有研新材拟转让股权所涉及的有研稀土股东全部权益价值资产评估报告.docx

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制有研新材料股份有限公司拟转让股权所涉及的有研稀土新材料股份有限公司股东全部权益价值资产评估报告银信评报字(2023)第B00428号供1册第1册)声明正文7一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人概况7二、评估目的13三、评估对象和评估范围14四、价值类型17五、评估基准日18六、评估依据18七、评估方法20八、评估程序实施过程和情况29)1*、彳古30卜、古s32卜、特别事项说明.35十二、资产评估报告使用限制说明39十三、资产评估报告日40十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章41附件42一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和

2、中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为本资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保

3、证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产、负债清单及盈利预测数据由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、 本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、 资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，

4、对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。有研新材料股份有限公司拟转让股权所涉及的有研稀土新材料股份有限公司股东全部权益价值资产评估报告银信评报字(2023)第B00428号摘要一、项目名称：有研新材料股份有限公司拟转让股权所涉及的有研稀土新材料股份有限公司股东全部权益价值项目二、委托人一：中国

5、稀土集团有限公司委托人二：中国有研科技集团有限公司委托人三：有研新材料股份有限公司委托人四：有研稀土新材料股份有限公司三、其他资产评估报告使用人：被评估单位股东、国有资产监督管理部门以及国家法律法规规定的其他评估报告使用者。四、被评估单位：有研稀土新材料股份有限公司五、评估目的：转让股权六、经济行为：有研新材料股份有限公司拟转让有研稀土新材料股份有限公司部分股权，需对所涉及的有研稀土新材料股份有限公司股东全部权益价值进行评估，为其提供价值参考。本次经济行为已经中国有研科技集团有限公司、有研新材料股份有限公司及中国稀土集团有限公司同意，并分别出具关于有研稀土专业化整合项目豁免立项审核与决策的决定

6、、有研新材02月18日办公会会议纪要、中国稀土集团有限公司总经理办公会会议纪要(第9次)。七、评估对象：被评估单位截至评估基准日的股东全部权益价值八、评估范围：被评估单位截至评估基准日所拥有的经审计后的全部资产和负债九、价值类型：市场价值十、评估基准日：2023年12月31日十一、评估方法：资产基础法、收益法十二、评估结论：在评估基准日2023年12月31日，有研稀土新材料股份有限公司总资产账面值195,319.67万元,总负债账面值90,694.06万元,净资产账面值104,625.61万元。在本报告所列假设和限定条件下，采用资产基础法评估后总资产价值224J45.32万元，总负债90,30

7、8.05万元，股东全部权益价值为133,837.27万元，评估增值29,211.66万元，增值率为27.92%。十三、评估结论使用有效期：若按规定资产评估报告需经国有资产监督管理部门核准或备案，本资产评估报告应在完成核准或备案手续后方可正式使用。本评估结论仅对有研新材料股份有限公司拟转让股权之经济行为有效，并仅在评估报告载明的评估基准日成立。资产评估结论使用有效期自评估基准日起一年内（即2023年12月31日至2023年12月30日）有效。当评估基准日后的委估资产状况和外部市场出现重大变化，致使原评估结论失效时，评估报告使用者应重新委托评估。十四、特别事项说明：1、纳入本次评估范围内有7项专利

8、由被评估单位有研稀土新材料股份有限公司（以下简称：有研稀土）与其他外部单位共同拥有，具体明细如下：序号专利名称类型专利号申请日所有权人1轻稀土金属抗氧化的方法发明201410183391.52014.4.30北理工有研稀土授权2一种含氢化铳高热量炸药的制备方法发明201410182905.52014.4.30北理工有研稀土授权3种宽谱带发射近红外发光物质及包含该物质的发光器件发明201811069082.X2018.9.13汉门大学有研稀土授U4一种宽谱带发射近红外发光物质及包含该物质的发光器件发明201811070050.12018.9.13厦门大学有研稀土授权5发光材料及其制备方法发明20

9、1611263854.42016.12.30北京大学有研稀土授权6化合物晶体及其制备方法和固体电解质材料、固态锂电池发明202310481132.62023.5.31国联有研稀土授权7一种高温直接法制备轻稀土氨化物的方法发明201410312916.02014.7.2北理工有研稀土受理注I上表所述北理工为北京理工大学，国联为国联汽车动力电池研究院有限责任公司.由于拥有以上专利权的各方未约定权属分配方式及利益分配方式，根据谁使用谁受益的原则，考虑到被评估单位独立实施，独立自用，本次不考虑共有产权对评估的影响。2被评估单位全资子公司有研稀土高技术有限公司曾用名为国科稀土新材料有限公司（以下简称：国

10、科稀土），涉及23项专利证书未更名，具体明细如下:序号专利名称申请号申请日期法律状态专利类型专利权人有研稀土国科稀土有研稀土有色随国科稀十.有研稀土国科稀I-有研稀土国科稀土有研稀土国科稀土彳研稀土国科吐仃研稀土国科稀土1一种氟化物发光材料及包含其的发光装置JP2019-5353232019.6.24授权日本发明2领碳铺矿及含飒碳铺砂的混合矿的处理方法ZA2018/045492018.7.9授权南非发明3一种氮化物发光材料及包含其的发光装置KR10-2019-70139042019.5.14授权韩国发明4一种氮化物荧光物质及含有该荧光物质的发光装置JP2019-5576282019.10.23

11、授权日本发明5种氮化物荧光物质及含有该荧光物质的发光装置KR10-2019-70291742019.10.3授权韩国发明6种近红外发光材料及由该材料制备的发光装置US16/612,3152019.11.9授权美国发明7神近近方卜爰尧材料及i孩材可制久的分并srJP2OI9-56452019.11.21授权日本发明8种氮化物荧光物质及含有该荧光物质的发光装置US16/612,3272019.11.8授权美国发明有研稀土国科稀土9一种近红外发光材料及由该材料制备的发光装置KR10-2023-70036222023.02.03授权韩国发明有研稀土国科稀土10一种氮化物发光材料及包含其的发光装置DE1

12、12018000135.02019.5.20授权德国发明有研稀土国科稀土I1种氮化物发光材料及包含其的发光装置US16/469.1142019.6.12授权美国发明有研稀土国科稀土有研稀上国科稀土有研稀土国科稀土12种近红外发光材料及由该材料制备的发光装置PCT/CN2018/1055732018.9.13受理PCT发明13种氮化物荧光物质及含有该荧光物质的发光装置PCT/CN2018/1055742018.9.13受理PcT发明14种氮化物发无材料及包含其的发光装置PCT/CN2018/I088I82018.9.29申请PCT发明有研稀土国科稀土有研稀上国科稀土有研稀土国科稀土仃研稀土国科稀

13、土有研稀上国科稀土有研稀土国科稀土有研稀土国科稀土有研稀土国科稀I-有研稀土国科稀土而稀土国科稀+15一种氮化物荧光物质及含有该荧光物质的发光装置DE112018001629.32019.10.24受理谯国发明16一种近红外发光材料及由该材料制备的发光装置KR10-2019-70291732019.10.3史审韩国发明17-稀土粘结磁粉及其制备方法和粘结磁体JP2023-5I33932019.11.13授权日本发明18稀土粘结磁粉及其制备方法和粘结磁体US16/612,2942019.11.8授权美国发明19-稀土粘结磁粉及其制备方法和粘结磁体PCTCN2018/0920232018.6.20申请PCT发明20种添加钮的稀土永磁材料及其制备方法PCT/CN2018/0920232018.6.20申请PCT发明21一种添加乾的稀工永磁材制备方法US16/612.2902019.11.8二审美国发明22种添加钮的稀上永磁材料及其制备方法DEI12018001630.72019.10.24受理德国发明23一稀土粘结磁粉及其制备方法和粘结磁体DEI1201800)808.32019.10.28一审谯国发明3、纳入评估范围内的部分房屋建（构）筑物尚未办理不动产权证，其建筑面积由被评估单位资产管理人员对其进行了实地测量，对于实际测量面积与将来最终房地产管理部门确定的面积不