Excel财务函数用法大全.docx

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1、Excel财务函数用法大全！EXCEL提供了许多财务函数，大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。这些函数为财务分析提供了极大的便利。利用这些函数，可以进行一般的财务计算，如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值等等。使用这些函数不必理解高级财务知识，只要填写变量值就可以了。下面给出了财务函数列表（1）投资计算函数函数名称EFFECT计算实际年利息率FV计算投资的未来值FVSCHEDULE计算原始本金经一系列复利率计算之后的未来值IPMT计算某投资在给定期间内的支付利息NOMINALNPER计算投资的周期数在已知定期现金流量和贴现

2、率的条件下计算某项投资的净现NPV八值PMT计算某项年金每期支付金额PPMT计算某项投资在给定期间里应支付的本金金额PV计算某项投资的净现值XIRR计算某一组不定期现金流量的内部报酬率XNPV计算某一组不定期现金流量的净现值(2)折旧计算函数函数名称函数功能AMORDEGRC计算每个会计期间的折旧值DBDDBSLN计算一个期间内某项资产的直线折旧值计算用双倍余额递减或其它方法得出的指定期间内资产折旧值SYD计算一个指定期间内某项资产按年数合计法计算的折旧值VDB计算用余额递减法得出的指定或部分期间内的资产折旧值(3)偿还率计算函数函数名称IRR计算某一连续现金流量的内部报酬率MIRRRATE计

3、算某项年金每个期间的利率(4)债券及其他金融函数函数功能函数名称ACCRINTM计算到期付息证券的应计利息COUPDAYB计算从付息期间开始到结算日期的天数COUPDAYS计算包括结算日期的付息期间的天数COUPDAYSNCCOUPNCD计算结算日期后的下一个付息日期COUPNUM计算从结算日期至到期日期之间的可支付息票数COUPPCDCUMIPMTCUMPRINCDISCDOLLARDEDOLLARFRDURATIONINTRATEODDFPRICEODDFYIELDODDLPRICEODDLYIELDPRICEPRICEDISCPRICEMATRECEIVEDTBILLPRICETBILL

4、YIELDYIELDYIELDDISC计算结算日期前的上一个付息日期计算两期之间所支付的累计利息计算两期之间偿还的累计本金转换分数形式表示的货币为十进制表示的数值计算定期付息证券的利率计算第一个不完整期间面值$100的证券价格计算第一个不完整期间证券的收益率计算最后一个不完整期间面值$100的证券价格计算最后一个不完整期间证券的收益率计算面值$100定期付息证券的单价计算面值$100的贴现证券的单价计算面值$100的到期付息证券的单价计算全投资证券到期时可收回的金额计算面值$100的国库债券的单价计算国库债券的收益率计算定期付息证券的收益率YIELDMAT在财务函数中有两个常用的变量：f和b,

5、其中f为年付息次数，如果按年支付,则41;按半年期支付，则42；按季支付，则44。b为日计数基准类型，如果日计数基准为“US (NASD) 30/360,则日0或省略;如果日计数基准为“实际天数/实际天数，则b=l；如果日计数基准为“实际天数/360”，则b=2；如果日计数基准为“实际天数/365”，则b=3如果日计数基准为“欧洲30/360，则b=401、ACCRINT ( is, fs, s, r, p, f, b)该函数返回定期付息有价证券的应计利息。其中is为有价证券的发行日，fs为有价证券的起息日，S为有价证券的成交日，即在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期，r为有价证券的年息票利

6、率，p为有价证券的票面价值，如果省略P，函数ACCRINT就会自动将p设置为1000, f为年付息次数，b为日计数基准类型。例如：某国库券的交易情况为：发行日为95年1月31日；起息日为95年7月30日；成交日为95年5月1日，息票利率为8.0%；票面价值为3, 000；按半年期付息；日计数基准为30/360,那么应计利息为：二ACCRINT(95/1/31，95/7/30，95/5/1, 0. 08, 3000, 2, 0)计算结果为：60. 6667o2、ACCRINTM(is, m, r, p, b)该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息。其中i为有价证券的发行日，m为有价证券的到期

7、日，r为有价证券的年息票利率，p为有价证券的票面价值，如果省略P，函数ACCRINTM就会自动将p为1000, b为日计数基准类型。例如：一个短期债券的交易情况如下：发行日为95年5月1日；到期日为95年7月18日；息票利息为9.0%；票面价值为1,000；日计数基准为实际天数/365o那么应计利息为：二ACCRINTM(95/5/1，95/7/18, 0. 09, 1000, 3)计算结果为：19.23228。3、CUMPRINC (r, np, pv, st, en, t)该函数返回一笔货款在给定的St到en期间累计偿还的本金数额。其中r为利率，np为总付款期数，pv为现值，st为计算中的

8、首期，付款期数从1开始计数，en为计算中的末期，t为付款时间类型，如果为期末，则t=0,如果为期初，则31。例如：一笔住房抵押贷款的交易情况如下：年利率为9. 00%；期限为25年；现值为110,000。由上述已知条件可以计算出：r=9. 00%/12=0. 0075, np=30*12=360o那么该笔贷款在第下半年偿还的全部本金之中(第7期到第12期)为：CUMPRINC (0. 0075, 360, 110000, 7, 12, 0)计算结果为：-384.180。二CUMPRINC (0. 0075, 360, 110000, 1, 1, 0)计算结果为：-60. 0849o4、DISC

9、 (s, m, pr, r, b)该函数返回有价证券的贴现率。其中s为有价证券的成交日，即在发行日之后,有价证券卖给购买者的日期，m为有价证券的到日期，到期日是有价证券有效期6、FV (r, np, p, pv, t)该函数基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。其中r为各期利率，是一固定值，叩为总投资(或贷款)期，即该项投资(或贷款)的付款期总数，P为各期所应付给(或得到)的金额，其数值在整个年金期间(或投资期内)保持不变，通常P包括本金和利息，但不包括其它费用及税款，pv为现值，或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金，如果省略pv,则假设其值为零，t为数字0或1,用以指定

10、各期的付款时间是在期初还是期末，如果省略t,则假设其值为零。例如：FV (0. 6%, 12, -200, -500, 1)的计算结果为3,032. 90；FV(0. 9%, 10,-1000)的计算结果为 10,414. 87；FV(11. 5%/12, 30, -2000, 1)的计算结果为69, 796. 52o又如：假设需要为一年后的一项工程预筹资金，现在将2000以年利4.5%,按月计息(月利为4.5%/12)存入储蓄存款帐户中，并在以后十二个月的每个月初存入200。那么一年后该帐户的存款额为：FV (4. 5%/12, 12,-200,-2000, 1)计算结果为4, 551. 1

11、9o7、FVSCHEDULE (p, s)该函数基于一系列复利返回本金的未来值，它用于计算某项投资在变动或可调利率下的未来值。其中P为现值，s为利率数组。例如:FVSCHEDULE (1, 0. 08, 0. 11, 0. 1)的计算结果为 1. 31868。8、IRR （v,g）该函数返回由数值代表的一组现金流的内部收益率.。这些现金流不一定必须为均衡的，但作为年金，它们必须按固定的间隔发生，如按月或按年。内部收益率为投资的回收利率，其中包含定期支付（负值）和收入（正值）。其中v为数组或单元格的引用，包含用来计算内部收益率的数字，v必须包含至少一个正值和一个负值，以计算内部收益率，函数IRR

12、根据数值的顺序来解释现金流的顺序，故应确定按需要的顺序输入了支付和收入的数值，如果数组或引用包含文本、逻辑值或空白单元格，这些数值将被忽略；g为对函数IRR计算结果的估计值，excel使用迭代法计算函数IRR从g开始，函数TRR不断修正收益率，直至结果的精度达到0. 00001%,如果函数IRR经过20次迭代，仍未找到结果，则返回错误值#股卜1!,在大多数情况下，并不需要为函数1RR的计算提供g值，如果省略g,假设它为0.1 （10%）o如果函数IRR返回错误值#NUM!,或结果没有靠近期望值，可以给g换一个值再试一下例如：如果要开办一家服装商店，预计投资为110, 000,并预期为今后五年的

13、净收益为：2预期第一年净收益-11000015000_21000_28000_360004500015,000, 21,000、28,000、36, 000 和45, 000。3预期第四年净收益4一预期第三年净收益5预期第四年浮收益6预期第五年净收益8四年后的内部收益率9 |五年后的内部收益率-3.27%8.35%lol二年信的内部收瞌率 -4&9丽在工作表的Bl： B6输入数据“函数.xls”所示，计算此项投资四年后的内部收益率IRR （Bl： B5）为率.27%；计算此项投资五年后的内部收益率IRR （Bl： B6）为8. 35%;计算两年后的内部收益率时必须在函数中包含g,即IRR（B1

14、：B3,-1O%）为48. 96%o9、NPV（r,vl,v2,.）该函数基于一系列现金流和固定的各期贴现率，返回一项投资的净现值。投资的净现值是指未来各期支出（负值）和收入（正值）的当前值的总和。其中，r为各期贴现率，是一固定值；vl,v2,.代表1到29笔支出及收入的参数值，vl, v2,.所属各期间的长度必须相等，而且支付及收入的时间都发生在期末，NPV按次序使用vl,v2,来注释现金流的次序。所以一定要保证支出和收入的数额按正确的顺序输入。如果参数是数值、空白单元格、逻辑值或表示数值的文字表示式，则都会计算在内；如果参数是错误值或不能转化为数值的文字，则被忽略，如果参数是一个数组或引用，只有其中的数值部分计算在内。忽略数组或引用中的空白单元格、逻辑值、文字及错误值。例如：假设第一年投资8, 000,而未来三年中各年的收入分别为2, 000, 3, 300和5,100。假定每年的贴现率是10%,则投资的净现值是：NPV(10%, -8000, 2000, 3300, 5800)计算结果为:8208.98。该例中，将开始投资的8, 000作为v参数的一部分，这是因为付款发生在第一期的期末。(“函数.xls”文件)下面考虑在第一个周期的期初投资的计算方式。又如，假设要购买一家书店，投资成本为