某塑钢公司经营现状分析及评估.docx

《某塑钢公司经营现状分析及评估.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《某塑钢公司经营现状分析及评估.docx（28页珍藏版）》请在第一文库网上搜索。

1、某塑钢公司经营现状分析及评估前 言根据集团公司各板块进展的需要，为了明确把握塑钢业务目前的 状况与未来进展的趋势，以便为集团的战略进展规划提供第一手的资 料，我们通过实地熟悉情况，完成了本份报告。由于时间与经验的欠 缺，粗浅之处在所难免。调查方法实际熟悉与座谈相结合。调查人员涉及生产、设计、采购、办公 室、销售、财务人员等，为确保资料的可信度，在熟悉情况的过程中, 我们注重了中层与基础员工的调查，并就敏感问题做了对比调查。资料收集行业内资料要紧咨询了青岛市门窗行业协会，同行业企业情况要 紧通过其内部员工熟悉，但因时间与熟悉途径的关系，一手资料搜集 不够，是为欠缺。秘密程度本报告内容牵扯到隐秘内

2、容，请勿公示。目录第一章行业分析（国内、青岛）；第二章现状评估；第三章解决方案；第四章 财务指标与人力资源分析及04年指标调整。第一章行业分析一、全国行业状况（一）完成产业化进程，形成成熟的配套体系。塑料门窗通过1996年以来的大进展，行业规模得到迅速扩张， 基本完成了产业化进程。全国至2003年底，型材生产厂家600多家, 生产线4000多条，门窗生产厂家15000多家。目前，行业已经形成 了以门窗专用材料、专用配套附件、专用工艺设备、多品种协同进展 的产业化生产体系。具体来看，我国塑料门窗的进展由于受到地区经济的影响而呈现 出“东快西慢”的格局。东部要紧指山东、东北、东部沿海与广东，其 中

3、，山东又居于东部之特别是青岛地区的型材产量早已超过万吨，塑 窗应用比例在新建住宅中已达70%以上，居全国之冠。（二）产品产能远远大于市场需求量。目前，我国生产门窗用塑料异型材的企业有600家，生产线4000 多条，产能达300万吨，而据统计，2003年市场需求量仅为130万 140万吨。估计到2005年,型材产品的产品将达500万吨。据分析, 即使到了 2005年，市场需求量也不超过160万吨。开工不足、设备 冗余、产品供过于求是2004年行业面临的要紧形势。（四）市场竞争猛烈，大企业加快品牌化进程。2003年，尽管原材料价格上涨幅度很大，但成品门窗价格却成 下降趋势。从全国范围看：2003初

4、到2004年2月，型材每吨平均涨 价幅度IOOO元，但门窗价格不涨反降。以安徽海螺集团、大连实德集团为代表的各大企业加大新产品开 发力度，在型材使用、产品款式、市场宣传等方面逐步向高档产品进 展，加快了企业的品牌化进程。（五）行业进展前景广阔。2003年门窗用塑料异型材需求量为140万吨，比2002年的120 万吨增加了 20万吨，我国塑料门窗市场需求量仍然以每年近20%的 增长率在快速增加。（六）市场日渐规范，政府介入导致门窗企业面临重新洗牌。日前，建设部、国家质检总局、国家发改委、国家工商局、公安 部等九部委日前联合下发了关于开展建材市场专项整治的通知， 通知要求在全国范围内对建材市场进行

5、整理检查。联合行动将到2004 年4月份结束。这是迄今为止建材市场中规模最大的一次联合整治行 动。相信随着政府整顿力度的加大与规范性法规的出台，门窗企业必 将经历重新洗牌的过程。二、青岛地区情况（一）小规模低档次重复上马，市场无序竞争，低档产品趋于饱与。青岛市约有2 0 0。多家塑钢门窗生产企业,其中有生产许可证的 仅有3 0 0多家，规模型企业110家，产能超过3万平米的近50家。目前，青岛市门窗型材生产厂家全部出产低档型材，由于低水平 重复建设与劣质型材的恶性竞争，使用普通型材的推拉式低档门窗市 场已经饱与。现状：生产厂家为夺取市场竞相压价。如8 5型的门窗，在北京售价为每平方米2 8 O

6、元左右，而在青岛市同类产品每平方米仅售18 O元左右。2003初到2004年2月，塑钢型材与铝合金型材每吨平均涨价幅 度超过IOOO元，钢衬每吨涨价IoOO元，浮法玻璃每平米涨价近5元, 但门窗成品价格下降。以85型为例，降价幅度达十几元每平米，以 上两方面原因导致成品门窗基本处于无利状态。（二）2004年，门窗市场竞争依旧猛烈，高档产品需求稳步增长。就目前市场进展来看，一方面是随着房地产进展而出现一定的市 场需求扩张；另一方面是装修行业的放量增长；第三方面是农村市场 的需求扩大。估计2004年青岛市房地产开复工面积达 平米，较2003年 增长23%,门窗需求量也应当有相应增长。随着青岛沿海高

7、档商品房 的建设与房价的攀升，对高档门窗的需求将稳步增长。（三）强者通吃，门窗品牌化初现端倪。澳柯玛在铝型材与塑钢方面的投资超过IoOO万，正逐步启动品 牌化战略。估计2004年门窗市场竞争将进一步加大，门窗行业将出 现强者恒强，弱者恒弱的局面。（四）机遇及进展思考（1）市场高档门窗需求日渐旺盛，可借此促使产品升级；（2）目前正处于品牌化的酝酿阶段，大多厂家仍执迷于低档产 品市场，品牌华意识不够，可加大产品宣传力度，塑造门窗行业知名 品牌；（3）目前散户与农村市场基本被劣质门窗占领，市场需求非常大,在宣传策略与目标客户定位方面应着重于散户市场与农村市场开拓；（4）目前建材销售正逐步进入超市化时

8、代，欧倍德、百安居、 家世界等外来建材超市登陆岛城，门窗销售要想进入散户市场，务必 考虑超市形式。结论：门窗业的暴利时代已经结束，低档次竞争，技术设备落后, 经营粗放的企业面临淘汰出局的危险。只有通过有效的资源整合，提 升企业的生产管理水平，走品牌化进展道路，才能使企业健康进展。第二章公司目前状况评估（具体分析见附后的第四章 财务指标与人力资源分析及04 年指标调整）一、产业及产品1、目前仍处于低档产品竞争行列，由于受行业总体形势影响， 盈利水平较低（销售利润率2.01%,净利润率一25.26%）。2、高档产品生产能力低，产品缺乏市场竞争力。由于受到设备与工艺的影响，导致产品外观与质量较市场同

9、类产 品低，市场竞争力低。二、销售1、市场销售能力低，回款率低；要紧依托集团开发项目，缺乏 市场存活能力。2、销售队伍臃肿，人员素养低，产能不相配。3、没有基本的市场规划与产品推广计划，缺乏竞争对手分析。4、缺乏品牌拓展意识与具体策略。三、管理1、管理结构不合理，机构臃肿，层级太多，扁平化不够，导致 效率低下。2、要紧管理人员学历素养低，对现代化企业管理缺乏认知，导 致管理混乱，粗放经营。3、管理人员#。4、要紧管理人员#。四、财务对产品成本缺乏基本核算能力，基本没有成本预算操纵，电算化 能力有待提高。五、采购缺乏制度约束，大宗材料采购缺乏监控。六、薪资管理人员与办公室及销售人员薪资所占比重偏

10、大。工人基本工资处于同行业中等水平，因工作量不足导致总体工资 水平偏低。结论：目前的塑钢公司在成本操纵、材料采购、市场销售、产品 生产、内部管理方面都不一致程度存在问题，仍处于粗放经营的状态。 在目前行业总体形势的逼迫下，已经到了生死存亡的紧要关头，如放 任自流，必将被淘汰。第三章解决方案一、管理1、建议调整要紧领导，重组领导班子。策略：以学历与能力为指标，要紧采取内部选拔方式，重新构架 领导团队。具体：销售、技术、生产、办公室负责人选可争取内部选拔；其 它管理人员需再调整或者招聘。2、建议压缩管理人员编制，缩短管理链，组织扁平化。具体：目前管理人员按40%精简，总数操纵在#人以内，除分管 副

11、总（总工）、销售经理、财务经理、生产部经理、办公室主任外， 不再设置其它副主任级以上管理岗位。3、完善制度建设，合理化组织结构，明确部门职责，定岗定编。二、生产1、引进总工1人，要紧负责生产调度与高档产品的开发，以提 高内部管理与产品创新能力。2、建议添加设备，提高高档门窗生产能力，为产品品牌化做好 铺垫。三、财务1、建议招聘或者调配一名财务部经理，提高自身融资能力与成 本预算、核算水平；2、建议加强集团监管力度，实行财务经理轮换制。四、销售1、针对品牌化战略，建议逐步实行客户代表制，现在即可淘汰 的销售人员立即下岗或者调整岗位（如#）,其它人员竞争上岗， 签订目标责任，实行绩效工资。2、建议

12、加快品牌化推广，针对重点区域制定市场推广计划（如 青岛、城阳、即墨），加大市场宣传力度，尽快使产品实现品牌化。3、重视公司外部市场开发，以外部市场求生存。4、在超市设卖场，注重终端促销。5、实行销售人员的绩效考核及相应工资体制。五、薪资管理人员：增加职级，明确晋升渠道，加强愿景激励；办公室后勤人员：实行岗位工资，以岗定薪；销售人员：实行绩效工资；生产工人：在生产量能保证的条件下实行计件工资。六、资质为竞标考虑，建议提高企业资质到二级。注：目前是三级资质，7层以上招标普遍要求二级资质。第四章 财务指标与人力资源分析及04年指标调整一、财务指标1、03年经营情况销售收入销售利润净利润人均产值人均创

13、利总额利润率总额利润率2、03年管理费用及04年保本指标项目2003年数据2004指标调整 （盈亏平衡）金额比例金额比例销售收入回款销售利润管理人员工资管理人员福利 费固定资产折旧厂房整修管办公费理差旅费费业务招待费用房产地使用 税内帐住房公积金/职 工教育费其它累计注：1、04年指标不包含03年损益调整（#32、此目标调整与集团计划不相符,要紧是成本比例偏差,03年实际成本比例达92.35%, 而（M年公司计划比例为60%分析：04年假如要达到盈亏平衡，销售利润务必提高到10%以上，同时，回款率务必提高到70%以上。要求：（1）销售成本降低9%；（2）重新确定目标客户，加强小合同客户的开发。

14、3、塑钢公司2003年合同额度及回款比例项目合同回款合同额（元）比例回款额回款比例内部市场外部市场总额4、同行业比较二、人力资源分析1、总量与分布项目总量管理人员（副主任级 以上）生产人员 （包含、 技术、计 划、质检）财务销售办公室（包含司 机、食堂、 保安、办公 室人员等）采购库管人员数量分析人员比 例薪资总额（元）分析比例31、薪资以月度为单位分析；2、生产人员薪资包含分管生产的管理人员；办公室人员包含分管办公室的管理人员。分析：（1）作为低附加值的生产性企业，管理人员、销售人员、 办公室人员比重偏高，薪资所占总体比例超过人员比例。（2）如需达到04年保本指标，管理人员至少压缩30%。2、人力资源成本比例2003年人力资源最高成本比例2003年实际人力资源成本比例分析：人力资源成本比例高出最高比例7.85。3、管理人员分析（1）人员质量（以学历为指标）（2）年龄结构50岁以上4050岁40岁下列