维信诺：安徽中联国信资产评估有限责任公司关于维信诺科技股份有限公司拟收购股东所持有的合肥维信诺科技有限公司股权涉及的合肥维信诺科技.docx

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1、本报告依据中国资产评估准则编制维信诺科技股份有限公司拟收购股东所持有的合肥维信诺科技有限公司股权涉及的合肥维信诺科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告皖中联国信评报字(2023)第210号安徽中联国信资产评估有限责任公司中国合肥二O二三年七月二十六日声明2释义3摘要4资产评估报告7一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人.7二、评估目的10二、评估对象和评估范围10五、评估基准日12六、评估依据12七、评估方法15八、评估程序实施过程和情况29九、评估假设30-1、彳古.BI十一、特别事项说明33十二、资产评估报告使用限制说明36十三、资产评估报告报告日36附

2、件目录38声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此以外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估

3、结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、委托人和其他相关当事人所提供资料的真实性、合法性、完整性是评估结论生效的前提，纳入评估范围的资产（负债）清单以及评估所需的预测性财务信息、权属证明等资料，已由委托人、被评估单位申报并经其采用盖章或其他方式确认。六、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。七、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的

4、法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。八、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。九、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。释义一、本资产评估报告书除特别说明外，均以人民币为报告本位币。二、相关单位简称序号单位名称简称1维信诺科技股份有限公司维信诺股份公司2合肥芯屏产业投资

5、基金（有限合伙）芯屏产业基金3合肥合屏投资有限公司合屏投资4合肥兴融投资有限公司兴融投资5合肥维信诺科技有限公司合肥维信诺6天耿国际会计师事务所（特殊普通合伙）天职国际维信诺科技股份有限公司拟收购股东所持有的合肥维信诺科技有限公司股权涉及的合肥维信诺科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告摘要皖中联国信评报字（2023）第210号安徽中联国信资产评估有限责任公司接受维信诺科技股份有限公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对合肥维信诺科技有限公司股东全部权益在2023年3月31日及相关前提下的市场价值进行了评

6、估。现将评估情况及结论摘要如下：一、评估目的：维信诺科技股份有限公司拟收购合肥芯屏产业投资基金（有限合伙）、合肥合屏投资有限公司、合肥兴融投资有限公司三方所持有的合肥维信诺科技有限公司股权。维信诺科技股份有限公司委托安徽中联国信资产评估有限责任公司对合肥维信诺科技有限公司股东全部权益以2023年7月31日为基准日的价值进行评估。安徽中联国信资产评估有限责任公司已于2023年2月8日出具了合肥维信诺科技有限公司股东拟转让股权涉及的合肥维信诺科技有限公司股东全部权益价值项目评估报告（皖中联国信评报字（2023）第105号）。合肥市国资委已对该评估报告备案，鉴于评估报告有效期截止日为2023年7月3

7、0日，但交易的监管审核尚未完成，维信诺科技股份有限公司委托安徽中联国信资产评估有限责任公司对合肥维信诺科技有限公司股东全部权益价值进行加期评估，为上述经济行为提供价值参考。二、评估对象和评估范围评估对象为合肥维信诺的股东全部权益价值。评估范围为经审计审定的合肥维信诺全部资产和负债。截至2023年3月31日，合肥维信诺资产账面价值为3,359,073.10万元，负债账面价值为1,863,600.44万元，所有者权益（净资产）账面价值为1,495,472.66万元。三、价值类型：市场价值。四、评估基准日：2023年3月31Bo五、评估方法：资产基础法和收益法。六、评估结论基于产权持有人及企业管理层

8、对未来发展趋势的判断及经营规划，合肥维信诺股东全部权益在评估基准日的评估结论具体如下：总资产账面价值为3,359,073.10万元，评估价值为3,485,795.62万元，评估增值126,722.52万元，增值率3.77%0负债账面价值为1,863,600.44万元，评估价值为1,842,829.69万元，评估减值20,770.75万元，减值率1.11%o净资产账面价值为1,495,472.66万元，评估价值为1,642,965.93万元，评估增值147,493.27万元，增值率9.86%。评估结果汇总表金额单位：人民币万元项目账面价值评估价值增值额增值率%ABC=B-AD=CA100流动资产

9、620,694.09620,964.16270.070.04非流动资产2,738,379.012,864,831.46126,452.454.62其中：固定资产255,448.89273,212.8817,763.996.95在建工程2,235,397.412,312,983.0977,585.683.47无形资产157,462.35193,757.8236,295.4723.05开发支出354.98354.98长期待摊费用35,590.5535,590.55递延所得税资产41,324.4636,131.77-5,192.69-12.57其他非流动资产12,800.3712,800.37资产总

10、计3,359,073.103,485,795.62126,722.523.77流动负债357,092.74357,092.74非流动负债1,506,507.701,485,736.95-20,770.75-1.38负债总计1,863,600.441,842,829.69-20,770.75-1.11净资产1,495,472.661,642,965.93147,493.279.86本次评估选取了资产基础法的评估结果作为评估结论。根据资产评估相关法律法规，涉及法定评估业务的资产评估报告，须委托人按照法律法规要求履行资产评估监督管理程序后使用。评估结论使用有效期一年，即自2023年3月31日至202

11、4年3月30日使用有效。七、特别事项说明1 .本次评估报告中基准日各项资产及负债账面价值引用了天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字202335068号审计报告的审计结果。2 .截至本报告出具日，列入本次评估范围内的固定资产-房屋共计有19项未办理房屋产权证，建筑面积共计146,350.50m根据被评估单位提供的产权说明，列入本次评估范围内的房屋建筑物产权均属合肥维信诺科技有限公司所有，无争议。对上述未办理产权证的房产，依据企业申报并经评估人员抽查核实后的面积进行评估。如未来企业办理相关产权证书时其面积与申报面积不符，评估结果应根据产权证书载明的面积进行调整。3 .根据2019年1

12、2月17日合肥维信诺科技有限公司与中国农业银行股份有限公司合肥分行、徽商银行股份有限公司合肥分行、中国银行股份有限公司合肥分行、上海浦东发展银行股份有限公司合肥分行、中信银行股份有限公司合肥分行、兴业银行股份有限公司合肥分行、中国工商银行股份有限公司合肥分行、中国建设银行股份有限公司合肥庐阳支行、交通银行股份有限公司安徽省分行、中国民生银行股份有限公司合肥分行、合肥科技农村商业银行股份有限公司、中国进出口银行安徽省分行签订的银团贷款抵押合同（BHYT2019001号），合肥维信诺科技有限公司向银团借款人民币2,200,000.00万元，借款期限10年。公司将所拥有的全部土地、厂房及机器设备作为

13、抵押物，相关土地、厂房抵押权自登记时成立，设备抵押权自海关监管期满具备办理抵押登记条件时设立。截至评估基准日，土地使用权资产已办理抵押。除上述抵押担保事项外，本次评估未发现其他担保、租赁及其或有负债（或有资产）事项。4 .合肥维信诺科技有限公司股东认缴出资总额为220亿元，截至评估基准日股东实缴出资金额为145.70亿元，尚有74.30亿元认缴出资额未缴纳。提请资产评估报告使用人关注上述事项对评估结论和本次经济行为的影响。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结果，应当阅读资产评估报告正文。维信诺科技股份有限公司拟收购股东所持有的合肥维信诺科技有限公司股权涉及的

14、合肥维信诺科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告维信诺科技股份有限公司拟收购股东所持有的合肥维信诺科技有限公司股权涉及的合肥维信诺科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告正文皖中联国信评报字（2023）第210号维信诺科技股份有限公司：安徽中联国信资产评估有限责任公司接受贵公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对合肥维信诺科技有限公司股东全部权益在2023年3月31日及相关前提下的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人本项目委

15、托人为维信诺科技股份有限公司，被评估单位为合肥维信诺科技有限公司。委托人概况维信诺科技股份有限公司工商注册情况公司名称：维信诺科技股份有限公司公司类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）法定代表人：张德强注册资本：136766.3046万元成立日期：1998年1月7日住所：昆山开发区夏东街658号1801室统一社会信用代码：914405007254810917经营范围：显示器及模块产品的研发、生产、销售、技术咨询、技术服务；货物及技术的进出口业务（上述研发、生产限下属公司经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。被评估单位概况1工商注册情况名称：合肥维信诺科技有限公司住所：合肥市新站区新蚌埠路