财务业务上机练习资料(采购销售库存存货应收.docx

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1、上机练习题1上机案例一目的与要求：掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。上机案例内容：1.1 核算体系的建立（一）启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。（二）增设三位操作员：（权限操作员）ZH张红WX王晓1Y刘勇CY陈玉YM杨梅（三）建立账套以Admin身份注册后，在“系统管理一账套一建立”菜单下建立如下账套账套号：IOO账套名称：北京高科技有限公司账套路径为默认启用时间：2009年1月；单位名称：北京高科技有限公司单位信息的其他项为空行业性质：新会计制度安行业性质预置会计科目存货、客户、供应商分类，有外币核算科目编码级次：422222供应商权限组级次：

2、22收发方式：12结算方式：2客户、供应商编码级次：222部门编码级次:22客户权限组级次：22存货分类级次：2233地区分类：2其他不变数据精度为默认值2009启用应收、应付、总账、工资、固定资产、销售、采购、库存、存货，启用日期为:年1月1日（四）分配操作员权限：（权限权限D编号姓名权限ZH张红帐套主管YM杨梅库存、存货、共用目录、公共单据WX王晓应收、应付、公共目录、公共单据、采购、销售、库存、存货1Y刘勇共用目录、库存、存货、公共单据CY陈玉公共单据、共用目录、工资、固定资产、存货、总账。1.2 各系统的启用（一）核算体系建立后直接启用产品；（-）或者启动企业应用平台，以账套主管ZH张

3、红身份进行注册后启用产品。（二）启用“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收”、“应付”、“总账”“固定资产”、“工资”系统。启用日期为2009-01-01。1.3 定义各项基础档案：可通过企业应用平台中的“设置”“基础档案”“机构人员”，来增设下列档案。（一）定义部门档案：（基础档案“机构人员”部门档案）部门编码部门名称成立日期01综合部2009年1月1日0101总经理办公室2009年1月1日0102财务部2009年1月1日02市场部2009年1月1日03开发部2009年1月1日0301开发一部2009年1月1日0302开发二部2009年1月1日（二）定义人员档案：（基

4、础档案”机构人员”人员档案）职员编号职员名称所属部门职员编号职员名称所属部门O1OI肖剑总经理办公室0201赵斌市场部0102张红财务部0202宋佳市场部0103王晓财务部0301孙健开发i部（三）定义客户分类：（基础档案”客商信息与客户分类）分类编码分类名称01批发02零售03代销04专柜（四）定义客户档案：（基础档案”客商信息与客户档案）客户编码客户简称所属分类税号开户银行账号0001华宏公司批发310003154工行1120002昌新贸易公司批发310108777中行5670003精益公司专柜315000123建行1580004利氏公司代销315452453招行763注意：当客户的基本信

5、息编辑完成并保存后，方可使用银行的编辑功能，来编辑此客户的银行信息。升级时，原开户银行和银行档案保存到客户开户银行表中，默认值为是。（五）定义供应商分类：（基础档案今客商信息与供应商分类）分类编码分类名称O1原料供应商02成品供应商03委外供应商04其他（六）定义供应商档案：（基础档案”客商信息今供应商档案）供应商编码供应商简称所属分类税号属性YDGS益达公司原料供应商313546844货物XHGS兴华公司成品供应商310821385货物JCGS建昌公司成品供应商314825705货物FMSH泛美商行委外供应商318478228委外ADGS艾德公司其他310488008服务（七）定义计量单位：

6、（基础档案“存货与计量单位）首先增加计量单位组：计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别01数量单位无换算再增加计量单位:编号名称所属计量单位组计量单位组类别0101台数量单位无换算0102只数量单位无换算0103个数量单位无换算0104条数量单位无换算0105片数量单位无换算（A）定义存货分类：（基础档案“存货存货分类）编码名称01产成品02半成品03外购品04原材料05模型类06应税劳务（九）定义存货档案：（基础档案“存货存货档案）一货码存编存货名称计量单位计量单位存货属性所属类别税率组O1O1电脑(P3)数量单位台自制/销售/MPS产成品170102电脑(P4)数量单位台自制/销售/M

7、PS产成品170201机箱数量单位个委外/销售/生产耗用/MPS半成品170202主机(P3)数量羊位台自制/销售/生产耗用/MPS半成品170203主机(P4)数量单位台自制/销售/生产耗用/MPS半成品170301显示器数量单位台外购/销售/生产耗用外购品170302鼠标数量单位个外购/销售/生产耗用外购品170303键盘数量单位个外购/销售/生产耗用外购品170304内存条数量单位条外购/销售/生产耗用外购品170305硬盘数量单位个外购/销售/生产耗用外购品170308喷墨打印机量位数单台外购/销售/生产耗用外购品170309激光打印机数量单位台外购/销售/生产耗用外购品170401金

8、属板(1*2M)数量单位片外购/生产耗用原料库170402金属板(1*3M)数量单位片外购/生产耗用原料库170601运输费数量单位外购/销售、劳务费用应税劳务17(十)设置会计科目：(基础档案财务”会计科目)在“系统菜单一设置一外币及汇率”菜单中设置外币：“美元”；汇率：”8.275”应收帐款，预收帐款辅助核算设置为“客户往来”应付帐款，预付帐款辅助核算设置设为“供应商往来”科目编码科目名称外币/单位辅助账类型方向期初余额科目编码科目名称外币/单位辅助账类型方向期初余额IOO1现金指定科目借6775.7217105应交资源税贷1002银行存款指定科目借159488.89217106应交所得税

9、贷10()201工行存款借159488.89217107应交土地增值税贷100202中行存款美借217108城市维护建设税贷1009其他货币资金借217109应交房产税贷10()901外埠存款借217110应交土地使用税贷100902银行本票借217111应交车船使用税贷100903银行汇票借217112应交个人所得税贷100904信用卡借2176其他应交款贷10()9()5信用证保证金借2181其他应付款贷100906存出投资款借2191预提费用贷HO1短期投资借2201待转资产价值贷I1O1O1股票借2211预计负债贷110102债券借2301长期借款贷110103基金借2311应付债券贷

10、I1O11O其他借231101债券面值贷1102短期投资跌价准备贷231102债券溢价贷I111应收票据借231103债券折价贷1121应收股利借231104应计利息贷1122应收利息借2321长期应付款贷1131应收账款客户往来借1576002331专项应付款贷1133其他应收款个人往来借38002341递延税款贷41坏账准备贷7883101实收资本（或股本）贷15000001151预付账款借3103已归还投资借1161应收补贴款借3111资本公积贷1201物资采购借311101资本（或股本）溢价贷1211原材料借186894.97311102接受捐赠非现金资产准备贷1221包装物借311103接受现金捐赠贷1231低值易耗品借311104股权投资准备贷1232材料成本差异借311105拨款转入贷1241自制半成品借311106外币资本折算差额贷1243库存商品借199976311107其他资本公积贷1281存货跌价准备贷3121盈余公积贷1291分期收款发出商品借312101法定盈余公积贷1301待摊费用借642312102任意盈余公积贷130101报刊费借642312103法定公益金贷1401长期股权投资借312104储备基金贷140101股票投资借312105企业发展基金贷140102其他股权投资借312106利润归还投资贷