公务卡使用管理办法.docx

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1、公务卡使用管理办法根据*市级预算单位公务卡管理暂行办法（济财库（2009）5号）等相关规定，公务卡结算从2014年1月1日起市级预算单位全面执行。结合我校工作实际，公务卡使用管理办法（暂行）规定如下：一、使用公务卡结算范围：我校公用经费支出，包括差旅费、培训费、会议费、手续费，以及学校授权个人办理的零星物品采购支出等，统一使用公务卡结算。不能使用公务卡结算的使用支票或转账结算。二、使用现金结算范围：1 .在不具备刷卡条件的场所又不能转账的发生的单笔消费在200元以下的公务支出；2 .按规定支付给非本单位个人的支出，金额较大的需采取转账方式结算；3 .签证费、快递费、过路过桥费、出租车费用等目前

2、只能使用现金结算的支出。三、公务卡支付管理：（1）公务卡结算方式的使用范围包括：差旅费、会议费、培训费以及结算金额IOOO元以下的零星商品服务支出等，公务支出支付结算时，具备刷卡条件的，应在公务卡信用额度内，先用公务卡刷卡支付，并取得银行卡刷卡凭证和发票等财务报销凭证。（2）持卡人使用公务卡消费实行一事一报制度，避免积累。原则上个持卡人在公务消费完毕（消赛交易成功）后5个工作日内报销相关费用。（3）持卡人在执行公务中不允许通过公务卡提取现金（使用公务卡提取现金属于个人行为），由此引起的经济责任由持卡人自行承担。四、公务卡财务报销程序：（1）持卡人刷卡消费行为，在财务审核报销前属于个人消费行为。

3、在报销环节，财务对报销凭证进行审核，对符合公务卡结算范围和财务制度规定的支出予以报销；不予报销的部分，由持卡人自行承担。公务卡发生的私人消费支出（含不予报销费用），由持卡人在发卡行规定的期限内自行还款，并承担不及时和不完全还款的全部责任。（2）持卡人申请办理公务卡消费支出的业务时，应按照学校要求填写经费审批表，经批准后办理相关业务，报销时持发票和经持卡人签名的公务卡刷卡支付交易凭证（POS单）等（发票和POS单的收款单位要一致），按照学校规定的财务报销程序报请审批。（3）持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，必须在规定的免息还款期内（2056天）前10天，到学校财务部门报销。因个人报销不及时

4、造成的罚息、滞纳金等相关费用，由持卡人承担。（4）确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，可由持卡人或委托所在单位相关人员向财务处提供持卡人姓名（或卡号）、消费时间和每笔消费金额的明细信息，财务部门审核批准后，于免息还款期前，先将报销资金转入公务卡，持卡人回单位后及时补办报销手续。（5）财务人员登陆公务卡支持系统，根据报销人提供的刷卡凭证上的卡号、日期、金额等信息，查询核对公务消费的真实性，审核确认后予以报销。（6）实行公务卡制度不改变单位现行财务管理制度与报销基本流程。（7）下列情况不得予以报销，发生费用由持卡人个人承担:1、个人消费支出；2、提取现金的手续费；3、报销费用与提供的报销凭证、消费交易凭条明显不符的；4、报销费用超过免息期后产生的银行利息；5、因个人保管不慎或遗失等原因，导致公务卡被盗刷所形成的支出；6、消费后无交易凭条或发票等形成的支出；7、其他不符合财务管理规定和要求的情况；公务卡及密码由个人保管，公务卡遗失，由个人向发卡行申请办理补办，并向财务处备案更改账号。对消费交易发生疑义，可按发卡行的相关规定向发卡行提出交易查询。