大型ERP系统GL需求分析.docx

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1、本源码下载地址：http:/vip.hurCr1/G1系统需求分析说明书2003-07-17受控文档1 前言51.1 范围和功能51.2 读者须知51.3 定义、缩微词51.4 参考资料52 系统概述52.1 功能结构52.2 模块流程图63 功能描述73.1 基础资料73.1.1 核算项目（分析编号）：73.1.2 科目（帐户）：83.1.3 币种:113.1.4 凭证字:113.1.5 计量单位:123.1.6 结算方式:123.1.7 样板凭证:133.1.8 常用摘要.143.1.9 科目余额初始化143.1.10 系统参数.143.1.11 上机日志.173.2 业务处理173.2.

2、1 预算管理./73.2.2 凭证录入183.2.3 凭证查询.223.2.4 模拟记帐.253.2.5 凭证记帐253.2.6 复核记帐:253.2.7 科目拆分（暂时不处理）253.2.8 科目合并（暂时不处理）253.2.9 科目更换263.2.10 凭证号码重排263.3 帐薄管理：263.3.1 总帐263.3.2 明细帐.273.3.3 日报表.283.3.4 多栏帐.28335数量金额总帐283.3.6 数量金额明细帐293.3.7 核算项目总帐293.3.8 核算项目明细帐303.4 报表管理303.4.1 科目余额表:313.4.2 试算平衡表:313.4.3 日报表:323

3、.4.4 核算项目余额表:323.4.5 核算项目明细表:323.4.6 核算项目汇总表333.4.7 核算项目组合表333.4.8 科目利息计算表333.4.9 调汇历史信息表333.4.10 往来对帐单333.4.11 帐龄分析.343.4.12 凭证汇总表343.5 期末处理353.5.1 期末调汇.373.5.2 结帐损益383.5.3 自动转帐.38354结帐销售成本393.5.5 模拟结帐.403.5.6 期末结帐403.6 财务报表413.6.1 资产负债表423.6.2 利润表.433.6.3 现金流量表:433.6.4 财务报表的实现方法:443.7 财务分析：443.7.1

4、 i报表分析:443.7.2 指标分析:473.7.3 因素分析:503.7.4 综合分析:513.8 预算管理354 需要解决的问题：531.1 范围和功能适应所有单位的帐务处理1.2 读者须知本文中字体为蓝色的文字表示重点说明的地方字体为红色表示需讨论或修改的地方1.3 定义、缩微词科目（帐户）：核算项目（分析编号）：汇兑损益：企业各种外币业务项目的期末余额，按照期末国家外汇价格折合为本位币金额，折合后的本位币金额与帐面记帐本位币金额的差异，作为汇兑损益，计入当期损益期末调汇：根据当前汇率和外币业务发生时的汇率，计算汇兑损益。计算出的汇兑损益，一般通过转帐凭证计入当期损益期末调汇可选择在月

5、末、半年末或年末进行1.4 参考资料会计中国财政经济出版社2000年注册会计师考试辅助教材新编工业企业会计立信会计出版社其他软件公司产品演示版本2系统概述2.1功能结构科目管理尸一孩算项Tr凭i止子结算方式-*-币种计量单位基础数据凭证模版常用摘要系统号数上机日志科目预算科目合并凭证录入科目拆分业务处理无址食IiU科目更换模拟记帐凭证号码重排凭证记帐复核记帐总分类帐I日记帐明细分类帐多栏帐帐薄数量金额总帐数量金额明细帐核算项目总帐核算项目明细帐总帐系统期末调汇结转损益期末处理自动转帐模拟结转期末结转2.2模块流程图系统业务处理流程图如下所示暂略3功能描述系统分基础资料、业务处理、报表、帐薄、结

6、帐（期结）、财务分析、套打设计等功能模块两种不同的记帐制度统帐制：外币业务和本位币业务统一在一个科目内进行记录，每一笔外币业务既记录原币金额，又记录本位币金额，所以又称复币制。分帐制：外币业务按照原币和本位币分别记录，只有在期末结帐时才折算成本位币进行登帐。3.1 基础资料3.1.1 核算项目核算项目又称辅助核算项目,一般用于核算企业的客户、供应商、仓库、工作中心、部门、职员、物料等经常变动的数据项目。核算项目和明细科目的比较：相当于科目中的明细科目，但核算项目比明细科目更直观、更简洁、处理速度更快。例如，企业的往来客户单位有IOoO个以上，如果将往来客户设置成明细科目，那么,应收账款的二级明

7、细科目至少达到1000多条，如果将往来客户设置成应收账款的核算项目，只要应收账款一个一级科目就可以了系统预先定义以下核算项目：客户供应商仓库部门员工物料工作中心系统预先定义的核算项目不能修改用户可自定义核算项目，已经使用的核算项目不能删除和修改数据表：核算项目类别表：公司编码：核算项目代码、核算项目名称：核算项目引用的数据表名称核算项目引用的数据表字段3.1.2 科目（帐户）科目是对会计要素（资产、负债、权益、成本和损益）按具体内容分类的单元。不同的行业有不同的科目设置，请参见行业-科目机构数据行业-科目结构.mdb任何科目均有借方和贷方。对不同类型的科目，借方和贷方的缺省记帐规则如下:科目类

8、型借方贷方余额资产增加减少借方负债减少增加贷方权益减少增加贷方成本增加减少一般无余额损益减少增加无余额注：成本类科目在期末有在产品的情况下，期末有余额对备抵类科目，借方/贷方的处理、余额方向相反。如165（累计折旧）受控科目:当相关的系统启用后，总帐科目中相应的科目自动成为受控科目；除非使用系统参数中的可使用收控科目开关打开受控科目，总帐系统中凭证不能直接使用受控科目。哪些科目为受控科目：应收帐款科目、应付帐款科目固定资产科目、累计折旧科目产品销售收入科目及其下级科目存货科目及其下级科目3.1.2.1 业务处理流程：增加：科目必须由上级至下级逐级增加；只有上级科目存在才能增加下级科目。在已发生

9、业务的科目下增加科目，将父级科目的全部业务转移到新增的子科目上去修改：当科目有业务发生时，不能修改科目的关键数据（包括核算项目、余额方向、是否数量金额辅助核算标记、）删除科目：删除未发生业务的科目，已发生业务的科目不能删除。当科目下有下级科目时，必须先删除下级科目才能删除上级科目禁用和恢复科目：禁用科目：标记科目在指定的会计期间之后停止使用；禁用科目在凭证处理时不再显示恢复科目：恢复已被禁止使用的科目引入、引出科目引入科目：从科目模版库中引入标准科目，引入科目时忽滤系统中已经存在的科目引出科目：将系统中现有的科目数据引出到其他数据库或文件中3.122科目核算项目定义科目的核算项目；一个科目可以

10、有多个核算项目。当科目有业务发生时，科目的核算项目数据不能修改。核算项目编号表：核算项目ID：标记核算项目的ID核算项目个数：标记该条数据中核算项目的个数标志位：-1用于定义科目的核算项目组成O用于定义科目的核算项目数据保存核算项目值的字段：定义有多少个核算项目，有多少个字段（系统预定义七个核算项目，则有七个字段F1、F2、F3、F4、F5、F6、F7）说明：O表示不核算核算项目数据表：核算项目ID核算项目类别ID核算项目值：-1表示定义科目的核算项目数据核算项目值名称核算项目级别：仅对定义科目的核算项目有效核算项目级别的应用例子：科目应收帐款10301核算地区为北京的客户科目应收帐款1030

11、2核算地区为广州的客户个人认为，核算项目级别主要用在核算项目为科目、供应商、物料的情况用户自定义的核算项目，不能定义核算项目级别数据数据表引用：核算项目类别表核算项目的实现方式:将数据保存为核算项目：1、检查输入的数据是否已经存在（根据核算项目编号表查询）2、获得核算项目编号3、写核算项目数据表3.1.2.3数据要素科目表科目代码：对不同的行业，已规定了缺省的一级科目，一般不增加一级科目科目名称、科目简称：科目英文名称：帐页格式：该科目缺省的打印格式，包括数量式、金额式、数量金额式等科目类别：科目分资产、负债、权益、成本和损益五大类分流动资产、固定资产、流动负债、长期负债、所有者权益、成本、营

12、业收入、营业成本及税金、期间费用、其他收益、其他损失、以前年度损益调整、所得税、表外科目等十四项；说明：在科目类别中，增加表外科目类别，表示该类别下的所有科目均不参与核算但可查询和打印余额助记码：在输入凭证时，可通过助记码查询科目科目级数：系统控制使用，不显示上级科目：是否明细科目：借贷方向：科目的缺省余额方向；在凭证录入时，拥护可改变科目的借贷方向核算币种：本位币以外的货币进行的款项收付、往来核算等业务。外币核算包括：不核算外币：不进行外币核算，只核算本位币。核算所有外币：对系统中所有的货币进行核算核算单一外币：核算一种外币注：如果科目已经发生了业务，则不能改变该科目的核算币种。（可修改为所

13、有的币种全部核算）是否期末调汇：标记为期末调汇的科目，将根据期末的汇率调整计算汇兑损益是否现金科目：标记科目是否为现金科目；标记为现金科目的科目凭证数据可转到现金管理系统进行复核记帐是否银行科目：标记科目是否为银行科目；标记科目是否为现金科目；标记为现金科目的科目凭证数据可转到现金管理系统进行复核记帐现金科目和银行科目互斥是否日记帐：该科目是否需要出日报表；只有标记为日记帐的科目才能出日报表是否记息科目：该科目是否需要根据科目余额计算利息（仅计算单利）；利息计算方法：1、统计会计期间每天该科目的余额2、汇总该科目每天的余额（称为积数）3、计算利息：积数/该会计期间的天数*日利率日利率：计息科目使用；用千分之几表示是否进行数量、金额往来核算：该科目是否包含数据、金额等相关数据计量单位该科目的进行数量金额核算时计量单位是否往来业务核算：是否进行住来业务核算（包括往来对帐单和帐龄分析等）是否禁用、禁止使用日期（会计期间）：该科目是否禁止使用；在什么口期以后禁止使用核算项目ID科目的核算项目ID权限类别：可操作该科目的权限组别（定义科目的操作权限）公司代码：往来科目：用户内部往来单位凭证的自动产生3.1.3 币种：定