UFZXSSU803CA成本核算操作手册.docx

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1、UFZXSSU803CA成本核算操作手册建作手册手册名称：成本核算应用操作手册适用部门：生产车间、财务部门编写人员：版本号1.0编写日期2(X)3年5月20日对支持业务财务部马雪业务问题、操作问题生产车间陈艳丽业务问题、操作问题库房敖伟新业务问题、操作问题技术计算机软件问题、错误提示财务部白晓宇网络、硬件、系统故障,格式的：字体：三号一、部门职责：2二、部门岗位划分：32三、系统业务处理流程：32四、部门日常业务系统处理：531、日常业务类型的界定：532、普通销售业务日常处理：.错误!未定义书签。33、特殊业务：错误!未定义书签。84、月末结帐：26W一、部门职责：财务部门的日常工作在ERP

2、系统处理中要紧工作有：1、通过总帐日常费用报销，归集各部门的日常费用。2、通过存货核算核算材料领用成本。3、计提固定资产折旧，提供本月折旧信息。4、计提本月工资，提供各部门直接人工、间接人工费用。5、每月进行成本费用的归集。6、计算产品。7、回写存货核算产成品成本，进行结转销售成本。生产车间的日常工作在ERP系统处理中要紧工作有：1、按照生产计划进行领料与生产安排。2、按照约定的领料方式进行领料出库。3、按照每日生产统计完工产量、完工工时、消耗分配标准。4、进行半成品、产成品的入库。二、部门岗位划分：生产车间统计：进行领料、入库管理，为成本核算提供完工产量、完工工时、消耗分配标准。材料成本核算

3、会计：核算材料成本领用成本、进行成本取数,计算产品成本。总帐：进行人工费用、折旧费用、其他制造费用等的日常报销工作，进行凭证记账与审核。三、系统业务处理流程：1、 材料成本核算会计对本月各部门材料领用进行单据记账，制单，核算当月材料消耗成本。2、 车间统计人员进行完工工时日报、完工工时产量、消耗标准等统计表进行上报。3、 总帐会计进行日常各部门费用报销，提供各生产部门发生的各类费用。4、 固定管理员提供本月变动情况，总帐会计进行计提折旧，提供制造费用-折旧费。5、 工资核算会计进行本月工资发放计提，提供各生产部门的直接人工、间接人工费用。6、 成本核算会计从成本管理模块取数各部门当月原材料消耗

4、数据，与其他成本资料进行成本计算，得出半成品的成本。7、 材料成本核算会计在存货核算模块进行产成品成本分配，读取半成品仓库的半成品加工成本。8、 材料成本核算会计在存货核算模块进行单据记账（要紧是半成品仓库的半成品的入库、出库成本）。9、 进行半成品仓库的期末处理、制单工作。10、成本核算会计从成本管理模块重新数各部门当月原材料消耗数据，与其他成本资料进行成本计算，得出产成品的成本。11、材料成本核算会计在存货核算模块进行产成品成本分配，读取产成品仓库的产成品加工成本，具以结转销售成本。四、部门日常业务系统处理:1、成本核算参数的设定:钙上成本选项：【成本管理】一【设置】一【选项】成本核算方法

5、：部分分批法存货数据来源：记入直接材料费用：材料出库、半成品领用带格式的：端边：悬拄缩逆：6.6字符.项目符号-级别：2-对齐位.置：0.74%米+制表符后-：1.48厘米*缩进位置：1.48厘米，制表位：不在4字符带格式的：项13符号和编号.一M带格式的：缩进：首行缩逆：2字符记入入库数量：产品完工入库人工费用来源：来源于总帐模块折旧费用来源：来源于总帐模块其它费用来源：手工输入制造费用来源：来源于总帐模块，有明细数据精度：数量4位金额4位带格式的：缩进：悬挂缩进：6.6字符,项目符号+级别；2-对齐位置：0.74厘米+制表符后于：1.48厘米1缩进位置：1.48厘米，制表位：不在4字符带格

6、式的：项H符号和编号趋工序设置：【成本管理】一【设置】一【定义工序】定义工序的功能是确定什么部门参与成本核算，与确定基本生产部门的工序，只有被选择为“基本成本核算部门”的部门，才能在“成本系统”内核算其产品或者辅助服务的成本，因此在此处选择的基本生产部门务必与用户在产品结构中定义的父项产品生产部门相匹配。【操作方法】3带格式的：缩进：首行缩进：1字符单击主菜单中的【设置】，然后单击设置菜单中的【定义工序】，假如是第一次进入此功能模块，屏幕自动显示”选择基本成本核算部门”界面；假如不是第一次进入此功能，能够从“定义工序”界面中单击K部门按钮，进入该界面。左边的框中自动显示所有的在“基础信息设置”

7、中定义的部门，以树型结构表示。右边的框中显示您选择的基本成本核算部门。选择的操作步骤如下：用鼠标点击左框中的部门树，显示出待选的基本成本核算部门，用鼠标单击左边框中的待选部门，该部门上有蓝色光标带，表示选中。用鼠标单击K生产力按钮，则选中的部门被选择为”基本成本核算部门”，且该部门的属性确定为”基本生产、成本核算部门/基本生产车间，无辅助生产部门上转播车：转播车生产心工程部：机加产品的最终组装土机加车间：机加件的生产工系统集成：转播车的系统集成部分豆产品结构：【成本管理】一【设置】一【定义产品结构】京）带格式的：缩进：首行缩进：2字符带格式的：缩进：悬挂缩进：H.23字符,项目符号+级别：I+

8、对齐位置：2.83厘米-制表符后于：3.57版米+缩进位黄：3.57厘米，制表位：I.29字符,列表制表位-不在9.63字符带格式的：缩进:悬挂缩进:8.4级别：2-时齐位翼：0.74厘米148J里米+缩进位.置：1.48厘米由于作为成本的费用分配对象，需要为每一种产成品带格式的：布进：仃行缩进:2.07字符设置产品结构，录入到产品结构里。假如是转播车产品在生产时需要机加车间、系统集成车间协作加工的情况，要求增加虚拟的半成品：最终产品名称（以合同号为准，生产部门为转播车）、机加部分成本对象（XX合同机加部分）、系统集成部分（XX合同集成部分），具体子件选择“转播车虚拟子件”。产品结构输入完毕进

9、行审核后，会自动传递到成本管理模块，进行成本分配。注意：1、关于多种产品配方基本相同的，能够用“复制”功能来加快录入速度。2、务必在基础设置或者者是库存模块里录入产一Z带格式的：帘进：悬拄缩进：8.4字符，项目符号+级别：2-时齐位置：0.74网米+制表符后于：1.48厘米*缩进位置:1.48厘米,制表位：1.71字符，列表制表位-不在4字符品结构，不能在成本管理系统里录入;上定义费用明细及总账接口：【成本管理】一【设置】一【定义费用明细及总账接口】假如您新增加了“基本成本核算部门”，务必执行一次【定义费用明细与总账接口】功能，否则系统将无法初始化新增部门的费用明细项目，您在【成本资料录入】功

10、能内将无法录入其数据。IjM造费用一转播车车间、机加车间、工程部、系统常格式的：缩进：悬拄缩进：9.75字符，项目符号+级别：3+对齐位置：2.25厘米+制衣符后:2.99用米+缩进位置：2.99尔米，制衣位：5.14字符，列表制表位不在8.07字符集成折旧费FS（费用科目编码”,月J借“JOO1”,2003,”部门编码”）管理人员FSC费用科目编码”,月,“借”,”001*2003JZ（带格式的：体：三号工资部门编码”）机加钢板FSC费用科目编码”,月J借“JOOI”,2003,”（带格式的：j体：:号费用部门编码”）机加铝型FS(费用科目编码”,月,“借”,“001”,2003,”/乂/格

11、式的：字体：三号材费部门编码”）机物料消FSC费用科目编码”,月,“借“JOO1”,2003,”乂带格式的：字体：三号耗部门编码”）,喷塑费用FSe费用科目编码”,月,“借“JOO1”,2003,”/）带格式的：字体：出部门编码”）镀锌费用FSC费用科目编码”,月,”借7001”,2003,”/常格式的：字体：三号部门编码”）木器喷漆FSC费用科目编码”,月,“借“JoO1”,2003,”,/I带格式的：字体：.号部门编码”）其他制造FSc制造费用一级科目,月，”借乂用格式的：字体：三号费用”,“001”,2003,”部门编码）FS（费用科目编码”,月J借”,“001”,2003，“部门编码”

12、）-FSc费用科目编码”,月,“借“JOoI”,2003,”部门编码”)【操作步骤】/。带格式的：字体：三号工单击主菜单中的【设置】，然后单击设置菜单中的【定带格式的：缩进：左侧:0.95匣米，悬挂缩进：1.8字符,项目符号+级别：1+对齐位置：0J里米+制衣符后于：0.7，1厘米+缩进位置：0.74网米，制表位：3.43字符，列表制表位*不在2字符义费用明细及与总账接口】，选择“制造费用”页。邑假如在选项中未选择”制造费用无明细”则显示的列表中序号1为“折旧”,序号2为”管理人员工资”，此两行为固定行，不同意修改。假如在选项中选择”制造费用无明细”，列表中仅显示制造费用一项。工部门名称：自动

13、显示所有的基本成本核算部门。工序号：自动生成，序号为从1开始的自然数。工制造费用明细：假如有明细，从序号3开始输入。输入的明细对所有的部门有效，在一个部门下增加明细后，选择其他部门都能够使用。邑与总账接口：假如建账向导中选择制造费用来源于”总账系统”，此列务必定义公式，否则此列不能使用。输入公式能够使用”与账务接口”栏目内的功能按钮进入向导定义公式。左定义操作公式：【操作步骤】J单击“取数公式”栏目内的按钮能够进入公式向导界1版Y瑞矗野Ow舐辘融弋2湾符，列求制表位+不和2季特面。.选择项目界面：,您在此界面中能够任选一个项目名称，作为公式中的一部分。您选择合适的名称后，选择“下一步，进入下级

14、选择科目界面。.选择科目界面：您在此界面能够选择科目，假如该科目是部门核算，则能够选择部门，假如该科目是项目核算，则能够选择项目。.假如”继续输入公式”选项未选，下面的按钮选项为K取消双K上一步与R完成工假如”继续输入公式”选项选中，不管是K上一步”还是K下一步均进入继续选择项目界面。,您在所有的公式都定义完成后，选择K完成返回调用界面，同时在界面中显示公式定义结果。备注：1、 制造费用明细下对应的费用明细能够根据重要性的原则，选择部分较重要的明细进行单独管理，其他制造费用进行汇总管理（注意上图公式）。2、 关于机加车间的钢板费用、铝型材费用、机物料通过存货核算模块制单到总账，从总账取出，按照本月各产品的消耗重量进行分配。3、 关于各产品的外协费用（喷塑、镀锌、木面喷漆）作为其他费用明细进行管理。一“一、_CYj带格式的：缩进：悬挂缩进：13.3号字），项目符号旦人工费用一转播车车间、机加车I可、工程部、系统集I;.翻蒋蕊隈g13字符，列衣制表位不在&07字符成转播车车间FS(“4010101”,月,“借“J(X)I”,2003)机加车间FS(”4010104”,月，“借“JOoI”,2003)带格式的：字体：三号工程部FS