威创股份：常青藤智库（北京）教育科技有限公司资产评估报告.docx

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制威创集团股份有限公司拟股权转让涉及的常青藤智库（北京）教育科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告苏中资评报字（2023）第2085号（共一册，第一册）江苏中企华中天资产评估有限公司二。二三年六月三十日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：3232023077322101202300089合同编号：2023-0576报告类型：法定评估业务资产评估报告报告文号：苏中资评报字（2023）第2085号报告名称：威创集团股份有限公司拟股权转让涉及的常青藤智库（北京）教育科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告评估结论：-58,403,393.46元评估

2、报告日：2023年06月30日评估机构名称：江苏中企华中天资产评估有限公司签名人员：于景刚（资产评估师）会员编号:32110008屈洁茹（资产评估师）会员编号：322002805说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。资产评估报告摘要2资产评估报告正文5一、 委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人5二、 评估目的11三、 评估对象和评估范用11四、 价值类型12五、 评估基准日13六、 评估依据13七、 评估方法14八、 评估程序实施过程和情况

3、20九、 评估假设21十、评估结论22十一、特别事项说明23十二、资产评估报告使用限制说明24十三、资产评估报告日25资产评估报告附件27声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、本资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。三、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估师不承担责任。本资产

4、评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。四、评估对象涉及的资产、负债清单由被评估单位申报并经其确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、根据资产评估对象法律权属指导意见，委托人和其他相关当事人委托资产评估业务，应当依法提供资产评估对象法律权属等资料,并保证其真实性、完整性、合法

5、性；资产评估师的责任是对该资料及其来源进行必要的查验和披露，不代表对资产评估对象的权属提供任何保证，对资产评估对象法律权属进行确认或发表意见超出资产评估师的执业范围。六、资产评估师已对评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权满足出具资产评估报告的要求。七、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系，与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。八、本资产评估机构出具的资

6、产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。资产评估报告摘要重要提示本摘要内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和正确理解评估结论，应认真阅读资产评估报告正文。威创集团股份有限公司：江苏中企华中天资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对威创集团股份有限公司拟股权转让涉及的常青藤智库（北京）教育科技有限公司股东全部权益在评估基准日2023年3月31日的市场价值进

7、行了评估。现将资产评估报告摘要如下：1、 评估目的：确定常青藤智库（北京）教育科技有限公司的股东全部权益价值，为威创集团股份有限公司拟进行股权转让之经济行为提供参考意见。2、 评估对象：常青藤智库（北京）教育科技有限公司股东全部权益价值。评估范围：常青藤智库（北京）教育科技有限公司全部资产及负债。3、评估基准日：2023年3月31口。4、价值类型：市场价值。5、评估方法：资产基础法6、评估结论经实施清查核实实地勘察市场调春评定估算等评估程序，评估结论情况如下：在评估基准日2023年3月31,常青藤智库（北京）教育科技有限公司经审后的总资产账面价值为5,137.71万元，评估值5,835.49万

8、元，增值697.78万元，增值率13.58%;总负债11,675.84万元，评估值11,675.84万元，无增减值变动；净资产-6,538.13万元，评估值-5,840.35万元,增值697.78万元，增值率10.67%。评估结论具体情况见资产评估结果汇总表及评估明细表。评估基准日：2023年3月31日金额单位：人民币万元项目账面价值评估价值增减值增值率ABC=B-AD=CAx1OO%流动资产3,265.983,265.88-0,100.00非流动资产1,871.732,569.61697.8837.29其中：长期股权投资1,824.732,360.05535.3229.34固定资产42.18

9、54.7412.5629.78无形资产150.00150.00其他长期资产4.824.82资产总计5,137.715,835.49697.7813.58流动负债11,675.8411,675.84非流动负债负债总计11,675.8411,675.84净资产I6,538.13-5,840.35697.7810.67小数点后保留两位小数在本资产评估报告所列的假设前提条件下，常青藤智库（北京）教育科技有限公司在评估基准日2023年3月31日的股东全部权益价值为-5,840.35万元（大写人民币负伍仟捌佰肆拾万爹仟伍佰元整）。本评估结论仅为资产评估报告中描述的经济行为提供价值参考，评估结论的使用有效期

10、限自评估基准口起一年有效。即有效期自2023年3月31日至2024年3月30日。7、特别事项说明：（1） 本次评估利用了众华会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年6月30日出具的众会字（2023）第08229号审计报告。资产评估专业人员根据所采用的评估方法对财务报表的使用要求对其进行了分析和判断，但对相关财务报表是否公允反映评估基准日的财务状况和当期经营成果、现金流量发表专业意见并非资产评估专业人员的责任。（2） 权属资料不全面或者存在瑕疵的情形截至评估基准日，纳入评估范围的霍尔果斯办公室未领取不动产权证书，对应的面积由被评估单位申报，评估人员对其进行了现场核实，若未来办理房屋不动产权证书时

11、的证载面积与申报面积存在差异，则评估结果应作相应调整。（3） 评估程序受到限制的情形（4） 评估资料不完整的情形无。（5） 评估基准日存在的法律、经济等未决事项2023年1月11日北京市海淀区人民法院向被评估单位的控股子公司北京世纪好德教育科技有限公司（简称“世纪好德”）发送来应诉通知书及原告案件材料，案号为2023年海预民字第198082号。原告傅钮诉被告世纪好德，原告要求：解除原、被告签订的项目合作协议，被告世纪好德向原告返还总馆项目合作费人民币21.8万元及分馆项目合作费10.9万元，被告世纪好德向原告傅铉支付经营损失12.3万元诉讼费由被告世纪好德承担该案件一开始进入诉前调解阶段世纪好

12、德于2023年3月15日接到北京市海淀区人民法院通知原告傅秩不再同意调解，该案件转为诉讼，目前等待接收法院传票案件最终判决结果仍具有不确定性。本次评估未考虑该事项对评估结果的影响。（6） 担保及其或有负债（或有资产）等事项截至评估基准日，被评估单位承诺无抵（质）押、对外担保、保证及其或有负债（或有资产）等情况，同时至评估报告出具日我们也未发现公司存在对评估结果有重大影响的期后事项。（7）评估基准日至资产评估报告日之间可能对评估结论产生影响的事项无。（8）其他截至评估基准日，子公司北京世纪好德教育科技有限公司的注册资本为I（X）（H）O万元，实缴出资225.00万元，欠缴出资775.00万元；子

13、公司北京童茵体育文化发展有限公司注册资本为200.00万元，实缴出资100.00万元，欠缴出资100.00万元；二级子公司北京威乐教育咨询有限公司的注册资本为100.00万元，实缴出资20.00万元，欠缴出资80.00万元。本次评估结果是对应当前实缴出资状态下的评估值，即评估结果不包含已认缴未实缴的资本。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。同时提请资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。威创集团股份有限公司拟股权转让涉及的常青藤智库（北京）教育科技有限公司股东全部权益价

14、值资产评估报告正文苏中资评报字（2023）第2085号威创集团股份有限公司：江苏中企华中天资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对威创集团股份有限公司拟股权转让涉及的常青藤智库（北京）教育科技有限公司股东全部权益在评估基准口2023年3月31口的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人本次评估的委托人为威创集团股份有限公司，被评估单位为常青藤智库（北京）教育科技有限公司，资产评估委托合同未约定其他资产评估报告使用人。（一）

15、委托人简介企业名称：威创集团股份有限公司（以下或简称为“威创股份”）统一社会信用代码：9144010173974661X9企业类型：其他股份有限公司（上市）股票代码：002308.SZ住所：广州高新技术产业开发区科珠路233号法定代表人：顾桂新注册资本：90621.4651万元人民币成立日期：2002年8月23日经营范围：集成电路制造;影视录放设备制造;光电子器件制造;其他电子器件制造;计算机软硬件及外围设备制造;通信设备制造;信息安全设备制造;集成电路芯片及产品制造；显示器件制造：电子元器件制造;工业控制计算机及系统制造；数字视频监控系统制造;移动终端设备制造;电工机械专用设备制造;教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；计算机及通讯设备租赁;物业管理;停车场服务;信息系统集成服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;数据处理和存储支持服务;集成电路设计;软件开发;通讯设备修理;电子元器件批发;通信设备