内部控制领导小组会议纪要.docx

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1、内部控制领导小组会议纪要内部控制领导小组工作会议纪要（参考版一）会议时间：20XX年X月XX日（周一）下午3:00会议地点：办公室主持人：（姓名）会议议题：对内控建设单位层面的要求出席人：（姓名）XX同志讲话：根据行政事业单位内控规范的要求，我单位内控建设中单位层面有如下要求。1 .单位应当设置内部控制职能牵头部门，负责组织协调内部控制工作。同时，应当充分发挥财会、内部审计、纪检监察、政府采购、基建、资产管理等部门或岗位在内部控制中的作用。2 .单位经济活动的决策、执行和监督应当相互分离。单位应当建立健全集体研究、技术咨询及第三方机构参与相结合的议事决策机制。3 .重大经济事项的内部决策，应当

2、由单位领导班子集体研究决定。重大经济事项的认定标准应当根据有关规定和本单位实际情况确定，一经确定，不得随意变更。4 .单位应当建立健全内部控制关键岗位责任制，明确岗位职责及分工，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督。5 .单位应当实行内部控制关键岗位工作人员的轮岗制度，明确轮岗周期。不具备轮岗条件的单位应当采取专项审计等控制措施。6 .内部控制关键岗位主要包括预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理以及内部监督等经济活动的关键岗位。7.内部控制关键岗位工作人员应当具备与其工作岗位相适应的资格和能力。应当加强内部控制关键岗位工作人员业务培训和职业道德教

3、育，不断提升其业务水平和综合素质。8、单位应当根据实际发生的经济业务事项按照国家统一的会计制度及时进行账务处理、编制财务会计报告，确保财务信息真实、完整。XXXX单位20XX年X月X日内部控制领导小组工作会议纪要（参考版二）内部控制领导小组会议纪要会议时间：20XX年X月XX日（周一）下午3:30会议地点：办公室主持人：（姓名）会议议题：审核内部控制体系的框架及实施计划出席人：（姓名）讲话:根据行政事业单位内控规范的要求，内控工作小组制定了内部控制体系的框架，主要框架如下。（-）风险评估机制。（二）单位层面内部控制包含内设机构,职责分工,工作机制，关键人员、关键岗位、财务管理等。（三）业务层面

4、内部控制包含预算业务控制、收支业务控制、政府采购业务控制、资产业务控制、建设项目业务控制、合同业务控制。（四）内部控制评价与监督根据财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见（财会（2015）24号）和行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）（财会（2017）1号）有关规定,内控工作小组制定我单位内部控制建设规划方案，方案框架如下：1内部控制建设的基本目标2、内部控制建设的基本原则3、内部控制实施依据4、内部控制的组织领导5、内部控制的职责分工6、内部控制的实施步骤7、内部控制的保障措施会议经内控领导小组确定可内控体系的框架,并审核确认的内部控制建设方案，内控工作小组按会议内容实施。

5、XXXX单位20XX年X月X日内部控制领导小组工作会议纪要（参考版三）会议时间：20XX年X月XX日（星期X）9:00会议地点：会议室出席：内控领导小组。座谈会内容：关于单位建设内部控制的开展会议内容我单位应当按照党的十八届四中全会决定关于强化内部控制的精神和行政事业单位内控规范的具体要求，全面建立、有效实施内部控制，确保内部控制覆盖单位经济和业务活动的全范围，贯穿内部权力运行的决策、执行和监督全过程，规范单位内部各层级的全体人员。应当科学运用内部控制机制原理，结合自身的业务性质、业务范围、管理架构，合理界定岗位职责、业务流程和内部权力运行结构，依托制度规范和信息系统，将制约内部权力运行嵌入内

6、部控制的各个层级、各个方面、各个环节。单位应当针对内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是涉及内部权力集中的财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等重点领域和关键岗位，合理配置权责，细化权力运行流程，明确关键控制节点和风险评估要求，提高内部控制的针对性和有效性。基本建成与国家治理体系和治理能力现代化相适应的，权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系,更好发挥内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。内部控制领导小组工作会议纪要（参考版四）会议时间：20XX年X月XX日（星期X）9:00会议地点：会议室出席：内控领导小组成员。座谈会内容：关于单位建设内部控制体系的建设加强1 .认真贯彻内控管理方面的法律法规、技术规范和标准，制定本单位的规章制度、并负责监督实施。2 .对前期工作小组的内控实施情况进行分析与评价3 .研究并确定本单位内控管理工作计划，并对计划的实施进行考核和评价。4 .研究并确定本单位各部门、各环节、各流程、采取的相关措施，明确各有关部门、人员在内控工作中的责任。5 .对下一步内控工作的实施与开展提出具体方案以及意见。