固定资产关键解决方案.docx

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1、RD.050BusinessRequirementsScenarios中国联通ERP核心系统工程业务需求规划书资产业务关键解决方案文档作者：顾问组创建日期：2009-4-30审批签字：UNICOM项目经理：顾问方项目经理：拷贝编号：文档控制变更记录日期作者版本更改叁考2009-4-30文档作者1.0原始文档2009-12-07文档作者1.8补充移动托管资产网络化审批方案2009-12-25文档作者1.9更新财税并异方案.审核业务类型部门签字日期固定资产业务财务部业务总监项目总监分发拷贝猿号姓名位置/岗位目录文档控制ii前言1概述2基础管理10固定资产增加15固定资产调拨20固定资产减少26资产

2、其他业务29固定资产关帐42客户化清单44未决与己结问题4847前言本文档提供中国联通（集团）有限公司固定资产模块管理业务需求和分析，通过匹配业务现状需求与OraC1e管理系统的功能，提出的建议解决方案。适用范围本文档提供中国联合网络通信（集团）有限公司库存业务管理需求，通过匹配统一流程模板与Orade管理系统的功能，提出的建议解决方案。读者中国联通项目组项目执行经理、业务组长、关键用户;中国联通顾问方项目经理、实施顾问。相关文档概述以公司融合为契机，通过实施ERP,整合公司内部管理资源，建立以流程为导向，集业务处理与会计核算、信息归集与共享、风险管理与内部控制、组织与岗位职责定位为一体，适应

3、公司3G市场发展战略的全新管理模式，从而推动公司内部管理资源的全面融合，提高公司的运作效率，为实现公司融合的战略目标和持续快速发展奠定坚实基础。为在联通和网通两个公司融合后，尽快整合原联通和原网通的ERP系统，建立一套适应企业发展的联通ERP核心系统，以支撑新联通战略发展需求，体现新联通的核心竞争力，支撑新联通在市场竞争中取得领先地位，2009年3月9日集团公司正式启动了中国联通2009年ERP项目。ERP系统融合不仅仅是实现一套系统，更主要的需要和组织融合、流程制度融合、以及文化融合相辅相成，即要在系统融合中体现组织、流程制度的成果，同时在系统融合过程中要促进组织、流程制度的快速融合，进而才

4、能支撑和落实新联通发展战略和新的管理模式。基于ERP系统融合项目的复杂性和重要性，为指导后续项目方案的制定和实施，由集团ERP项目组邀请集团专业职能部门专家和对国内国际电信行业具有丰富经验的外部咨询机构，对中国联通ERP未来业务流程进行规划设计，流程将充分体现中国联通管理特点和未来业务模式。本期ERP实施，选择ORAC1E标准套装软件，包含7个标准模块，模块间逻辑关系入下图：令项目核算：提供项目/任务维护、项目成本组定义、项目预算管理、项目成本归集、项目预转固、竣工转固等功能，满足工程项目核算和自动转固的管理需求；令采购管理：提供供应商基础信息管理、合同基础信息、合同设备清单、合同配置清单、采

5、购订单（供应商送货申请单）等系统功能，满足以合同/订单为主线的项目预算、供应商送货、到货接受、付款跟踪的管理需求；RD.050BuSinesSReqUirementSSCenariOe令库存管理：提供采购入库管理、库存调拨、库存转移、库存盘点、领料出库、退库管理等系统功能，满足基于采购颗粒度的库存出入库管理和自动核算需求。令应付管理：提供员工类供应商管理、非采购类供应商管理、应付账款、预付款、付款等系统功能，满足公司财务应付发票和付款的过程控制和管理需求。固定资产：提供工程项目转固资产自动增加、资产组件、资产调拨、资产报废、资产调整等系统功能，满足财务角度对资产价值管理的需求，同时，提供过渡阶

6、段资产实物管理的简化功能，满足在设备管理系统上线前的关键需求。令应收管理：提供以营业厅为对象的客户定义、营业款上缴应收和核销等功能，对各收款渠道的营业款进行管理和稽核，并通过营业日报与银行回款相核销的手段，加强营业款结算管理，减少资金沉淀，加快资金回笼，确保资金安全。令总账管理：各个子模块中对营业款核算、应付帐款核算、固定资产核算、在建工程核算、存货成本核算、收款、对外付款等业务进行明细管理，总账模块的核算范围将包括上述内容以外的所有核算业务。本文档将基于ORAC1E套装软件7个模块和前期的流程梳理进行系统解决方案的设计。设计依据和原则设计依据设计依据是统一业务流程和关键问题决策，详细文件包括

7、：令UNICOM-BP050-统一业务流程模板-市场营销令UN1CC)M-BP.050-统一业务流程模板-采购管理令UNICoM-BP.050-统一业务流程模板-工程物资管理令UNICoM-BP.050.统一业务流程模板计划建设-工程采购令UNIeC)M-BP.050-统一业务流程模板.计划建设-工程建设令UNICoM-BP.050-统一业务流程模板-H常运营令UNIeoMBP.050.统一业务流程模板-网络运维令UNICOM-BP.050-统一业务流程模板-固定资产 UNICoM-BP.050-统一业务流程模板-应付业务 UN1CoM-BR050-统一业务流程模板-应收业务令UNICoM-B

8、P.050-统一业务流程模板-总账令UNICC)M-BP.050-统一业务流程模板-财务扩展应用部分令CUC-BP050RD050-集团决策问题清单RD50-BHSiies54%eHFemeFt-Seefaes设计原则1 .统一性：方案以统一性为原则，兼顾各省分公司地方性差异，保证中国联通ERP关键解决方案基本统一，系统主要信息的编码规则及分类统一；2 .先进性：方案参考了国际化一流公司的管理经验和管理理念，并充分考虑公司未来业务和管理的发展，确保流程的先进性；3 .可操作性：方案的设计充分考虑了中国联通各省的实际情况，确保流程的可操作性；4 .可实施性：确保所设计方案在ORAC1EERP系统

9、中可以实施。5 .前瞻性：方案设计是基于未来ERP整体规划进行的，是在考虑ERP外围系统集成实现的情况下的关键解决方案。系统概述固定资产集成项目会计模块、应付模块、总帐模块，保证资产帐实信息一致，可满足中国联通重要的资产管理和报表要求。与项目会计模块集成自动集成项目会计模块和固定资产模块，避免信息的重复录入，凡有立项的资本性支出必须经项目会计模块归集和考核成本并转固，可以清晰地查询固定资产的在建工程设备和费用组成来源，保留审计线索。与应付模块集成零购固定资产的供应商信息、发票信息、采购订单信息以及资产成本信息等，可以通过应付款管理系统与固定资产管理系统的接口，通过成批创建传送至固定资产模块形成

10、固定资产信息。与总帐模块集成应用总账提供的会计科目，设置固定资产帐簿帐户，以及设置资产类别对应的资产成本、资产结算、累计折旧等账户，保证固定资产模块中产生的会计分录准确性，固定资产模块生成的会计信息可以传送至总账形成总帐日记帐凭证。业务需求概述固定资产是指单位价值2000元以上（含2000元）、使用期限超过1年的房屋、建筑物、通信设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、仪器仪表、备品备件、器具、工具等。中国联通各个市公司有自己的资产财务帐，中国联通要求统一集团资产管理标准，各省公司统一执行集团公司的资产管理政策。目前，上市主体公司移动专业相关资产由移动网络公司托管，移动网络公司网络运维部

11、门履行托管相关资产管理的职责，托管资产和其他资产分别由移动网络公司和上市主体公司管理。RD.050BuSinesSReqUirementSSCenariOe省公司已有的运维专业管理系统大多都具有资产管理、设备管理及运维管理专业方面上的功能，有些功能存在与ERP核心系统重叠，但有些运维专业上的功能又是ERP系统无法满足的，希望ERP系统和资源管理系统这两个系统有机的结合起来。资产管理包括资产财务和资产实物的信息，需要加强实物管理部门和财务部门的信息沟通，提高资产卡片信息的准确性，实物管理部门能够从ERP系统获得有效的管理信息。解决方案概述固定资产模块与项目模块、总帐模块、应付模块集成，主要管理资

12、产的财务信息和资产实物保管信息，固定资产业务内容包括：资产的增加、调拨、减少、调整、折旧、资产状态、资产类别、专业属性等。电信资源管理系统是网络运维部门解决网络规划、建设、运维、网优及固定资产等管理的综合性软件，应该包括固定资产实物管理的内容，省公司现有的资源管理系统在集团统一规划的资源系统上线前保留使用。如果目前有省分将ERP系统与资源管理系统实现对接，新系统上线后，应继续做好接口。ERP系统与资源管理系统目前没有对接的，在将来集团统一规划的资源管理系统与ERP系统对接前，资产实物管理功能在ERP系统实现。未来固定资产模块建帐模式按照“省一市”的两级核算体系设计固定资产帐簿，为每个独立核算的

13、公司建立资产帐簿。通过设置FA账簿安全性配置文件对职责可访问的资产账簿进行隔离，按组织层次的安全性配置文件规划：公司组织层次结构安全配置文件说明省公司省名称X主体FA组织层次结构只包括省公司按公司隔离资产帐薄地市公司省名称幺匕住FA组织层次结构只包括地市公司按公司隔离资产帐薄全省公司省名称X匕体FA组织层次结构包括省公司、地市公司用于省内调拨、集中关帐、全省查询固定资产基本信息解决方案固定资产卡片承载信息，及描述统一如下：资产编号：流水号原网通ERP系统资产卡片，在新ERP系统上线时可沿用原有的资产编号，资产导入时采用“原公司段-原资产编号”。资产名称：固定资产实物名称制造商：固定资产制造商规

14、格型号：描述固定资产型号、规格等内容序列号：记录资产序列编号资产标签号：记录资产条形码编号RD.050BuSinesSReqUirementSSCenariOe原网通ERP系统资产卡片，在新ERP系统上线时可沿用原有的资产标签号，资产导入时采用原资产标签号。设备编号：资产对应的设备编号项目编号及项目名称：固定资产的来源工程项目，编码和描述所属部门：资产实物管理部门使用地点：固定资产所在的物理地点资产状态：资产使用状态，自用、出租（给关联单位）、出租（给非关联单位）、闲置可使用、待报废等责任人：同该资产接触最多的直接使用、直接维护或直接保管人员。归个人使用的资产需明确责任到个人，部门共享的资产明

15、确到部门责任人或者部门资产管理员建卡日期：在ERP系统建卡日期启用日期：形成该固定资产的工程的初验F1期、转固F1期或购置固定资产的交付使用日期资产会计科目：资产卡片对应的会计科目在资产类别反映，如资产原值、累计折旧、资产减值、折旧费用帐户。应用领域：资产应用领域，管理用、生产用等资产目录：对应资产目录专业：资产财务专业分类，与COA专业段一致专业属性：资产专业类别划分，分为固网专业、移动专业、其他专业。专业类型：资产专业管理部门专业类型，有综合、业务支撑、信息化、运维、移动网络、存续、国际等专业。业务支撑系统部门是业务支撑系统及其相关固定资产的专业归口管理部门；管理信息系统部门是管理信息系统及其相关固定资产的专业归口管理部门；行政综合部门是土地、房屋、建筑物、构筑物、车辆以及除信息化类固定资产