宠物医院管理规章制度.docx

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1、宠物医院管理制度一、总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进医院业务发展和社会主义经济建设，根据国家有关医疗机构财务内控制度规定和医疗机构财务会计内部控制规定（试行），结合本院情况，特制定本制度。第二条财务内部控制是对医院经济活动进行全过程、综合性、连续性的控制和监督，是医院管理的重要组成部分。财会人员应认真履行职责，依法行使职权，接受院领导的指导和监督。第三条加强财务管理建立在科学管理体系的基础上，建立科学的管理体制、运行机制和严格的监督体系，制定符合本院实际的财务管理制度和会计核算制度。第四条财务内部控制贯彻谁主管谁负责的原则，实行职务分离、岗位牵制、各机构相互制约的原则；实行统一领导

2、、分级管理原则；实行资金集中管理原则;坚持合法、合理、全面、及时、准确原则。第五条财务内部控制以资金管理为中心，注重对经济活动全过程的控制和管理，注重建立科学完善的内部控制制度体系和运行机制。经济核算部门和财务部门是财务内部控制的执行机构，主要任务是组织收入、合理安排支出、保证资金供应、加强经济核算、提高经济效益;运用法律手段和经济手段，对经济活动进行监督和管理，同时接受财政、审计、税务等有关部门的检查指导。其他有关部门和人员要积极参与财务内部控制的执行和监督工作。院长是财务内部控制的第一责任人；总会计师或分管会计工作的副院长协助院长管理财务工作并承担相应的领导责任;财会机构负责人对财务内部控

3、制制度的执行负直接责任；内部审计机构负责人对财务内部控制制度的执行进行监督、检查并及时向领导报告有关财务内部控制的审计结果。第六条发生严重损失浪费或者因内部控制制度不健全、措施落实不到位导致资金被贪污、挪用、盗窃的行为，要按照有关规定追究有关领导和直接责任人的责任。触犯刑律的移交司法机关处理。第七条对严格执行内部控制制度表现突出的部门和个人，应给予表彰或奖励;对违反内部控制二、财务管理1 .出纳员向银行提取现金，应当填写现金提取单，并写明用途和金额，由领导批准后提取.2 .医院应当严格按照支付结算办法的有关规定执行，明确开支渠道，严格结算程序，由出纳员签发现金支付簿，并严格按签发的支付款项，如

4、有涂改，需领导批准。3 .出纳员应当每日盘点库存现金，并与库存现金日记账核对，做到账款相符。4 .出纳员提取现金进行结算，必须凭借现金使用计划办理，并由领导批准。5 .医院各级领导有责任监督财务人员遵守财务制度和财经纪律，对违反财务制度和财经纪律的行为有责任予以制止、纠正，有权利向领导或上级提出处理意见。三、药品管理制度1药品一律实行封闭式管理。药品的进出仓库手续必须完备，保管员对进库药品必须及时登记，领用凭单发货，并做到帐物相符。2 .药品库必须专人负责，非药品库保管人员不得擅入药品库。3 .做好药品定期盘存工作，对盘存盈亏的药品必须按程序报批处理并调整库存。4 .做好各种药品有效期的定期查

5、询工作，对近效期药品及时催销,严防过期失效。5 .对滞销药品应及时报告店长，店长应分析原因，采取措施（如调整价格、修改营销方案等）尽快销售。6 .做好药品质量管理工作，定期检查在库药品质量，发现质量问题要及时上报并提出处理意见。处于有效期的药品在质量上要保证顾客用药安全有效。四、备用金管理制度1 .门店财务根据各店的大小、人员安排数额较大的备用金（各店视情况而定）。2 .门店财务应建立健全备用金领用、报销手续制度，门店店长、工作人员应爱惜备用金，不得擅自挪用、外借他人使用等。确因工作需要挪用或外借的应征得门店领导的同意。3 .备用金一次借支不得太多，应以零星、不影响日常生活开支为原则。4 .备用金借支使用完毕后应及时到门店财务报帐。门店店长应定期对备用金使用情况进行检查，门店财务应经常性的与门店出纳对备用金进行核对，发现问题及时解决。对逾期不还者门店有权通过法律程序追缴。