资金计划管理.ok.docx

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1、部月工作计划及资金计划的管理1 范围适用于各部门每从当周编制资金运用计划，再由-4财务部加以汇总审批的业务2 控制目的2.1 紧密资金计划管理程序,确保一切的资金运用都合理、合规并得到有效控制，完成资金管理的规范性和有效性加强资金预算管理.幺降低资本成本,严峻控制资金运用,进步资本收益率2.2科学组织资金供应,合理确定资金筹集数量,控制资金投放工夫和方向,确保资金周转顺畅和实率增值工冷一紧番资金计划管理程序,确保一切的资金运用都合理、合规并得到右效控制，完成资金管理的规范柱和有-效性4J次要控制点IaU_部门经理审核本部月月王作帆划部门资金计划内容能否残缺,数据能否真实、精确，审核月1作计划能

2、杳在年度预算控制范期内，确定转任上报主管副总4-23主管副总审核超预算资金工作计划的内容、超预算的缘由，理由能否真实、合理、充分2财务主管审核已汇总的月工W划和资金计划的能查残缺牲、真实牲、精确牲1a理能否在年度预算控制范围内，并结合仝表现金流量提出具体意见4.4财务部总经理在预算权限内对预算内姿金运用计划进行审批，同时对超预算工作计划可能带来的风险进行分析4一根据审批权限由财务行政副总、总经理致使董事会审批超预算资金计划的必要性，以控制资金风险财务行政副总审批由主管副总审批的村状况阐明的超彩算工作注划433I总经理审批超财务行政副总审批权限的超预算工件计划5特定政策4. 1各部门于每月2日前

3、将部门资金计划交财务部审批，财务部于4日审批下达月度资式的：项目符号和编号金计划台山一按照每月的支出和费用的比例审批，若支出下降，则支动费用按当月预算比例同等下降。变动费用包括差旅费、业务款待费、办公费、会议费、广告费、宣传费、咨询费以及销售人员的佣金4.3财务行政副总1审批超预算以内的原资仑丁划，1总经理审批超预（帝格式的：项口内号和编号）算以内的月度资金计划，堇事会审批超预二%及以外的月度资金计划321.I若赞同的超预克资金计划并非由于不可抗力构成，此类超预算资金计划由财务部汇总后在月度管理报告中反映。不可抗力的定义：当发生市场预测之外的大幅波动或遇国家宏观政策的调整及其他突发事情,固定若

4、用和变动粕用，变动若用严峻按照支出完成状况调整，可在内浮动，变动费用包括差旅费、业务款待养、办公费会议费一二告费1宣停费、咨询费以及铺售人员郸Wfr金15. 3销售部于23H将月度工作计划交财务部审批，篷式他部门广线_II施将月度工作洛仝i卜白I右m才&齐K计“%I厂mbIAZJ八-Ji11，”乙44财务行政副总月度用脚批权限：W4变动费用与支出不闹比的状况，并且在10跖一带格式的：目符号和编号内浮动U总经理月度计划审批权限：审批超预算10_%的月度计划5. 4若赞同的超预算工作计划并非由于不可抗力构成，此类超预算1作计划由财务部汇总后在月度管理报告中反映。不可抗力的定义：当发生市场预测之外的

5、大幅波动或（冷格式的：项目符号和编号5.资金计划管理流程阐明C-12-001-001带格式的：项目符号和编号）顿触及部门步骤阐明11相关部门各部门根据部门年隗资仑匚作计划预算和部门月度工作计划编制部门丹资金工作计划/超预算工作资金计划22相关部门经理相关部门经理审核本部门月工作计划部门资金计划的内容能否残缺、数据能否真实精确，将不赞同的月资金工#计划前往1进行修正，将超预算资金工作计划报主管副总审批3主管副总参阅相关部门经理报送的部门资金计划虱3主管副总主管副总审核超预算资金计划的内容、缘由，理由能否真实、合理、充分，将不赞同的超预算资金壬作计划前往1进行修正414财务部一爸金税务预算.稽核会

6、计王萱资金税务硕和稽核会计主:管搜集各部国工祚计划部门资金计戈IJ,将各部目壬作详期部门资金计划和公司年度预算及部门年度资金工作计划进行比较，稽核1汇总各部门工作计划部门资金计划,交财务主管审核6财务部-财务主管财务主管审核各部门月1：作计划部门资金计划能否残缺、真实、精确，结合现金流量提出具体意见，报财务部经理审批67.6财务却经理财务部经理对预算内的月工作资金计划进行审批，同时对超预算遗金上#计划可能带来的风险进行分析，将超预算资金工件计划报财务行政副总审批(M7.1T-4-财务行政副总财务行政副总审批不人权限内的超预算资金工作计划,将不赞同的超预算资金壬作计划前往1进行修正，fii,正意

7、见，将超过八人审批权限的超预算资金工作计划报顿触及部门步骤阐明总经理审批47.22总经理总经理审批超过财务行政副总审批权限的超预算负金主作计划，将不赞同的超预算筌金工作计划前往1进行修正W财务部-预算格按会计主萱预算稽核会计会计主管将曾经过规定审核程序并按照规定审批权限审批的月资金壬作计划/超预算资金壬徉计划抄送相关部门和董办74.I4-财务部-秧第格核会计主萱预算稽核会计土萱于月底统计各部门超预算数，并分析缘由，归入部门考核898财务部-资金会洋税务会it资金会计根据曾经过规定审核程序并按照规定审批权限审批的月资金计划/超预算资金事件计划编制月资金计划，报财务主管审核9109财务部-财务主管财务主管审核月资金计划能否残缺、精确，不精确的月资金计划前往8重新修正现J11C财务部-预算稽核会计主萱预算稽土管核会计根据已审批的月资金工作计划/超预算资金工#计划/资金计划进行资金的日常管理