财务部门绩效考核KPI考核指标和标准 首席财政官 企业税务总监 经济师 会计 预算分析师.docx

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2、报告使用人及审计人员能理解报告数据及结构定期提供财务报告，并提出有建设性的提案10%内部客户满意度根据调查内部客户满意度100%5%书面的流程、制度所占百分比中介机构认为财务管理很规范、符合国家及行业规范;财务各个环节控制很充分；管理层认为财务流程有效；公司及下属营业部门没有因明显的财务漏洞而遭受损失建立完善的财务管理制度、流程10%流程操作规范性员工没有因缺乏操作流程或流程不规范血导致工作失误全年部门没有流程失误或错误10%学习与创新(15%)个人培训参加率根据人力资源部统计数据100%5%部门培训计划达成率根据人力资源部统计数据100%5%7 nr*贝工酒息度根据调查100%5%企业毯咨荣

3、田各C 30%) 节省毯收管锂决策在毯务方曲g景C 口向： 投贸决策对税务的景3 口向 法什垂反对税务白勺景3 口向 新酉m决箪对税务白勺塞口向 角军决锐”问胭 产品设计建仪曾速职亘 20 9 ) 目标 优先性 期望 阜训 奖励 口审计不口法务方面公司白勺钮多法及已对公司有不U 109 )考核标准T：堪伊 白勺企业税为 荣 田各育田句多方交攵白勺节专省爷反后戈本，管理人员二 笑田各白勺后关本车交彳氐.笑田各白勺万关功率车交大 公司 育旨句多矛U川节方言税U攵白勺木TL会决策者认为U攵至|了 下歹U彭口向钳务的信.邕、： 木目关人员了角军技术信息、 所有潜在的事务者5得至11了角军决.女口呆木目

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8、60 分）制度建设（分）1.兀备性；S:围绕公司各项财务活动，制定了全面的、相应的计划和规章制度，完全做到“有法可依二D：对于各项公司财务活动，相应的计划和制度规定严重缺失，企业财务活动混乱。2.规范性；S：所订制度、规则中的每一个定义和操作步骤都是统一、明确和可执行的。D：所订财务制度、规章规则可以随意解释，没有统一、明确和可执行的定义和操作步骤。3.先进性S：财务制度建设贯穿着先进的管理理念和管理方法，有效的反映着企业各项财务发生情况。D：财务制度建设管理理念落后、僵化，不能有效的反映企业各项财务发生情况4.执行的严肃性S：在执行中所给出的灵活性是极其慎重合理的D：在执行中所给出的灵活性是

9、轻率的、徇私的。预算管理1. XX股份及胜利油田董S：预算管理分解措施和步骤能够围绕集团公司战略目标，实现XX股份及胜利油田董事会下达的各项财务指标事会下达的各项财务指标的落实程度；D:预算管理分解措施和步骤脱离集团公司战略目标，XX股份及胜利油田董事会下达的各项重要财务指标远未达到要求2.所提意见的前瞻性；S：预算管理计划预期了市场发展趋势，使企业在可预期的未来很主动。D：预算管理未能预期到市场发展趋势，使企业陷入被动局面。3.所提意见的可行性；S：预算管理计划充分考虑了企业各方面资源的现状和潜力D：预算管理没有考虑企业各方面资源的现状和潜力，使计划因为某种资源的短缺有部份不能执行4.执行的

10、严肃性S：各部门生产、管理、科研、专项资金使用活动按照预算大纲严肃进行，在执行中所给出的灵活性极其慎重合理的D：各部门生产、管理、科研、专项资金使用活动完全无视预算大纲任意进行，在执行中所给出的灵活性是轻率的、徇私的5.发现问题的及时准确性；S:在预算中能够很好的预料财务的未来风险与潜在危机，在问题发生前能做好应对措施，在事故发生后能够综合协调、及时有效的解决问题，不延误会计核算和财务报表1.执行规范的严肃性；S：各部门财务发生活动严格按照会计核算准则进行D：各部门财务发生活动无视会计核算准则，轻率、徇私进行2.准确性S：财务数据按照实际支出发放情况严格记载。帐务清晰、无误、准确D：财务数据无

11、视实际发生情况记载，有任意杜撰、纂改数据行为，帐务伪造、不符实3.及时性S：每次财务发生情况都及时记账，不拖延D：每次财务发生情况都不及时记账，严重拖延，造成财务数据失实、财务活动混乱财务分析L洞察力S：善于从财务行为中发现经营管理存在的问题和财务舞弊行为，能透过现象看本质，财务分析准确无误D：只看表面现象，对透过数据分析经营理和财务行为存在的问题判断不清。2.责任心S：热爱本职工作、勇于承担自己和下属工作中的责任；能够从专业的角度主动发现企业经营的问题，提出意见；工作态度严肃认真、工作作风勤谨无私D：对本职工作草率马虎、不能认真对待；常常推卸责任；对企业经营存在的问题视而不见，事不关己高高挂

12、起3.所提意见、方案有效性;S：所提财务分析报告完全切中实际，对公司决策有重大价值；所提意见对公司问题的克服、解决与防范具有重大作用D：所提分析报告只是堆积没有加工的一手信息总结内容浅显浮面，对公司决策毫无协助意义；所提意见也只是大而空，毫无实际意义。资金管理（分）1.执行计划的严肃性；S:严格按照公司实际情况，有计划、有效益的分配资金、及时调整，在资金执行计划中所给出的灵活性是极其慎重合理的D：无视公司实际情况，轻率、随意、毫无计划的分配和调整资金，造成资金无效一流失；在资金执行计划中所给出的灵活性是轻率、徇私的2.发现问题的及时有效性S:在资金使用计划中能很好的预料资金使用风险与资金流转潜

13、在危机，在问题发生前能做好应对措施，在事故发生后能够综合协调、及时有效的解决问题，不延误D:在资金使用计划不能预料资金使用风险与资金流转潜在危机，事故发生前不能做好应对准备，在事故发生后延误问题，解决措施进程缓慢、不得力3.提出方案的有效性S：资金使用方案信息确凿、考虑全面、论证充分，未预料事件少有发生、没有由于决策失误造成的重大突发事件发生（不可抗力事件除外）D：资金使用方案考虑简单或极端、内容不全面、没有经过充分论证，未预料事件常有发生、由于决策失误造成的重大突发事件（不可抗力事件除外）发生频繁资产管理1.执行计划的严肃性；S:根据公司目标，很好的实现了企业资产保值增值计划目标;在资产管理使用过程中所给出的灵活性是极其慎重合理的D：轻率、随意、毫无计划的管理企业资产，造成企业资产流失；在资产管理使用过程中所给出的灵活性是轻率、徇私的2.发现问题的及时有效性S:在资产管理中能及时发现和有效解决资产流失问题、不延误D:在资产管