技有限公司提供的其对未来收益的预测。评估人员结合企业历史

9、、现状以及市场前景、竞争状况等，对其预测的合理性和可靠性进行了必要的调查和分析。在此基础上，对其预测予以认可并予采用。但是，由于未来市场可能发生变化，企业自身状况也可能出现改变，预期收益的实现仍有一定的不确定性。而受专业不同等因素的限制，目前评估人员对这种不确定性还不能作出合适的判断。故不能将在经过必要评估程序后认可的企业预测,视同为对企业所作预测可实现的保证。（二）评估范围内的部分房屋建筑物未办理房屋所有权证，评估是以这部分房屋建筑物所有权属被评估单位为假设而进行的。评估时评估人员以被评估单位提供的建筑面积经核查后作为评估测算的依据。评估报告有效期内若办理所有权证，提供的建筑面积与证载建筑面

10、积存在差异时,应以证载建筑面积为准,并对评估值进行相应调整。本摘要仅用于上述评估目的,供委托人和法俗行政法规规定的资产评估报告使用人使用，评估结论有效期一一年，即自二。二二年十二月三十一日起至二O二三年十二月三十日止。但在此期间，若遇评估对象状况发生较大变化或市场发生较大波动，本摘要即失效。本摘要不得被摘抄、引用或者披露于公开媒体，法律、行政法规规定的除外。成都拓维高科光电科技有限公司拟股权变更涉及的成都拓维高科光电科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告京信评报字（2023）第219号中京民信（北京）资产评估有限公司接受成都拓维高科光电科技有限公司的委托根据法律、行政法规和资产评估准则的规定

11、，坚持独立、客观和公正的原则，采用成本法（资产基础法）和收益法，按照必要的评估程序，对成都拓维高科光电科技有限公司拟股权变更涉及的其股东全部权益价值进行评估。现将资产评估情况报告如下：第一章基本情况一、委托人暨被评估单位（-）委托人暨被评估单位概况名称：成都拓维高科光电科技有限公司统一社会信用代码：91510100MA6CM3701Q法定住所及经营场所：成都高新区康强一路1188号法定代表人：郑庆靓注册资本：1,650万（元）企业性质：其他有限责任公司成立日期：2017年3月22日营业期限:2017-03-22至9999-12-31经营范围：光电技术研究、技术咨询；金属表面处理及热处理加工；半

12、导体器件专用设备、光伏设备及元器件、显示器件、工业自动控制系统装置、其他电子专业设备制造及维修；其他清洁服务；物业管理；房地产经纪服务；电子专业设备租赁；货物及技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动）。1、股权结构成都拓维高科光电科技有限公司设立于2017年3月，注册资本6,550万元，由股东翰博高新材料（合肥）股份有限公司出资设立。2023年11月，根据公司股东决议书，公司新增1亿元，全部由股东翰博高新材料（合肥）股份有限公司出资。截至2023年12月31日，被评估单位股权结构如下表所示：股东名称实收资本（万元）持股

13、比例（%）翰博高新材料（合肥）股份有限公司1,650100%合计1,6501()().(X)()0%2、主要产品及生产、销售情况成都拓维高科光电科技有限公司是成都高新区特别引进的四川省16个重点产业领域中“集成电路与新型显示”领域的重点企业，公司产品和研发方向包括掩膜版精密再生、FMMCVDMask和OPenMask的相关制造领域。目前主要收入集中在精密在生，掩膜版制造尚处在试生产O2023年、2023年公司营业收入分别为13,328,900.00元、45,299,083.54元。3、近二年的资产、负债及经营状况合并资产负债表金额单位：人民币元项目2023年12月31日2023年12月31日流

14、动资产189,478,791.188,125,473.八7长期股权投资15,998,928.-固定资产235,672,285.196,161,992.n*7在建工程68,258,076.QC117,090,704.无形资产18,075,849.18,758,952.递延所得税资产6,144,847.7515,278,540.其他非流动资产1,940,814.55740,547.81资产总计535,569,594.536,156,211.A流动负债238,692,234.。一287,422,592.一非流动负债80,348,453.71406J60.负债总计319,040,688,358,828

15、,752.所有者权益（或股东权益）187,540,991.163,459,040.少数股东权益28,987,914.i3,868,418./14合并利润表金额单位：人民币元项目2023年度2023年度营业收入13,328,900.8,650,091.89营业利润13,634,880.QQ-38,680,811.50项目2023年度2023年度利润总额13,642,169.-38,768,142.19净利润14,556,580.QC-29,362,301.10母公司资产负债表金额单位：人民币元项目2023年12月31日2023年12月31日流动资产79,055,125.34,720,992.30长期股权投资82,498,928.