资产保全监管办法(征求意见稿）.docx

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1、中铁十八局集团有限公司资产保全监管办法（征求意见稿）第一章总则第一条为加强企业资产的监督管理，规范生产经营和资本运营行为，防止资产流失，确保企业资产的保值增值，根据有关法律法规和党纪政纪条例，结合上级和集团公司有关规定，制定本办法。第二条 本办法所称资产保全，是指对市场经营开发、工程项目施工、物资及设备管理、投资、担保与资金管理等活动进行规范、监管和责任追究，以防止资产流失，保证企业资产安全的企业行为。第三条在生产经营和资本运营中，企业员工由于不履行或不正确履行工作职责，给企业造成一定经济损失或者不良影响，应当受到相应的纪律处分和必要的经济赔偿。第四条 追究违纪违规责任，应区分直接责任者、主要

2、领导责任者、重要领导责任者；造成的经济损失应区分一般损失、较大损失、重大损失、巨大损失和特别巨大损失。第五条集团公司及所属各子、分公司资产保全监管以本级为主，上级为辅。具体实施按业务归口，由各主管业务部门负责,每半年进行一次检查，并向分管领导汇报，重大问题向主管领导报告。违纪违规责任追究由主管业务部门会同经营、财务、审计、安质、物资设备、资金中心、投资等部门认定违纪违规事实和经济损失，按监察对象管理权限，填报企业资产保全违规违纪追究申报表，提交纪检监察部门受理，实施责任追究。需处以经济赔偿的报经单位主管领导批准后，纪检监察部门下达经济赔偿通知书，限期上交财务部门。需给予纪律处分的，由纪检监察部

3、门按程序办理。第二章市场经营开发第六条市场经营开发必须严格执行集团公司经营工作管理办法，按照审批权限和决策程序，实行统一领导、集中决策、分级承揽的原则。第七条 集团公司所属各单位使用集团公司资质进行投标活动，必须按规定程序和内容上报集团公司业务主管部门，经相关部门和领导审批后方可实施。第八条经营承揽工作必须强化法制意识和风险防范意识，严禁以贿赂、私下交易、暗箱操作等违法方式承揽项目；严禁擅自以支付大额中介费或大比例分割施工任务的方式通过中介机构承揽项目；严禁挂靠经营；严禁未经集团公司同意，擅自以集团公司名义对外合作投标；严禁在经营工作中相互告状、恶意诋毁，影响集团整体社会形象；严禁违规开支经营

4、费用；严禁未经授权擅自使用企业印章或对外签订经济合同；集团公司明文禁止的其他行为。第九条 坚持“六不揽”原则。即不揽明显亏损的项目；不揽业主资质、信誉不可靠、资金不到位的项目；不揽垫资或现金担保额度较大，超过企业承受能力的项目；不揽工期、质量、安全、环保等存在重大不可控风险的项目；不揽政府财政能力不足，资金没保证、预期效益不达标的投融资项目；不揽承揽过程或者方式存在经营失信风险的项目。第十条 项目投标阶段（指从发布招标公告到签订合同全过程），投标主体单位须对拟投项目进行信息评审、资审评审、招标文件评审、投标文件评审、合同评审，并形成评审记录；以集团公司名义跟踪的项目须报集团公司审批同意后方可办

5、理投标手续。第H条加强合同管理。企业的一切经济活动都应签订合同（协议）。签订合同（协议）要符合合同法和集团公司有关规定，做到主体资格合法，要件完备，格式规范，条款得当，内容真实，文字严谨、缜密，最大限度维护本企业利益。合同文本要及时归档，妥善保管。合同管理部门应会同承办部门、监管部门定期或不定期进行监督检查，保证合同的顺利履行。第十二条在市场经营开发中，凡违反审批权限和决策程序、擅自承揽工程、或者考察不细、预测利润率低于集团公司规定，造成项目先天性亏损，或签订合同不慎重、把关不严、上当受骗、致使投标保证金、预付款保证金或银行保函无法收回，给单位造成一定经济损失的，均应实施责任追究。第三章 工程

6、项目管理第十三条 安全生产工作要建立健全子公司负责，集团管理、集团区域监控、集团指挥（项目经理）部监管，群众监督和作业人员遵章守纪相结合的安全生产管理体制。第十四条 高度重视环境保护工作，严格遵守国家、地方和行业的法律法规，按设计要求做好污染物处理和植被、水土保护，防止违规罚款或媒体曝光。第十五条建立严格的质量管理体系，确保工程质量达标受控。第十六条 坚持“方案先行”的技术管理原则，制定科学、合理、经济的技术方案，经审核批准后按程序组织实施，防止出现技术管理失控，造成返工、窝工现象。第十七条严格执行集团公司关于劳务及专业工程分包管理暂行办法，建立健全外部劳务招标审批制度，规范劳务队伍管理业务流

7、程，合法使用外部劳务队伍，严禁非法分包、转包工程。要坚持“资格预审、招标录用”和“先签合同后施工”的原则录用成建制的外部劳务队，严禁领导干部近亲属、关系劳务队和项目部人员及其近亲属、关系人员购买设备在本项目部承包工程；严禁将专业技术高、施工工艺复杂、安全风险大和直接关系行车安全的工程作业项目分包给没有相应资质的劳务队伍。第十八条 外部劳务管理必须遵循“工序分离、工费承包、限额供料、机械租赁”的原则，管理模式纳入项目实施性施工组织设计。严禁给外部劳务队伍超进度计价、超定额供料、超合同付款，民工工资要直接发到本人手中。工程竣工后，必须及时与外部劳务队签订“竣工决算协议书”，终止劳务合同，防止经济纠

8、纷。第十九条要认真落实集团公司责任成本管理办法，全推行成本管理责任制。严格执行有关成本及费用的开支范围和标准，严禁超范围、超预算、超标准开支，严格控制非生产性支出。第二十条工程项目施工，必须严格按合同工期编制实施性强的施工组织设计和进度计划，科学组织，均衡生产，按期或提前完工。杜绝无计划盲目施工而发生前松后紧、项目告急、为赶工期加大投入造成经济损失。工程项目结束后，要做好资金清算工作，项目经理要负责清收全部工程拖欠款，工作调动时，要做好清收拖欠工程款移交工作。第二十一条 在工程项目管理中，因违反有关规定，发生安全责任事故、工期延误、质量责任病害整治、返工整修、超计价拨款、项目被曝光、被罚款、责

9、任预算亏损、使用外部劳务不当等行为，给企业造成一定经济损失和不良影响的，均应实施责任追究。第四章 设备及物资管理第二十二条设备及物资管理要认真贯彻执行集团公司有关规定，规范设备及物资的采购、管理、使用行为，提高效益，防止浪费。第二十三条按照规定程序和权限进行设备及物资集中采购。大宗物资和单台价格10万元以上的设备，均应实行公开透明的集中招标采购。杜绝围标、串标、虚假招投标，防止合同欺诈。第二十四条 加强物资管理，严格把控用料计划、收发点验、存放保管、成本分析等关键环节，防止物资流失、毁损、变质，杜绝超耗、浪费，杜绝不合格物资材料进入施工现场，杜绝内外勾结篡改、伪造单据侵吞建设物资。第二十五条设

10、备报废要严格按照中铁十八局集团机械车辆报废管理办法关于设备报废的原则和范围、设备报废的审批程序和报废设备的处置要求执行，报废设备必须经鉴定小组鉴定，按照审批程序报批，任何个人不得擅自批准设备报废。第二十六条机械设备需要外租时，要综合考虑租赁成本与营改增后的抵扣税率，优先选择对降低企业成本最有利的设备租赁供应商。在设备租赁过程中，不得有超出集团指导价高价租赁设备和无计划租赁设备造成闲置等行为。加强机械设备调度管理，杜绝乱计、私计台班现象。严禁企业员工集资购置设备返租给项目使用的行为，防止过程中的资产损失、利益输送。第二十七条在设备物资的采购、管理和使用中不负责任，违反有关规定，弄虚作假，有意规避

11、集中采购、公开招投标，围标、串标、虚假招投标，购进假冒伪劣产品，高出指导单价采购、租赁设备或发生设备物资积压浪费、流失、损毁，给企业造成一定经济损失和不良影响的，均应实施责任追究。第五章投资 担保与资金管理第二十八条 企业在投资、担保和资金管理活动中，应严格执行集团公司的有关规定，规避经营风险，确保资金安全。第二十九条集团公司负责对外投资的决策。集团公司所属具有法人资格的企业不论对外投资金额大小，均须报集团公司批准。非法人单位一律不得对外投资。第三十条 对外投资的项目，必须进行可行性分析，在摸清市场、反复比较、科学论证的基础上报集团公司总经理办公会和董事会审批。上报的内容包括投资项目概况、投资

12、方向、政策分析、发展前景预测、财务获利评价、风险评价、投资资金来源、经济责任等。集团所属具有法人资格的企业进行对外投资的，须先经本单位总经理办公会审议通过后方可上报集团公司审批。第三十一条以资产投资的，要经有资产评估资格的评估机构进行价值评估后方可投入，未经评估的资产不得进行对外投资。第三十二条 对外投资项目必须签订投资合同，按照投资合同参与被投资企业的管理，确保投资安全和收益。第三十三条 集团公司实行银行授信额度集中申报，融资规模统一管理。未经集团公司批准，各单位不得擅自申请银行授信额度；不得为上下游企业的金融衍生业务提供确权类证明。因生产经营发展需要独立申请银行授信业务的，采用单笔单批方式

13、，申请授信额度与提用授信额度实行双报批制度，由申请单位上报集团公司资金管理中心、分管领导、主管领导审批。第三十四条要切实加强担保管理，严格控制对集团外企业提供担保，不得向中央企业以外的企业提供任何形式的担保；对集团外中央企业提供担保的，须报经股份公司批准。第三十五条货币资金由各级财务部门统一管理，任何单位不准侵占、截留单位收入，不得有未列入财务部门帐内管理的各项资金，不得套取、转移、隐匿、私分、挪用或变相占有，不得以任何理由私设“小金库”。必须加强对现金和银行存款的监管，完善财务管理内控制度，杜绝项目超计价拨款、大额现金支付、大额备用金现象，保障资金安全。第三十六条银行账户开立实行一级审批制度

14、。各单位开立银行账户必须报集团公司审批，未经批准，任何单位不得开立银行账户。各单位开立账户需在协同办公平台提交企业银行账户开户申请表，逐级审批同意后，方可办理开户手续。第三十七条 未经集团公司批准，任何单位不得向社会金融机构贷款，不得向内部职工或社会公众有偿筹集资金，集团内部也不得互相拆借资金。因生产经营急需确要贷款的，必须按规定程序报集团公司批准后由资金管理中心统筹解决。第三十八条 单位进行合并、分立或重组时，必须按规定程序对资金、债权债务等进行全面清查，编制财产移交清册，经清算领导小组确认并经报批后办理移交手续，防止资产流失。第三十九条各项现金保证金借款必须按与业主合同确定的还款期限偿还，

15、各单位不得挪用业主返还的现金保证金本息。第四十条 违反对外投资、担保、借贷款有关规定对外投资、违规担保、违规借贷和拆借资金，违反银行账户管理规定擅自在社会金融机构多头开户，违反资金管理制度私设“小金库”或侵占、挪用、私分、变相占有资金，给单位造成一定经济损失和不良影响的，均应实施责任追究。第六章责任追究第四十一条违纪违规行为有关责任人员的区分:（一）直接责任者，是指在其职责范围内，不履行或者不正确履行自己的职责，对造成的损失或后果起决定性作用的人员。（二）主要领导责任者，是在其职责范内，对直接主管的工13作不履行或者不正确履行职责，对造成的损失或者后果负直接领导责任的领导人员。（三）重要领导责任者，是指在其职责范围内，对应管的工作或者参与决定的工作不履行或者不正确履行职责，对造成的损失或者后果负次要领导责任的领导人员。第四十二条经济损失区分标准一般经济损失是指直接经济