管理制度-E13财经报销制度 精品.doc

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1、大秦乡中心小学财经管理制度为认真执行上级规定的财经政策，坚持勤俭节约方针，合理使用经费。认真做好学校的财经工作，保证财经工作的合法性，准确性和及时性。建立健全财物手续。杜绝一切违反财经制度的事发生。特制定本制度。1、要按着业务发生的时间顺序逐笔登帐，必须做到日清月结。收发票据要规范，发票背面要有领导、经手、验收三人签字，自制凭证要由人以上签字。开出的票据和支票要按序号先后，要规范，误写的一律加盖“作废”戳记，与存根一并保存。2、会计出纳要认真对现金和支票进行管理，确保在运行过程中不出现任何差错。月末结帐库存现金不得超过100元。支出在100元以内用现金支付，超过100元的，无特殊情况一律用支票

2、支付。每月10日前到银行对帐。3、会计主管要及时、准确按帐目类别下帐。每月3日前向主管领导填报全月明细表，同时认真按要求上报有关报表。4、财务人员要妥善保管钱物，注重安全，如发生意外，有则任保护公共财物。不得带公用钱款或支票闲逛或到非公出场所，发生一切后果均由自已负责。5、严格执行财务手续。市内公出车票按学校要求并按公用车报销单填写，交由主管领导审批后在当月的15日前报销，市外公出人员的的差旅费要在返回后5天以内报销。订(购)图书(领导批准的)的票据(学校计划内的例外)要先由经手人，到图书管理员处填报目录或打借条负责回收，取得签字图书管理员后方可报销。购买物品要先添有关物品帐目并将物品交于管理

3、人员，取得其签字后方可报销。6、努力做到有计划地管理财经。购买大件物品要按学校计划，一般办公用品要由所需人员月前提出计划，主管领导审批后方可购买。7、学校公款无论任何原因(包括教师治病)一律不得外借。不准向任何人提前支付任何款项。公出、采购、予交等借款数目要接近，要打欠条，并在事后当日结清。8、按规定收费，收费前要经主管领导批准。收费要及时、准确。开学收费一周以内收齐，每月固定收费月初5号前收齐。不定期收费3天内收齐。收费要注意保管，及时储存到银行，出现差错或意外由个人负责。9、严格执行现金管理规定，不坐支、不挪用、不得以白条借据抵库存。10、注意勤俭节约，杜绝铺张浪费。接待客人一般由一人坐陪

4、，标准每人不超过30元。除取送5000元以上款项、拉运6公斤以上或特殊物品，一律不雇用或打车。11、各班班费由学校统一管理。班主任要合理使用班费，支出费用一律要有票据，票据要先经校长审批，然后再到会计出纳处报销。12、财务人员要注意廉洁自律，公私分明，并主动接受群众的监督。不得擅自做主，不得有越权行为，不得串用公款。主管领导如有违法乱纪行为，应予以拒绝。大秦乡中心小学20XX年9月大秦乡中心小学财经管理制度为认真执行上级规定的财经政策，坚持勤俭节约方针，合理使用经费。认真做好学校的财经工作，保证财经工作的合法性，准确性和及时性。建立健全财物手续。杜绝一切违反财经制度的事发生。特制定本制度。1、

5、要按着业务发生的时间顺序逐笔登帐，必须做到日清月结。收发票据要规范，发票背面要有领导、经手、验收三人签字，自制凭证要由人以上签字。开出的票据和支票要按序号先后，要规范，误写的一律加盖“作废”戳记，与存根一并保存。2、会计出纳要认真对现金和支票进行管理，确保在运行过程中不出现任何差错。月末结帐库存现金不得超过100元。支出在100元以内用现金支付，超过100元的，无特殊情况一律用支票支付。每月10日前到银行对帐。3、会计主管要及时、准确按帐目类别下帐。每月3日前向主管领导填报全月明细表，同时认真按要求上报有关报表。4、财务人员要妥善保管钱物，注重安全，如发生意外，有则任保护公共财物。不得带公用钱

6、款或支票闲逛或到非公出场所，发生一切后果均由自已负责。5、严格执行财务手续。市内公出车票按学校要求并按公用车报销单填写，交由主管领导审批后在当月的15日前报销，市外公出人员的的差旅费要在返回后5天以内报销。订(购)图书(领导批准的)的票据(学校计划内的例外)要先由经手人，到图书管理员处填报目录或打借条负责回收，取得签字图书管理员后方可报销。购买物品要先添有关物品帐目并将物品交于管理人员，取得其签字后方可报销。6、努力做到有计划地管理财经。购买大件物品要按学校计划，一般办公用品要由所需人员月前提出计划，主管领导审批后方可购买。7、学校公款无论任何原因(包括教师治病)一律不得外借。不准向任何人提前

7、支付任何款项。公出、采购、予交等借款数目要接近，要打欠条，并在事后当日结清。8、按规定收费，收费前要经主管领导批准。收费要及时、准确。开学收费一周以内收齐，每月固定收费月初5号前收齐。不定期收费3天内收齐。收费要注意保管，及时储存到银行，出现差错或意外由个人负责。9、严格执行现金管理规定，不坐支、不挪用、不得以白条借据抵库存。10、注意勤俭节约，杜绝铺张浪费。接待客人一般由一人坐陪，标准每人不超过30元。除取送5000元以上款项、拉运6公斤以上或特殊物品，一律不雇用或打车。11、各班班费由学校统一管理。班主任要合理使用班费，支出费用一律要有票据，票据要先经校长审批，然后再到会计出纳处报销。12

8、、财务人员要注意廉洁自律，公私分明，并主动接受群众的监督。不得擅自做主，不得有越权行为，不得串用公款。主管领导如有违法乱纪行为，应予以拒绝。大秦乡中心小学20XX年3月精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐

9、精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐精品推荐