四川省省属企业合规管理指引.docx

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1、四川省省属企业合规管理指引（试行）第一条为推动省属企业全面加强合规管理，提升依法合规经营管理水平,有效防控合规风险，着力打造法治国企，保障企业高质量发展，根据中华人民共和国公司法中华人民共和国企业国有资产法等有关法律法规规定，参照中央企业合规管理指引（试行）（国资发法规（2018）106号）企业境外经营合规管理指引（发改外资（2018）1916号管制定本指引。第二条本指引所称省属企业（以下简称“企业”）,是指四川省政府国有资产监督管理委员会（以下简称“省国资委”）代表省政府履行出资人职责的国家出资企业。本指引所称合规，是指企业及其员工、有关利益相关方的经营管理行为符合法律法规、监管规定、职业道

2、德、行业准则、商业习惯和企业章程、规章制度以及国际条约、规则等要求。本指引所称合规风险，是指企业及其员工、有关利益相关方因不合规行为，引发法律责任、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。本指引所称合规管理，是指以有效防控合规风险为目的，以企业及其员工经营管理行为为对象，开展包括方案制定、体系建设、制度制定、合规审查、风险识别、风险应对、责任追究、合规文化培育、合规培训、考核评价、持续改善等有组织、有计划的管理活动。第三条企业应当建立健全合规管理制度，设立或完善合规管理组织架构，明确合规管理责任，加强合规文化建设，全面构建合规管理体系，有效防控合规风险，确保企业依法合规经营。

3、第四条企业应当按照以下原则建立健全合规管理体系：（一）全面覆盖。坚持将合规要求覆盖生产经营管理、各业务领域、各部门、各级子企业和分支机构、全体员工，贯穿决策、执行、监督全流程。（二）强化责任。把加强合规管理作为企业主要负责人履行推进法治建设第一责任人职责的重要内容。按照谁主管、谁负责的原则，强化业务、职能部门合规管理要求。建立全员合规责任制，明确管理人员和各岗位员工的合规责任并督促有效落实。（）协同融合。推动合规管理与法律风险防范、监察、审计、内控、风险管理等管理体系相融合、相衔接,实现各体系成果共享,加强管理活动协同联动，避免重复管理、体系冲突。（四）客观独立。严格依照法律法规等规定对企业和

4、员工行为进行客观评价和处理。合规管理牵头部门独立履行职责，不受其他部门和人员的干涉。合规负责人任免应该征求上级部门的意见。（五）以企业价值观为导向。将合规理念纳入企业价值观体系，充分体现国有企业使命和担当，并以价值观作为衡量合规管理最终标准。（六）风险穿透。要牢固树立合规“零容忍”理念，坚持风险穿透原则，避免形式合规掩盖实质不合规。（七）有效落地。合规体系要加强与业务、管理活动融合，将合规要求有效嵌入公司章程、法人治理、管理制度、业务流程，保证合规有效落地。第五条省国资委负责指导监督企业合规管理工作。第二章合规管理职责第六条企业党委会的合规管理职责主要包括：（一）发挥把方向、管大局、保落实的重

5、要作用，全面领导、统筹推进合规管理工作；（二）推动科学立规、严格执规、自觉守规、严惩违规；（三）研究合规管理负责人人选、合规管理牵头部门设置；（四）对董事会、监事会、高级管理人员的合规经营管理情况进行监督；（五）对合规管理相关的重大事项研究提出意见；（六）按照权限研究或决定对有关违规人员的处理事项。第七条董事会的合规管理职责主要包括：（一）建立健全总法律顾问制度，推动建立和完善合规管理体系建设，监控合规管理体系有效运行；（二）批准企业合规管理战略规划、基本制度、年度报告；（三）决定合规管理负责人的任免；（四）决定合规管理牵头部门的设置和职能；（五）研究决定合规管理有关重大事项；（六）研究决定重

6、大合规事件调查、处理；（七）按照权限研究或决定有关违规人员的处理事项；（八）法律法规或者公司章程规定的其他合规管理职责。第八条监事会的合规管理职责主要包括：（一）监督董事会的决策与流程是否合规；（二）监督董事和高级管理人员合规管理职责履行情况；（三）对引发重大合规风险负有主要责任的董事、高级管理人员提出罢免建议；（四）向董事会提出撤换公司合规管理负责人的建议；（五）法律法规或者公司章程规定的其他合规管理职责。第九条经理层的合规管理职责主要包括：（一）根据董事会决定，建立健全合规管理组织架构；（二）拟订合规管理牵头部门设置方案；（三）批准合规管理具体制度；（四）审核合规管理年度报告；（五）批准合

7、规管理计划，采取措施确保合规管理制度得到有效执行；（六）明确合规管理流程，确保合规要求融入业务领域；（七）及时制止并纠正不合规的经营行为，按照权限对违规人员进行责任追究或提出处理建议；（八）经董事会授权的其他合规管理职责。第十条企业设立合规委员会，可与企业法治建设领导小组等合署，由企业主要负责人担任主任,承担合规管理的组织领导和统筹协调工作。定期召开会议,研究决定合规管理重大事项或提出意见建议，指导、监督和评价合规管理工作，推动合规管理与内控、风险管理等相关管理体系有效融合。第十一条企业相关负责人或总法律顾问（首席合规官）担任合规管理负责人，主要职责包括：（一）组织制订合规管理战略规划；（二）

8、参与企业重大决策并提出合规意见；（）领导合规管理牵头部门开展工作；（四）向董事会和总经理汇报合规管理重大事项；（五）召集和主持合规管理相关工作会议，研究推动、指导协调合规管理工作；（六）组织起草合规管理年度报告；（七）经董事会授权的其他合规管理职责。第十二条法律事务机构或其他相关机构为合规管理牵头部门，组织、协调和监督合规管理工作，为其他部门合规工作赋能并提供合规支持,主要职责包括:（一）牵头组织合规管理体系建设，持续优化、完善合规管理体系；（二）研究起草合规管理工作计划、基本制度和具体制度；（三）组织或协助相关业务部门开展合规培训，加强合规宣传，培育合规文化；（四）提供合规咨询和支持，指导各

9、部门和所属企业合规管理工作；（五）持续关注法律法规等规则变化，组织开展合规风险识别和预警，参与企业重大事项合规审查和风险应对；（六）组织或参与合规检查与考核，对制度和流程进行合规评价，督促有效整改、持续改进；（七）受理职责范围内的违规举报，组织或参与对违规事件的调查，并提出处理建议；（八）负责合规委员会日常工作；（九）组织、协调、监督合规管理有关会议决定事项落实；（十）章程、董事会或合规委员会确定的其他合规管理职责。第十三条业务部门负责本领域的日常合规管理工作，按照合规要求制定完善本领域业务合规管理制度和流程，主动开展本领域合规风险识别和隐患排查,发布合规预警，组织合规审查，及时向合规管理牵头

10、部门通报风险事项，妥善应对合规风险事件，做好本领域合规培训和利益相关方合规调查等工作，组织或配合进行违规问题调查并及时整改。监察、审计、法律、内控、风险管理、安全生产、质量环保、贯标认证等相关部门，在职权范围内履行合规管理职责。各业务部门应当指定合规管理联络员，负责本部门合规管理工作具体实施。第三章合规管理重点第十四条企业应当根据外部环境变化，结合自身实际，在全面推进合规管理的基础上，突出重点领域、重点环节和重点人员，切实防范合规风险。第十五条加强对以下重点领域的合规管理：（一）公司治理。全面落实“三重一大”决策制度，注重合规治理，提升决策有效性。保障党委会、董事会、监事会、总经理办公会、职代

11、会等依据法律法规及公司章程正确履职，实现党的领导与公司治理的有效融合；（二）合同管理。树立审慎签约、诚信履约的合规文化。重视合同管理与合规审查，禁止签署以合法形式掩盖非法目的的合同，禁止签署可能导致国有权益受损的合同；（三）市场交易。完善交易管理制度，严格履行决策批准程序，建立健全自律诚信体系，突出反商业贿赂、反垄断、反不正当竞争，规范资产交易、招投标等活动，禁止或防止欺诈性交易，保障企业资产安全与良好商业信誉；（四）产权管理。严格执行产权监管政策规定，规范产权登记、资产评估、资产交易等事项操作程序，防止国有资产流失；（五）投资管理。严格执行国家有关产业政策和省国资委投资监管制度，建立健全事前

12、、事中、事后管理制度体系，加强投后管理和评价，防止违规投资行为，强化违规投资责任追究；（六）债务管理。全面落实加强国有企业资产负债约束、维护资金安全、提高资本回报等有关要求，规范发债、资金拆借、对外担保等行为，加大债务监督检查力度，严肃问题责任追究；（七）资本运作。严格遵守证券监管相关法律法规，提高上市公司及非上市公众公司的治理水平。强化规范上市公司及非上市公众公司国有股权变动行为,加强公司治理和内部控制，提升信息披露质量。发债企业应切实履行相关信息披露工作责任，保证披露信息真实、准确、完整；（八）跨境贸易。开展跨境货物和服务贸易，应确保经营活动全流程、全方位合规，全面掌握关于进出口监管，特别

13、是海关、外汇、出口管制、质量安全、知识产权保护等方面的具体要求。涉及进口物项（包括产品、软件及技术等）的，应当关注该物项所涉国家（地区）的出口管制相关规定及限制措施等；（九）跨境投融资。开展境外投融资，应确保经营活动全流程、全方位合规，全面掌握项目所在国关于市场准入与行业监管、国家安全审查、出口管制、外汇监管、反垄断、反洗钱、反恐怖等方面的具体要求；（十）安全环保。严格执行国家安全生产、环境保护法律法规，完善企业生产规范和安全环保制度，加强监督检查，及时发现并整改违规问题；（十一）产品质量。不断提升产品与服务质量，完善质量体系，加强过程控制，严把各环节质量关，提供优质产品和服务；（十二）劳动用

14、工。严格遵守劳动法律法规，健全完善劳动合同管理制度，依法规范招聘与劳动合同签订、履行、变更和解除等，切实维护企业用工与劳动者合法权益；（十三）财务税收。健全完善财务内部控制体系，严格执行财务事项操作和审批流程，严守财经纪律,强化依法纳税意识，严格遵守税收法律政策；（十四）知识产权。建立健全知识产权保护体系，及时申请注册知识产权成果，规范实施许可和转让，加强对商业秘密和商标的保护,依法规范使用他人知识产权，防止侵权行为；（十五）信息安全。建立和完善信息披露制度，采取全面可行的保护措施，防止商业秘密与内幕信息不当泄露，尊重业务伙伴和客户的隐私信息，规范采集、处理、保存和使用个人信息；（十六）商业伙

15、伴。建立健全第三方准入与退出机制，对重要商业伙伴开展合规调查，通过签订合规协议、要求作出合规承诺、增加合规条款等措施促进商业伙伴行为合规，避免由于商业伙伴不合规带来的合规风险；（十七）礼品与商务接待。禁止超规格、超标准或违反相关法律法规接受或送出礼品，以及超规格、超标准或违反相关法律法规，接受或组织商务宴请或其他形式的接待，维护正常商业关系的过程中不得违反公平竞争的市场秩序；（十八）捐赠与赞助。严格审批程序，防止因不当捐赠与赞助导致违反公平竞争或其他社会负面评价和不良效果；（十九）其他需要重点关注的领域。第十六条加强对以下重点环节的合规管理：（一）制度制定环节。强化对规章制度、改革方案等重要文件的合规审查,确保符合法律法规、监管规定等要求；（二）经营决策环节。严格落实“三重一大”决策制度，细化各层级决策事项和权限，加强对决策事项的合规论证把关，保障决策依法合规；（三）生产运营环节。严格执行合规制度，加强对重点流程的监督检查，确保生产经营过程中照章办事、按章操作；（四）其他需要重点关注的环节。第十七条加强对以下重点人员的合规管理：（一）管理人员。促进管理人员切实提高合规意识，带头依法依规开展经营管理活动，认真履行承担的合规管理职责，强化考核与监督问责；（二）重要风险岗位人员。根据合规风险评估情况明确界定重要风险岗位，有针对性加大培训力度，使重要风险岗位人员熟悉并严