【《武汉农村商业银行流动性风险管理问题研究案例》14000字（论文）】.docx

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1、武汉农村商业银行流动性风险管理现状、问题及优化对策研究1绪论21.1 研究背景21.2 研究意义31.3 研究方法32.商业银行流动性风险管理概述42.1 流动性风险的定义42.2 商业银行流动性风险的影响因素42.3 中小商业银行流动性风险的特点52.4 商业银行流动性风险管理的方法53武汉农商行流动性管理现状63.1 武汉农商行流动性管理架构63.1.1 武汉农商行经营情况63.1.2 武汉农商行流动性管理组织架构93.1.3 武汉农商行流动性管理政策103.2 流动性风险控制措施113.2.1 限额管理H3.2.2 融资管理H3.2.3 应急管理123.2.4 声誉风险管理124武汉农商

2、行流动性管理存在问题分析134.1 缺乏有效的风险预警机制134.2 压力测试情景、期限设置不足134.3 应急预案存在不足144.4 声誉风险管理不到位154.5 融资管理措施缺乏有效性164.6 资产负债结构管理能力不足175进一步加强武汉农商行流动性管理的建议185.1 规范信贷审查审批程序185.2 平衡银行收益与风险间的关系195.3 优化资产负债的流动性匹配195.4 重点加强对于声誉风险的管理195.5 不断拓宽融资渠道205.6 严控不良资产率206结论216.1 研究结论216.2 缺点及不足21参考文献221绪论1.1 研究背景2019年10月，洛阳市某县域农商行发生了较为

3、严重的“挤兑”事件，再一次将中小银行尤其是农商行的流动性管理问题推向风头浪尖，而商业银行流动性管理一直是商业银行风险管理中的重点。这是因为商业银行一旦发生流动性风险，将会给其带来不可逆转的损失，甚至会造成银行的破产倒闭。而且影响商业银行流动性风险的因素也是复杂多变的，其不仅受银行内部资产结构的影响，还受到由信贷风险、声誉风险、操作风险等其他风险传递带来的影响。早在2013年我国便连续出现两次“钱荒”现象，银行同业拆借利率一路攀升，流动性处于十分紧张的局面，与此同时，经过此次事件，银行业开始认识到流动性管理的重要性和必要性。巴塞尔协议川中也确定了流动性风险计量、标准和检测的框架，确定了国际统一的

4、监管指标，高度重视银行流动性管理问题。尽管如此，近年来，随着外部经济环境的不断变化，利率市场化水平越来越高，经济下行压力较大，中小企业经营困难，中小银行的不良贷款率居高不下，且资金来源渠道收窄，中小银行流动性管理面临更大的挑战。2017年以来金融去杠杆带来的影响犹在，在流动性水平处于紧张的背景下，2019年又接连出现包商银行、锦州银行事件等，这些事件的发生让监管部门和中小银行更加关注其流动性管理问题。而农商行“扎根县域、服务三农”的特性，也决定了农商行在进行流动性管理时，面临的挑战更大。一方面是由于农商行目前所拥有的农村金融市场份额在逐年萎缩，农村金融市场的竞争愈演愈烈，农商行一家独大的局面在

5、逐渐消失，所以农商行的资金来源受到极大的影响。另一方面，由于农商行扎根县域的特性，中小微企业贷款占比较多，但近年来受到经济环境的影响，中小微企业经营困难，农商行系统普遍不良贷款率居高不下，资产质量不断下滑。农商行在资产和负债端承压，同时面临的外部环境因素复杂多变，其存在的流动性风险较大，因此农商行流动性管理的难度和挑战也更大。本文选取武汉农村商业银行股份有限公司（以下简称武汉农商行）作为研究对象，对其目前流动性管理情况进行深入剖析，探究其流动性管理过程中存在的问题，并针对性地提出解决对策和建议。1.2 研究意义根据我国商业银行目前流动性管理现状和武汉农商行的实际发展情况，本文选择研究这一课题，

6、主要有以下三点意义：第一，本文通过对武汉农商行流动性管理进行研究，深度剖析其管理上面临的问题和隐患，并针对其存在的问题，提出对应的解决对策和建议，以期能够对武汉农商行在其进行流动性管理时，提供一定的参考和帮助，对其以后进行流动性管理具有较大的指导意义。第二，通过对武汉农商行流动性管理的研究结果同样能给所处省辖市内其他农商行在进行流动性管理时提供一些参考和指导，帮助其在目前复杂多变的形势下，以及流动性风险受到内部外多重因素影响的背景下，更加有效的防范流动性风险。第三，本文的研究旨在弥补监管层对于农商行监管漏洞，给监管层制定对于农商行流动性管理措施时提高一些可参考的建议。这对于促进其提升审慎经营管

7、理能力，具有十分重要的现实意义。1.3 研究方法本文采用多种研究方法相结合的原则，主要涉及以下研究方法：(1)文献综述法。本文基于对相关文献的阅读，通过理论分析从两个角度研究商业银行流动性风险的相关理论，搜集整理与本论文研究相关的国内外文献，为后续的分析奠定基础。(2)案例分析法文章利用文献资料整理的相关流动性风险管理的方法，以武汉农商行为例,并尽量收集武汉农商行的经营管理数据和风险监管指标，通过对该银行流动性风险管理框架，流动性风险管理方式，以及存贷比、流动性比等相关监管指标的数据分析，发现该机构在流动性风险管理方面的不足，并提出相关的政策建议。2.商业银行流动性风险管理概述2.1 流动性风

8、险的定义商业银行的流动性是指银行能够在一定时间内以合理的成本筹集一定数量的资金来满足客户当前或未来的资金需求。商业银行流动性风险是指银行无力为资产的增加或负债的减少提供融资，即当银行流动性不足时，它无法以合理的成本迅速地变现资产或增加负债以获得足够的资金，从而影响其日常经营活动。具体而言，流动性风险有狭义和广义之分，前者是指商业银行没有足够的现金来满足客户存款的提取要求而产生的支付风险；而后者还包括商业银行的资金来源不足而未能满足客户合理的信贷需求或其他即时的现金需求而引起的风险。2.2 商业银行流动性风险的影响因素流动性风险作为一种结果性风险，其引发因素可能是外生的，如市场干扰、国家风险等，

9、也可能是内生的，如由信用风险或操作风险等引发。我们认为这些因素主要包括以下几个方面：(1)资产负债期限结构的错配流动性风险产生的内部原因主要是资产与负债的期限结构不匹配。商业银行的资产主要是由定期贷款构成，而负债主要是由活期存款以及能够提前支取的定期存款构成。中长期资产与短期负债的搭配显然是存在极大地风险隐患的。当临时发生客户大额提款时，银行的备付金如果不足，将会陷入流动性危机。所以资产负债期限匹配的错位直接加大了商业银行的流动性风险。（2）市场利率的变化如果市场利率高于商业银行的存款利率，投资者为获得更高的收益，会将资金从银行转移到市场投资中，因此大量存款抽离银行，导致资金流入减少。同时，由

10、于市场利率相对较低，借款人此时的资金成本降低，会乘机从银行大量贷款，导致资金流出的增多。存贷款两方面的共同作用增大了银行的流动性风险。（3）中央银行货币政策的变动央行的三大货币政策工具：存款准备金率、再贴现率和公开市场操作对市场的流动性以及商业银行的信贷总量等起到关键性的作用。当央行采取紧缩的货币政策时，准备金率和再贴现率上调使得商业银行的超额备付减少，同时，贷款需求增多，存款数量减少也会导致流动性资产的减少。此时，商业银行流动性风险增加。2.3 中小商业银行流动性风险的特点中小型商业银行流动性风险的特征有：（1）传染性。商业银行是我国金融体系的重要组成部分，是市场货币流动的主要支持者，一旦商

11、业银行产生流动性危机，都会波及到市场其他参与者，同时也可能会波及到不同的市场。（2）关联性。商业银行的流动性风险和其他风险存在关联性，如不能控制其他风险，则这些风险最后爆发的形式就是流动性风险，严重则形成流动性危机。（3）外部性。市场的风险偏好会随着商业银行的经营状况、商誉等因素发生变化。商业银行的市场流动性自然会受到外部因素的影响一市场对未来的判断不确定导致的动态反应。市场对银行信心不足时，可能会引发挤兑，进而形成流动性危机。因此，商业银行的流动性风险受外部的影响，一定程度上存在着极强的主观性。（4）持续性。商业银行的流动性风险是持续性的，需要不断关注。一旦产生流动性危机，即使有外力辅助其恢

12、复运作，也可能经历反复的过程。2.4 商业银行流动性风险管理的方法从银行内部的防范措施来看，在防控措施方面要从资产和负债两方面入手,资产端注重建立分层次的准备金制度、调控资产结构、资产证券化等几个方面，负债端则注重负债多元化和临时性借款等措施。在外部防范措施上，在后疫情时代需要为中小银行拓宽融资渠道、监管部门需主动加强与中小银行的沟通，并提高对中小银行资本补充工具的审批效率，同时适当减轻监管指标对中小银行的考核压力。3武汉农商行流动性管理现状3.1 武汉农商行流动性管理架构3.1.1 武汉农商行经营情况武汉农商行于2009年成立，武汉农商行共设15个部室，下辖29个支行、9个分理处，5个离行式

13、自助银行，该行始终坚持“立足县域、服务三农和中小企业”的市场定位。截止2023年末，该行各项存款达99.10亿元、各项贷款达75.70亿元、不良贷款余额1.72亿元，占比2.27%。营业收入2.65亿元，当年累计实现各项收入5.04亿元，实现净利润0.52亿元，拨备覆盖率156.10%。资本充足率12.23%,核心资本充足率10.12%,实收资本(股本)总额为6.38亿元,其中，企业法人股6.00亿元，占总股本的83.59%,自然人股1.18亿元，占总股本的16.41%。全行共有在册员工478人,其中本科及以上学历达198人，占比41.42%。其经营范围主要包括资产业务、负债业务和中间业务，其

14、中资产业务包括存放中央银行款项、存放同业、发放贷款，购买政策性银行债券等；负债业务包括存款业务、拆出资金等；中间业务包括办理结算，代理承销兑付，代理收付款项等。接下来基于武汉农村商业银行和农村商业银行目前的总体实际形态，将结合以下三个不同方面展开详细的比较分析。(1)存贷比存贷比90.00%80.00%70.00%H60.00%50.00%40.00%30.00%20.00%10.00%0.00%20102011201220132014201520162017201820192023图3.1武汉农村商业银行和农村商业银行存贷比详细波动对比图通过图3.1可以看出，从2017年之后，武汉农村商业银

15、行的存贷比呈现出持续增加的态势，截止到2023年存贷比为78.94%,近三年上升的非常明显。而农村商业银行的整体存贷比在2015年之前上升的较为缓慢，但自此之后呈现出快速波动的发展趋势。通过该图能够明显看出，相较于农村商业银行的整体存贷比，武汉农村商业银行的存贷比水平和整体水平一致。图3.2武汉农村商业银行和农村商业银行不良贷款率具体波动对比图通过图3.2可以看出，从2014年之后武汉农村商业银行的不良贷款率在持续增加，前三年几乎没有出现逾期贷款的现象，但从17年之后截止到2018年增加了1.33%,由此可见其资产质量呈现出持续降低的状态。并且相较于农村商业银行整体银行业而言，虽然从2014-2017这四年间的不良贷款率都处于较低的状态，可是之后其则比呈现出较高的状态。农村商业银行的整体逾期贷款率在持续降低的同时，其却呈现出增长的态势，由此可见该方面存在着较大的流动性风险。(3)流动性比率80.00%70.00%60.00%50.00%40.00%30.00%20.00%10.00%0.00%流动性比例Iinmf11120102011201220132014201520162017201820192023武汉农村商业银行农村商业银行图3.3武汉农村商业银行和农村商业银行整体流