久立特材：浙江久立特材科技股份有限公司拟收购股权涉及的湖州久立不锈钢材料有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告.docx

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制浙江久立特材科技股份有限公司拟收购股权涉及的湖州久立不锈钢材料有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告坤元评报2023640号（共一册第一册）坤元资产评估有限公司2023年7月15日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：3333020001202300683合同编号：H-HZ23-000703报告类型：法定评估业务资产评估报告报告文号：坤元评报（2023）640号报告名称：浙江久立特材科技股份有限公司拟收购股权涉及的湖州久立不锈钢材料有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告评估结论：19,837,200.00元评估报告日：2023年07

2、月15日评估机构名称：坤元资产评估有限公司签名人员：徐佳佳（资产评估师）会员编号：33130006章陈秋（资产评估师）会员编号：33100007S（可扫描二维码查询备案业务信息）备案回执生成日期：2023年08月23日1资产估报口摘要2资产评估报告正文4一、委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人4二、评估目的8三、评估对象和评估范围8四、价值类型及其定义10五、评估基准日10六、评估依据10七、评估方法12八、评估程序实施过程和情况21九、评估假设23十、评估结论24十一、特别事项说明26十二、资产评估报告使用限制说明27十三、资产评估报告日28资产评估报告附件一、被评估单位基准日资产负债

3、表29二、委托人和被评估单位营业执照30三、委托人和被评估单位的承诺函32四、签名资产评估师的承诺函34五、资产账面价值与评估结论存在较大差异的说明35六、资产评估机构营业执照36七、资产评估机构备案公告和证券资格证书37八、签名资产评估师职业资格证书登记卡39资产基础法评估结果汇总表及明细表41声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构

4、及资产评估专业人员不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估专业人员提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、本资产评估机构及资产评估专业人员与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；

5、与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。五、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分关注资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。浙江久立特材科技股份有限公司拟收购股权涉及的湖州久立不锈钢材料有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告坤元评报2023640号摘要以下内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和正确理解评估结论，应当认真阅读资产评估报告正文。一、委托人和被评估单位及其他资产评估报告使用人本次资产评估的委托人为浙江久立特材科技股份有限公司（以下

6、简称久立特材公司），本次资产评估的被评估单位为湖州久立不锈钢材料有限公司（以下简称久立材料公司）。根据资产评估委托合同，本资产评估报告的其他使用人为国家法律、法规规定的资产评估报告使用人。二、评估目的久立特材公司拟收购久立材料公司股权，为此需要对久立材料公司的股东全部权益价值进行评估。本次评估目的是为该经济行为提供久立材料公司股东全部权益价值的参考依据。三、评估对象和评估范围评估对象为涉及上述经济行为的久立材料公司的股东全部权益。评估范围为久立材料公司的全部资产及相关负债，包括流动资产、非流动资产和流动负债。久立材料公司对列入评估范围的资产及负债进行了清查，对清查过程中发现的部分资产的实际情况

7、与账面记录存在差异的事项以及不符合会计政策需要调整的事项进行了调整，并据此调整了评估基准日的财务报表，本次评估中的“账面价值”均以久立材料公司调整后的财务报表为基础。按照久立材料公司提供的调整后的2023年5月31日财务报表反映，资产、负债和股东权益的账面价值分别为26,012,879.09元、13,808,086.63元和12,204,792.46元。另外，久立材料公司账面未记录的无形资产和设备也一并列入本次评估范围。四、价值翘本次评估的价值类型为市场价值。五、评估基准日评估基准日为2023年5月31日。六、评估方法根据评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件，本次分别采用资产基础法和收益

8、法进行评估。七、评估结论经综合分析，本次评估最终采用收益法评估结果作为久立材料公司股东全部权益的评估值。久立材料公司股东全部权益的评估价值为19,837,200.00元（大写为人民币壹仟玖伯捌拾叁万柒仟贰佰圆整），与账面价值12,204,792.46元相比，评估增值7,632,407.54元，增值率为6254%。八、评估结论的使用有效期本评估结论仅对久立特材公司收购久立材料公司股权之经济行为有效。本评估结论的使用有效期为一年，即自评估基准日2023年5月31日起至2024年5月30日止。资产评估报告的特别事项说明和使用限制说明请参阅资产评估报告正文。浙江久立特材科技股份有限公司拟收购股权涉及的

9、湖州久立不锈钢材料有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告坤元评报2023640号浙江久立特材科技股份有限公司：坤元资产评估有限公司接受贵公司的委托，根据有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，分别采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对贵公司拟收购股权涉及的湖州久立不锈钢材料有限公司的股东全部权益在2023年5月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人本次资产评估的委托人为浙江久立特材科技股份有限公司，被评估单位为湖州久立不锈钢材料有限公司。（-）委托人概况1名称：浙江久立特材科技股份有限公司（

10、以下简称久立特材公司）2 .住所：浙江省湖州市双林镇镇西3 .法定代表人：李郑周4 .注册资本：97,717.072万元人民币5 .类型：其他股份有限公司（上市）6 .统一社会信用代码：9133000075806281IX7 .登记机关：浙江省市场监督管理局8 .经营范围：不锈钢焊接管、不锈钢无缝管、金属管材、双金属复合管、水暖器材制造、销售,金属结构、有色金属合金、不锈钢管件、金属制品的制造（限分公司）、销售,金属材料（除稀贵金属）、纸张销售,测试技术服务,经营进出口业务，新产品的研发、技术服务,管道防腐加工、安装、维护及技术咨询服务。（二）被评估单位概况-）企业名称、类型与组织形式1 .名

11、称：湖州久立不锈钢材料有限公司（以下简称久立材料公司）2 .住所：浙江省湖州市广源路666号3 .法定代表人：李郑英4 .注册资本：375万元人民币5 .类型：有限责任公司（自然人投资或控股）6 .统一社会信用代码：9133050075590223X17 .登记机关：湖州市市场监督管理局8 .经营范围：不锈钢盘圆、不锈钢钢丝、不锈钢焊丝、异型不锈钢丝、棒材、钢丝绳、钢钉的制造和销售；货物进出口。-）企业历史沿革1.公司成立时情况久立材料公司成立于2003年10月29日，初始注册资本300万元，成立时股东和出资情况如下：股东名称出资额（万元）出资比例湖州久立特钢有限公司30.0010.00%周云

12、江141.0047.00%李郑英42.0014.00%简旭明33.0011.00%金英36.0012.00%周振宇18.006.00%合计300.00100.00%2.历次增资及股权变更情况:2004年11月，根据公司股东会决议及股权转让协议，股东周云江将其持有的久立材料公司3.333%的股权转让给自然人刘瑛，股东周振宇将其持有的久立材料公司的4.667%、0.667%和0.666%的股权分别转让给自然人刘瑛、简旭明和李郑英。转让完成后，久立材料公司股权结构如下：股东名称出资额（万元）出资比例湖州久立特钢有限公司30.0010.00%周云江131.0043.667%李郑英44.0014.667

13、%简旭明35.0011.667%金英36.0012.00%刘瑛24.008.00%合计300.00100.00%2006年3月，根据久立材料公司和湖州浙大方圆新一代教学设备有限公司股东会决议，久立材料公司吸收合并湖州浙大方圆新一代教学设备有限公司，合并完成后，久立材料公司注册资本由300万元增加至375万元，股权结构如下：股东名称出资额（万元）出资比例湖州久立特钢有限公司32.788.74%周云江169.5845.22%李郑英57.0215.21%简旭明453412.09%金英39.3410.49%刘瑛30.948.25%合计375.00100.00%2006年12月，根据公司股东会决议及股权

14、转让协议，湖州久立特钢有限公司将其持有的2.78%、1.60%、133以3.03%股权分别转让给自然人周云江、李郑英、简旭明和刘瑛，转让完成后，久立材料公司股权结构如下：股东名称出资额（万元）出资比例周云江180.0048.00%李郑英63.0216.81%简旭明50.3413.42%金英39.3410.49%刘瑛42.3011.28%股东名称出资额（万元）出资比例合计375.00100.00%2014年2月，根据公司股东会决议及股权转让协议，自然人刘瑛、金英、周云江分别将其持有的久立材料公司11.28%、10.49%、36.42%股权转让给自然人李郑英；自然人周云江将其持有的久立材料公司I158%股权转让给自然人简旭明。历经上述股权变更和增资后，截至评估基准日，久立材料公司的注册资本为375万元，实收资本375万元，股权结构如下：股东名称出资额（万元）出资比例李郑英281.2575.00%简旭明93.7525.00%合计375.00100.00%三）被评估单位前2年及截至评估基准日的资产、负债状况及经营业绩见下表:金额单位：人民币元项目名称2023年12月31日2023年1