公司审计整改工作实施方案.docx

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1、公司审计整改工作实施方案根据XXX关于进一步做好审计整改工作有关事项的通知、公司关于印发审计整改工作实施方案的通知要求，为进一步深入推进审计整改工作，规范生产经营活动，提升基础管理水平，结合企业实际，制订本方案。一、整改内容本次审计整改的内容包括20XX年、20XX年、20XX年XXX组织开展的经济责任审计、年报审计、全面审计（包括自查、复查、XXX重点检查）、工程项目审计（含XXX直接审计和授权审计），外部审计机构、财政部门、税务部门检查中发现的问题和公司集中组织开展的财务收支及预算执行审计、经济责任审计、工程项目审计、物资采购审计、宣传促销审计发现和披露的问题，以及审计内审网注:各类审计报

2、告模板干货内容可关注公众号内审网获取检查中明确提出的需要关注的事项、管理建议书中提到的相关问题。二、整改标准以国家法律法规和行业有关规定为依据标准，按照审计发现问题的性质进行分类，各部门要逐项对照检查整改落实情况。一是涉税方面，少缴个人所得税、企业所得税、营业税、增值税等，一律进行补缴;二是涉及主辅关系方面，无偿占用主业资金、资产的，一律进行收回或收取相应的资产使用费；三是涉及职工利益方面，工资外列支工资性支出的一律调入工资列支，为职工承担建房成本费用的一律收回；四是涉及资产管理方面，权证不全、权属不清、长期闲置的，一律进行权属办理和资产清理；五是涉及管理程序方面的，制度不健全的进行梳理修订,

3、制度执行不到位的加强制度落实的监督检查；六是涉及历史遗留问题方面，要明确责任、落实到人、限期整改，确保审计整改达到预期的效果。三、组织领导厂部成立审计整改工作领导小组组长：SSS副组长：dddfffhhh成员：财务、审计以及各相关业务部门负责人领导小组下设办公室，办公室设在审计派驻办。负责审计整改工作的组织、协调工作，各相关业务部门指定专门联络员，抓好具体问题的整改落实工作。四、工作安排审计整改工作分为梳理核对、整改落实和重点抽查三个阶段。（一）梳理核对阶段（4月20日一6月10日）1财务、审计部门收集、梳理。财务部门收集梳理20XX年以来年报审计、外部财政部门、税务部门检查中发现的问题，其他

4、方面的审计问题由审计部门收集梳理，按照发现问题的性质进行分类，按照问题点逐项分析，提出整改建议，并将问题分解表于4月25日前反馈至各责任部门。2 .各部门核对、自查。各责任部门对分解的问题点进行认真核对，并开展自查整改工作，对各问题点的整改情况以国家法律法规和行业政策为依据，以能否经得起外部审计的检验为评判标准进行逐项对照，分别梳理出已经整改的问题和正在整改的问题、并对尚未整改到位的事项详细说明原因等，将自查整改情况按要求填列审计问题及整改情况自查表（见附件），经部门负责人签字确认并对自查结果负责，于5月6日前报厂审计整改工作领导小组办公室（同时报送电子材料）。3 .报公司审核确认。由厂审计整

5、改工作领导小组办公室汇总自查整改情况，形成厂部自查整改总报告，经厂领导签字确认后，于20XX年5月10日前上报公司审计整改工作领导小组办公室审核、确认。（二）整改落实阶段（6月11日一7月31日）厂审计整改工作领导小组按照公司审核、确认结果及整改要求，对未整改到位问题进行再分解，限期整改。各责任部门对能够及时整改的，要立即加以整改。一时难以整改的,要制定具体整改计划，并抓紧落实。对无法整改的问题点，及时报厂部审计整改工作领导小组研究，提出整改意见和建议后，上报公司审计内审网注:各类审计报告模板干货内容可关注公众号内审网获取整改工作领导小组进行协调处理。厂审计整改工作领导小组将以不同形式开展审计

6、整改工作督促指导，随时跟踪整改进展情况，确保审计整改落实到位。各部门将整改情况形成整改报告，于7月25日前报厂审计整改工作领导小组办公室，由其汇总整改情况并将整改总报告于20XX年7月30日前以正式文件报公司审计整改工作领导小组办公室。（S）重点抽查阶段（8月1日一9月10日）厂部将组织人员对各部门审计问题整改落实情况进行重点抽查，对抽查发现不按要求整改或未及时整改到位的,提交厂部进行严肃处理。整改情况要经得起公司、国家局等各级检查。五、工作要求（一）加强领导，提高认识。各部门要深刻认识行业的特殊性和审计整改工作的重要性、迫切性，切实增强责任意识、规范意识，站在维护行业体制和发展大局的高度，认

7、真对待此次审计整改工作。各部门主要负责人是本次审计整改工作的第一责任人，全面负责本部门的审计整改工作，切实加强对整改工作的组织领导,做到思想上更加重视，行动上更加自觉，措施上更加有效。对整改难度较大的问题主要负责人要亲自参与研究制定整改措施，并定期听取整改情况,集中力量抓好落实。（二）健全组织，落实责任。各部门要指定专门联络人员，抓好具体问题的整改落实。本次审计整改工作的责任主体为各业务、财务部门，各部门要针对存在问题，进一步制订完善整改方案，细化整改措施，确定整改责任人，限定整改时限，并将整改情况纳入考核，确保审计问题整改落到实处。（S）认真落实，积极整改。各部门要按照整改要求，积极行动，不

8、得以任何理由回避或拖延，对存在的问题要本着实事求是、依法依规的原则逐项整改落实。领导小组办公室要加强与业务、财务部门的沟通联系，及时掌握整改工作情况，督促整改工作进度，指导和会同整改部门研究解决整改过程总遇到的难题，重大问题及时提交领导小组研究解决,共同推动审计整改工作的深入开展。（四）加强督查，严格考核。为确保整改落实到位，厂部将从7月份起对整改情况按月进行跟踪督查，并将督查结果纳入月度工作目标考核，对不能按时保质完成整改且无充分理由的，除扣减月度考核得分外，由部门一把手向厂办公会进行专题报告，以强化整改的执行力度，提高整改率。各部门要按照国家有关法律法规和行业及公司的相关要求，对照检查产生

9、问题的根源，举一反三，进一步健全完善制度体系，堵塞制度漏洞，防范问题再度发生；对屡查屡犯、屡禁不止的问题部门，要加大责任追究力度；对未解决的重大问题，要深刻剖析原因，实施重点督办。同时，要注意实事求是的解决制度不适应和失效的问题，加强制度执行监督考核，完善各项监督考核机制，促使制度建设及执行更加科学、规范、有效，不断提升企业合规管理水平。党课：强化组织工作培育栋梁之才同志们，根据计划安排，今天我以“强化组织工作培育栋梁之才”为题给大家上一堂主题党课。党的二十大明确了向第二个百年奋斗目标奋进的重大任务，全面建设社会主义现代化国家，全面推进中华民族伟大复兴，关键在党，关键在人。面对新征程新使命，作

10、为为党管人育才的组织部门，更要扛起新担当、展现新作为。一、要准确把握为党育人的工作原则组织部门作为党委的重要部门，要准确把握为党育人的基本原则。尤其是要从“政治、能力”等标准来衡量。(一)强化理论铸魂，坚持政治引领。加强思想理论武装是百年大党永葆生机活力的关键所在，也是发挥党组织战斗堡垒作用、党员先锋模范作用的关键所在。要用习近平中国特色社会主义思想引领方向，强化理论铸魂，提升组织“向心力”。以这次学习主题教育为契机，持续深化理论武装，教育引导党员学原文、悟原理，以学铸魂、以学增智、以学正风、以学促干。不断创新“三会一课”、主题党日活动的形式和载体，综合用好各类红色资源丰富学习培训内容，注重发

11、挥村社、两新等党组织书记“领头雁”作用，引领带动广大党员干部学思想、悟初心、谈体会，在学思践悟中坚定立场方向。(-)突出实干标准，砥砺素质能力。要注重在实践中学真知、悟真谛，加强磨练、增长本领，用实践检验成色，锻造实干队伍，提升干部“担当力”。当前中国正处于“滚石上山”“爬坡过坎”的关键时期，必须坚持将干部放在复杂严峻的矛盾斗争中磨砺、历练才能淬炼出“敢干敢为、善作善成”的干部队伍，必须用实践来检验干部忠诚担当的底色成色。各级党组织尤其要注重提升党员干部实干苦干的担当力，有组织有计划地把干部放到改革发展稳定的第一线、艰苦边远的最基层、创新创业的主战场经风雨、见世面、长才干，同时要注重加强关心关

12、爱，不断完善容错免责制度。（三）构建育人体系，搭建成才平台。国家发展靠人才，民族振兴靠人才。我们必须增强忧患意识，更加重视人才自主培养，加快建立人才资源竞争优势，用包容涵养沃土，建强工作体系，提升人才“牵引力”，要以海纳百川的胸怀,在内用、外招、上请、下挖、近补、远育等多向发力，无论“外来和尚”还是“本土和尚”，无论“土专家”“田秀才”还是学术大拿、技术大咖，不唯学历、年龄，以不拘一格的姿态将各方面人才广泛地凝聚起来。建立完善科学合理的人才评价体系，持续发挥人才对发展的牵引作用，推动“事业为上、人岗相适、人事相宜”。加强人才服务保障，让有能耐、真学识的人才能坐稳坐好学术专研的“冷板凳”，为人才

13、生发成长打造最优生态。二、清醒认识当前存在的不足面向奋进新时代的重任，我们要清醒认识到在机制完善、平台建设、内容创新等方面还存在一些问题与挑战，特别是要在体制机制再优化、传播效能再升级、实践载体再创新上久久为功、持续用力。（一）体制机制有待进一步优化。制度建设管长远、管根本，关乎为党育人的生命力、持续性。从现有的制度建设基础来看，相关制度多聚焦于人才选树标准、工作机制、运行办法等前置环节，对于人才的动态性关注、常态化培养的体制机制建设存在不足。例如，人才的激励、约束与监督机制不够完善；如何更好统筹资源，让“选出来”的人才“活起来”“动起来”的体制机制保障需进一步优化与强化。（二）氛围效能有待进一步升级。融媒体时代的传播环境、平台媒介、传播方式、话语体系变革日新月异，在带来新机遇的同时也考验着主流舆论宣传的能力与水平。当前的氛围营造的相关宣传载体，仍然以广播电视和报刊等传统媒体为主，传播范围与影响力有限，传播内容与形式有待更新提质，相关作品的数量较少、形式较为单一、传播力度有待加强，全面开创崭新局面，有待进一步破题。