公司财务会计岗位职责制度.docx

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1、*公司财务岗位职责一、总会计师：（一）、细致贯彻执行国家的方针政策、法规和制度，严格维护财经纪律，保证完成各项上交任务。（二）、参加制定公司的生产经营方针和策略，参加制定公司的发展规划，参加探讨审批年度综合支配。（三）、参加制定公司的经济责任制，负责组织建立和健全公司的经济核算方法，及财务会计制度。（四）、负责组织审查重要的经济合同。（五）、负责组织产品价格的制定和审报工作。（六）、组织公司开展财务成果预料，参加公司重大项目的可行性探讨，以便为公司供应牢靠的资料和可行性建议。（七）、审查和签署公司的财务成本支配，银行信贷支配和会计报表。（A）、组织开展公司的全面经济核算和定期召开经济活动分析会

2、议。（九）、与总工程师协作，组织推广现代管理方法，提高公司的现代化管理水平。（一）、指导制定财会人员的业务培训规划，组织财会人员的考核，探讨财会人员的运用，维护财会人员正值权益。二、会计负责人：（一）、遵守国家法规，制定企业财务会计制度。详细领导本企业的财务会计工作，对各项财务会计工作要定期探讨、布置、检查、总结。要主动宣扬、严格遵守财经纪律和各项规章制度。要把专业核算与经营管理紧密结合起来，不断改进财务会计工作。组织制定本单位的各项财务会计制度，并督促贯彻执行。依据总公司各项规范，结合本企业的生产经营特点，制定适合本企业的各项财务会计制度，要贯彻经济核算的原则，以便提高经济效益。要随时检查各

3、项制度的执行状况，发觉违反财经纪律、财务会计制度的状况，要刚好制止和订正，重大问题并向领导或有关部门报告。要刚好总结阅历，不断地修订和完善本企业各项财务会计制度。（二）、组织筹集资金，节约运用资金。组织编制本单位资金的筹集支配和运用支配，并组织实施。依据董事会决议及公司现有要求,拟定资金管理与核算实施方法，并组织有关部门贯彻执行。（三）、细致探讨税法，督促足额上缴。对于应当上缴的税金、费用等款项，要依据国家税法等规定进行严格审查，督促办理解缴手续，做到按期足额上缴，不挤占、不挪用、不拖欠、不截留。主动组织完成各项上缴任务。（四）、组织分析活动，参加经营决策。按月、按季、按年分析支配的完成状况，

4、找出管理中的漏洞，提出改善经营管理的建议和措施，进一步挖掘增收节支的潜力。参加生产经营管理睬议，参加经营决策。充分运用会计资料，分析经济效果。供应牢靠信息，预料经济前景，为领导决策当好参谋助手。（五）、参加审查合同，维护企业利益。审查或参加拟定经济合同、协议及其他经济文件。对于违反国家法律和制度，损害国家和集体利益，以及没有资金来源的经济合同和协议，应拒绝执行，并向本单位领导报告。对重要的经济合同和协议，要主动参加拟定，加强事前监督。（六）、提出财务报告，汇报财务工作。负责按规定定期或不定期地向企业管理当局、职工代表大会报告或股东大会报告财务状况和经营成果，以便高层管理人员进行决策。要依据会计

5、制度和上级有关规定，细致审查对外供应的会计报表，保证会计资料的真实牢靠，并刚好按规定报送给有关部门。（七）、组织会计人员学习，考核调配人员。要建立学习制度，组织会计人员学习业务技术，不断提高会计人员的业务水平。定期召开专业研讨会，探讨工作问题。要制定对会计人员的考核方法，按期进行考核。参加探讨会计人员的任用和调配。三、总账会计：（一）、依据相关法律法规、会计基础工作规范和内部财务管理的要求，负责本公司总账会计的核算工作。（二）、总体设计会计核算科目和预算项目，强化内部会计核算和预算管理；负责管理睬计电算化系统，对账务数据定期进行备份，确保财务数据的平安；定期对系统进行病毒检测，刚好有效地实行防

6、范措施，保证系统的正常运行。（）、每日刚好把好会计凭证审核关。依据审核无误的会计凭证记账，是提高会计信息质量的重要保证。在审核当中如发觉口径有不一样的事项，要刚好予以提出和订正，确保核算口径的（一）致性。（四）、编报年度报表前，要做好各项准备工作，按规定计提各种基金；做好财产物资、债权债务的对账工作，保证账证相符、账账相符和账实相符，确保会计记录的正确无误，若发觉有误，应查明缘由，刚好更正；按规定调整有关账项。年度终了，刚好将全年总账、明细账打印装订成册，交档案员归档保管。（五）、定期检查分析单位预算执行状况，促进增产节约、增收节支，当好领导的参谋助手。每年至少提出一份资金活动状况分析和改进财

7、务工作的建议措施。（六）、完成领导交办的其他工作。1、在上级主管部门和单位负责人的领导下，执行国家各项财务法律法规和国家统（一）的规章制度。主管本单位财务工作，参加本单位经济管理和重大经济项目论证、决策工作。2、依据本单位实际状况，合理编制部门预算，依法组织收入，依据批准的部门预算，定期检查单位预算执行状况，申请用款支配，进行经费的领拨、解缴、管理、运用。按月核定人员、工资基数，按程序进行预算调整。3、加强公司票据管理，建立健全票据发放、缴销工作制度，严格按核算内容运用票据。4、细致做好单位日常会计核算工作，做好总账、往来账、收入和支出明细账、固定资产账等登记工作。指导、督促、检查出纳人员办理

8、日常会计事务。5、严格执行财务制度规定的各项开支范围和开支标准，履行会计监督职能，对不真实，不合法的原始凭证不予受理，对违反财务制度的收支活动不予办理；对帐实不符的应刚好查明缘由并向单位负责人报告，批准后刚好调整。6、帮助各部门管理公司资产，年度（终）清理、核对单位资产，做到账账、账实相符。7、按月编制经费收支月报表，年度决算表，做到数字真实、计算精确、内容完整、章印齐全、报送刚好。8、刚好驾驭所属单位的财务收支状况，经常对其检查、督促和业务辅导。9、妥当保管会计凭证、账簿、报表、印鉴、财务公章、票据等资料，按规定要求刚好归档。10、完成上级主管部门、单位负责人布置的其他工作。四、材料会计：（

9、一）、细致遵守国家财务政策、法规、制度。（二）、按记帐规则结算、记帐，做到数字精确、上报刚好。（三）、负责外调材料的划价及积压物资的调整。（四）、接受各单位材料支配要有记录，要整理存档，汇总各项材料的需用量要注明需用时间，建立需用量台帐；要驾驭资源及平衡状况，刚好提报缺口材料支配的申请支配表，并供应和注明各项技术要求；整个工程的材料支配要求（一）个星期内，零星及增补、变更材料要在两天内做好以上工作，并立刻向科长书面汇报有关状况。（五）、填写到货物资的验收单，要详细检查合同号、名称、规格、型号、数量、单价、总价是否相符；里程表、磅码单、检尺单、合格证、质量证明书、托运单、保险单、收货条等凭据是否

10、齐全，并与库房联系核对验收状况，有问题拒付款，同时立即与供货方联系解决，货物未到，不能付款。只有各项指标验收全部合格后，方能填制验收单据，报帐付款。（六）、依据工程项目的材料支配，按工程进度，限额开单发料;若须要支配变更、代用要经技术部门及工程主管人员签字认可。除基建工程项目领料外，其他不论生产、修理，单位和个人调拨材料，都必需经科长审批签字；基建内部领料，需经处长签字。（七）、每月将库房报来的验收单、领料单、调拨单等单据输入到计算机中，并统计材料收入、消费及库存状况报表，上报公司财务。将上月财务报表刚好报到学校财务科及供应科长。（A）、运用计算机建立各项单项工程材料消耗台帐及库存动态表，单项

11、工程竣工后，要刚好统计、做出该项工程的材料消耗状况表,报预算科；库存动态表报给材料部长、库房。（九）、完成处、科领导交办的其他临时性工作。五、税管会计：（一）、按税法规定要求负责办理总公司涉税业务、按时进行纳税申报；（二）、检查、指导、规范工程公司及项目纳税业务；（三）、负责办理公司增值税涉税事项；（四）、负责公司纳税筹划业务，降低税收成本；（五）、刚好了解驾驭国家税收政策变更，组织贯彻执行国家税收制度；（六）、制定公司税收管理方法和措施，规范公司纳税行为；（七）、规范公司发票管理行为。六、稽核会计：（一）、负责财务稽核和经营活动分析。（二）、负责审核原始凭证、记帐凭证的签章的完整性，对不合格

12、的记帐凭证，责成有关人员查明缘由，更正处理。（三）、负责审核各种明细帐、总帐和会计报告，并核对相符。（四）、参加起草、修订、有关财务管理、会计核算方面的制度。（五）、参加有关经济合同、协议的谈判、签订，对经济业务事项进行事前审核。（六）、协作有关部门对基层单位核算制度执行状况进行指导、检查和监督。（七）、帮助领导加强会计基础管理工作。（A）.完成月、季、年度财务报告工作。七、项目部会计:（一）、项目会计在服务的过程中履行监督的职责，两者相辅相成。服务职责详细来说包括项目部的财务管理（资金、物资、薪金、税收管理）、会计核算（填制凭证、编制会计报告、成本分析）、统计核算、其他工作等。监督职责是指项

13、目会计依据法律法规、省局文件、公司的财务管理制度等，对项目的经济活动进行分析、限制和指导。（二）、从项目会计岗位职责可以得出，会计人员借助计算、记录、分析和检查等手段，充分了解项目的资金的占用状况和劳动耗费水平，并利用会计资料，从一个特定的岗位管好一个项目的生产和经营。1、项目会计必需严格依据公司财务制度的规定，对项目在经济活动中而产生的原始会计凭证进行合法合规性审核，对不合法不合规的原始会计凭证严格相关规定处理，对原则性问题要敢于得罪人。2、项目会计应到施工一线，详细了解和驾驭施工进度、施工工序的各个环节名称及工艺、材料耗费的种类及数量等多方面状况，为成本分析驾驭第一手资料，同时为公司推行目

14、标成本管理做好基础工作。3、项目会计应能清楚的驾驭各类材料的市场价格、质量，特别是单价较高和耗用量较大的材料价格。正确核算成本，成本分析，防范选购风险，给项目部当好参谋。4、协作预算人员，做好项目的各项工作5、要融入项目部。项目会计人事上隶属于公司财务部，工作和生活大部分时间在项目上，工作必需得到项目部的支持和协作，所以必需与项目部多沟通，要融入项目部。项目会计在不影响本职工作的前提下，要帮助项目部做一些力所能及的八、出纳：（一）、依法按章办公。细致学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守会计法的规定，严格执行国家颁布的民间非盈利组织会计制度、会计基础工作规范、内部会计限制规范、会

15、计档案管理方法和本基金会制定的有关财务会计工作的各项制度。（二）、现金管理工作。按规定设置现金日记帐，收付现金须刚好逐笔登记，做到账款相符；现金开支需符合规定范围，不属于现金开支范围的业务应通过银行办理转帐结算；严格执行库存现金限额管理规定，超过库存限额的现金应刚好存入银行。（三）、存款管理工作。按规定设置银行存款日记账，做好银行存款、取款和结算工作，并刚好逐笔登记；熟悉银行各种付款方式和凭证填制，严格依据银行存款管理规定办理银行结算业务；按月核对银行帐户及存款余额，编制银行存款余额调整表，使银行存款帐面余额与银行对帐单调整相符。（四）、票据管理工作。按规定做好银行结算票据的登记、领购、填制、

16、保管、回收、缴销工作；借用转帐票据要在借款单上注明票据编号，每月终了前，细致清理催办借出银行结算票据，防止丢失或长期不办理报账手续。（五）、印章管理工作。严格按规定管理财务印章，妥当保管本基金会财务专用章和现金收讫、现金付讫、转帐收讫、转帐付讫等相关印章。（六）、资金管理工作。严格按规定会同会计到开户银行营业柜台办理大额存款和购买国债等业务，确保资金平安；严禁挪用公款和白条抵库。（七）、帐簿保管工作。严格执行会计档案管理方法，妥当保管银行存款日记帐簿、现金日记帐簿等会计档案资料，并在工作调动、岗位调整时按规定办理交接手续。（八）、会计监督工作。主动宣扬、维护国家财经制度和纪律，预防违法违纪行为发生，拒绝办理违反财务规定的各种结算、