宁德时代内部控制评价报告.docx

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1、宁德时代内部控制评价报告一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，公司建立、健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董黔建立和施内剖辘迪行m组翳负趟名獭导企业内部勺日常国亍。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况变化可能导致

2、内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求,在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主

3、要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：宁德时代新能源科技股份有限公司、全资子公司及控股子公司。纳入评价范围的重要业务和事项包括：内部环境.风险评估.控制活动,信息传递与沟通.内部监督，具体包括：（-）内部环境，包括：发展战略、组织架构、党建工作、社会责任、环境保护、企业文化、人力资源等；（二）风险评估，主要包括识别公司面临的内外部风险、评估风险发生的概率、可能产生的负面影响、公司承受风险的能力、风险消减和控制措施的优先等级等。外部风险主要识别政策风险、汇率风险、市场风险、价格波动风险、利率风险等；内部风险主要识别合同风险、技术风险、质量风险、资金风险、信息风险、火灾风险

4、、人才风险等；（三）控制活动，主要包括：采购业务、销售业务、资产管理、资金活动与担保管理、对外投资、合同管理、财务报告、研究与开发、工程项目、信息系统、业务外包、对子公司管控等；（四）信息与沟通，包括对外信息披露、内部信息沟通;（五）内部监督。重点关注的高风险领域主要包括具有以下特点的公司所有关键湎谎围的单位9QW姒及敲睑领或疆7公雷营管理的主要方面，不存在重大遗漏。四.内部控制评价具体情况（-）内部环境1、发展战略根据国家十四五发展规划和产业结构转型升级的思路，公司坚持科学发展观，高度重视企业发展与环境、社会的和谐，促进行业与社会、环境的协调,坚持可持续健康发展的长远战略。公司在董事会下设立

5、战略委员会履行发展战略相应职责。公司制定了战略委员会的议事规则和决策程序，战略委员会在充分调查研究、征求意见和分析预测的基础上制定发展目标,并根据发展目标制定战略规划，并据此推进战略实施进程，健全战略实施相关信息的收集、筛选、分析、处理和预警机制，增强公司对内外部环境变化的敏感度和判断力。各级核心业务部门根据公司战略制定各自业务战略并定期更新，以支持公司战略目标的实现。2、组织架构公司严阁獭中华人割口公司法（以下简称公司法）宁微寸傍眉蹒科技股份有限公司壹呈（以下简称公司章程）及上市公司其他相关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理机构，设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、执

6、行机构和监督机构。公司根据权力机构、执行机构和监督机构相互独立、相互制衡、权责明确的原则，建立健全了公司的法人治整苛勾。公司制定了G陈大会议事规则、嬉垂潺弧助、物郃翱赃朝森悌礴会、提名委员会，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，促进治理结构及各司各就其职、规范运作，进一步规范公司运作提高公司治理水平积极有效地维护股东、管理层、员工以及利益相关方的根本利益。2023年12月31日，公司治理结构图如下，其中董事会下设董事会办公室，审计委员会下设审计部，开展具体工作。公司f船企业发展目楙盛略制庭鸵吉构，设置了市场、研发、ZEB制造、供应链与运营四大业务体系，和企业

7、策划部、企业公共事务部、流程与IT部、质量部、环境健康与安全部、内部服务部、综合管理部、财经部、人力资源部等职能部门。3、党建工作2023年，公司党委进一步落实支部建在部门上、党企联席、党群联动、支部联建、党员联带的一建四联工作机制，党组织不断发展士大。在固本强基的同时，促进党建工作和公司各项工作深度融合，为公司文化建设、业务发展、技术创新、社会责任履行、建家留才等方面做出了贡献，开创了党建工作与企业发展双融双促的良好局面。止的卜，公司党委支部建在部门上做法荣获2023年全国非公企业党建发挥实质作用创新案例奖，公司被省委、省政府授予文明单位称号。4、社会责任作为翎动糊行TO辉企业，公司WSW绘

8、责（独峰践者、握力者和弓玲页者为己任，在不断勘经营业绩口的同时，通过弓虽化责任窗台、创新责任实践等举措，积极推动社会责任真正融入企业的日常生产经营，并以此作为可持续发展的基石。公司始终秉持和谐共赢，创新成就，守正经营，绿色循环的可持续发展管理方针，持续落实保障企业及供应链中的劳工权益、职业健康与安全等领域，积极履行社会责任；通过企业创新，满足客户及社会等利益相关方需求;持续确保产品安全、信息安全、财务安全，运营安全、政治风险及预防不可抗力因素，消除企业及供应链中存在的诚信、道德、廉洁问题。持续关注企业及供应链中的环境保护、可再生能源使用、节能减排、资源回收利用，倡导绿色循环经济。公司协同供应链

9、合作伙伴，积极响应联合国可持续发展目标，共同打造企业与供应链的可持续发展，为可持续发展的美好社会生活贡献力量。公司注重能源管理体系建立和实施过程的控制，使组织的活动、过程及其要素襁优化，通过例行箱融测能原司大能取标梯阵核、第三方审核、组织能耗计量与测试、组织能量平衡统计、管理评审、自我评价、节能技改、节能考核等措施，并请第三方认证机构对盘查结果进行认证,不断提高能源管理体莉常刷潮靖效性，翊能瞳理尚和承翩避阴觥能麻漆越使用目标。为尽企业社会责任、打造绿色工厂，公司致力于持续推动生产过程废物的减量化。在高度重视环保工作的大背景下,公司积极践行绿水青山就是金山银山的发展理念，秉持绿色发展理念，着力推

10、进循环经济的发展。在相关法规和管理体系的指导下，从水、气、声、渣，四个维度进行污染防治，实现污染物由浓度控制向总量控制、由点源处理向综合处理、由末端治理向全过程治理的转变，有效促进环境绩效改善，实现污染预防。公司始终把安全生产工作放在首位,每季度召开安全生产委员会会议，研究防范措施，制定切实可行的预警方案，及时解决安全生产中的各类问题；强化责任分解，将安全生产的责任落实到各层级，并定期检查,监督安全职责的落实情况；IS045001职业健康管理体系，通过安全生产标准化认证，并健全安全管理规章制度、安全操作规程和事故应急救援预案，监督检查执行情况，切实做到对安全生产全过程管控。公司从员工权益保护和

11、职业安全、产品安全与责任、知识产权与信息安全保护、反商业贿赂、精益扶贫、社会公益事业等方面进行社会责任规划，全面开展了一系列社会责任管理实践活动，以实现全面覆盖、充分履行、日臻完善、行业领先的社会责任管理目标。5.企业文化公司注重企业文化建设,并把文化建设作为企业管理创新的一项重点工作。经过多年的运作，公司建立了符合自身发展的企业文化理念体系，以以创新成就客户，让生活充满正能量为使命，以立足中华文化、包容全球文化，打造世界一流创新科技公司，为人类新能源事业做出卓越贡献，为员工谋求精神和物质福祉提供奋斗平台为愿景，以修己、达人、奋斗、创新为核心价值观，以人为本、重视人才，通过企业文化，让各部门组

12、织发挥出巨大力量，形成了完整而独特的企业文化理念体系，为公司和个人的可持续发展奠定基础6、人力资源人力资源管理以公司发展战略为目标，以人为本，系统制定人力资源规划，从组织与人才发展、招聘与调配、学习与发展、薪酬福利与激励，全面提升人力资源管理水平。在组织与人才发展方面，公司强化流程化组织运作，以客户为中心，提高内部协作效率，体系化推动组织建设与人才发展，促进公司各体系、各部门、各层级人才能力提升，强化责任结果导向的绩效文化，构建人才梯队,形成敏捷、高能的组织。在招聘与调配方面，公司建立招聘与调配相结合的人力补充机制，有效支撑公司战8目3丸通a瘦鼬辨的粤、梯队才瘴现）部川市励!制，将发展机会首先

13、给予公司内部人才,实现人才流动和价值最大化。在雯J与发展方面，公司坚信人和怏鞘为复制融持公司战略目标成的基础保障。公司致力于建立完善的培训体系和培训机制，基于业务发展要求提炼关键能力提升需求，系统设计新人培养、专业力赋能、领导力提升等专项项目，助力员工快速实现从新手到熟手到骨干再到专家/干部的成长之路。在薪酬福利与激励方面，合理规划与制定公司长短期薪酬福利策略，实施激励方案，让员工的绩效付出与激励相匹配，牵引更好的业绩行为，促进公司经营目标达成。同时结合业务发展，建立和规范员工职业服务周期管理的标准流程，保障人事基础业务日常运营，通过电子化、智能化工具逐步提高工作效率，提升员工在职体验，构建和

14、谐的劳资关系。（二）风险评估公司建立了完善的风险评估体系，定期对公司进行全面风险评估,动态进行风险识别和风险分析,从风险发生的可能性及其影响程度两个维度，对识别的风险进行分析，确定应重点关注和优先控制的风险因素，合理运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略，完善和优化与该风险相关的管控制度及业务流程，实现对风险的有效控制，并提出风险应对的措施和策略。（三）控制活动1、采购业务根据公司发展战略，公司明确多基地、多产品、多业务模式下的采购策略，通过供应商资源管理系统、招投标系统、电子采购平台、订单系统、入库及验收管理、付款管理等多方式综合手段，实现对供应商全生命周期管控与采购数据系

15、统化管理，延展供应链风险管控，以确保供应链高效合规运行。公司强化采购业务岗位的权限精细化与系统化管控，清晰界定并完善各级采购的权限和职责范围，完善业务数据保护机制，强化采购业务控制基础，从岗责权方面降低各类风险；建立了供应商资源管理系统与采购管理程序，规范了采购各个环节的职责和审批权限，有效防范采购环节存在的风险，保证采购工作顺利开展。采购控制内容包括供应商管理、采购的执行、内部权限管控、对账付款管理等相关业务流程；建立了供应商全生命周期管控，明确供应商准入、定点、过程管理、评估及退出管理要求，并建立可持续发展审核体系，满足日益提高的环保和社会责任要求；采购付款环节，建立了严格的财务支出审批制

16、度和授权审批制度，根据付款金额的大小，划分审批层级,明确审批权限并严格执行。2、销售业务公司对目标市场进行准确定位与细分，不断加强市场研究能力、品牌与营销管理能力与服务管理能力，持续增强市场的敏锐性，建立科学的产品与客户需求管理体系，将产品优势充分转化为竞争力。根据业务需求与分析，公司建立市场体系，明确了与销售环节相关的岗位职责和权限，不相容诣位分离、相互制约、相互监督；从组织与人员上保证销售职能的完善与健全；以项目带动各业务部门，全面、精准、高效地完成产品交付。为保障业务合规和高效动作，进一步完善销售管控机制和运作系统，对销售报价管理、客户信用额度管理、销售订单管理、销售出库管理、应收账款管理、客户退换货与满意度等业务流程加强控制，系统性管理