小企业财务会计制度及核算软件备案报告书集合6篇.docx

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1、小企业财务会计制度及核算软件备案报告书集合6篇报告财务泛指财务活动和财务关系。前者指企业在生产过程中涉及资金的活动，表明财务的形式特征后者指财务活动中企业和各方面的经济关系，揭示财务的内容本质。因此，概括说来，企业财务就是企业再生产过程中的资金运动，体现着企业和各方面的经济关系。以下是我收集整理的小企业财务会计制度及核算软件备案报告书集合6篇，仅供参考，希望能够帮助到大家。小企业财务会计制度及核算软件备案报告书篇1全体财务人员应专心贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格根据公司财务管理制度做好自己的本职工作，对待工作专心踏实，树立为客户服务意识，贯彻公司质量方针

2、和质量目标。财务部门职责范围1、专心贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。2、建立健全公司各种财务管理制度，严格根据财务工作程序执行。3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的平安，维护公司的合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供给。5、进行成本、费用猜测、核算、考核和掌握，督促有关部门江都消耗、节约费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务账目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动根系分析，为公司领导决策提供有效依据。7、负责公司办公用品库的管理。8、参加公司销售合同和选购合同的评审工作。9、准时核算和上缴各种税金

3、。10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、平安、有效。11、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素养。12、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。会计岗位职责1、明细账、分类账、总账。2、全面了解把握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行。3、负责总账、明细账、分类账的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总账。4、对其他应收、应收账款即使催收清理，按公司规定安排固定资产及库存材料的资产的盘点。5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确,勾稽关系清晰。6、负责装订、管理会计档案。7、承办公司领导交办的

4、其他工作。出纳员岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格根据我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金,不以白条抵库。2、挨次、准时地登记现金和银行存款日记账，保证数字清晰、内容正确，做到日清月结，要准时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表。3、保管好库存现金，有价证券，确保其平安无缺，如有短缺要赔偿损失4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管。5、严格管理空白收据和空白发票，专心办理领用手续,按规定签发支票，对签发空头支票负责。6、完成财务总监或财务经理交付的其他工作。小企业财务会计制度及核算软件备案报告书篇2第一条为加强公司的

5、财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二条公司财务部门的职能是：（一）专心贯彻执行国家有关的财务管理制度。（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。（三）乐观为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。（四）厉行节约，合理使用资金。（五）合理分配公司收入，准时完成需要上交的税收及管理费用。（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，照实反映情况。（七）完成公司交给的其他工作。第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前

6、，总会计师职责由会计兼任承担。第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：（一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（二）进行成本费用猜测、计划、掌握、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：（四）承办公司领导交办的其他工作。第六条会计的主要工作职责是：（一）根据国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字正确，帐目清晰，按期报帐。（二）根据经济核算原则，定期检查，分析公司财务

7、、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，准时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。（三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。（四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。第七条出纳的主要工作职责是：（一）专心执行现金管理制度。（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须准时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。（三）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。（五）乐观协作银行做好对帐、报帐工作。小企业财务会计制度及核算软件备案报告书篇3财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与

8、执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1、负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。2、负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准贝k财经法规，根据会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；根据会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，准时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、

9、账表相符、账证相符；管理好会计档案。3、负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，掌握成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，准时、正确地为成本猜测、掌握、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，协作工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。4、建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判定和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。5、协作公司内部审计。根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。第一章资金审批制度1、总

10、则全部款项的支付，须经公司主管领导批准。假如主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准；开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。如收款人因特殊情况需要公司予以协作支付给第三者

11、，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准；往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须公司主管领导批准；(6)非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准;用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。2、施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支；涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。3、公司差旅费开支制度公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；公司职员出

12、差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行:房租标准：A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日；B、一般职员，房租标准为100元/日。伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日；市内交通费每人6元/日。（4）、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。4、车辆维修费及汽油费管理制度公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点,维修费用一般实行银行转账的方式结算;车辆的易损备品备件由办公室统一安排选购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用；公司汽油票由办公室统一保管并

13、设账登记使用。5、办公费用、会议费用及其他费用管理制度公司办公用具由办公室统一选购、管理；办公室设立账册登记公司办公用品的选购、使用情况;办公室财产台账为财务部附设账册；办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、定期通报；公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报总经理批准，其会务工作由办公室统一安排；有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定，经总经理批准后报财务部备案。6、行政费用报销制度公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点IOO元的零星开支；公司职员报销行政费

14、用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部根据本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付；应酬、礼品费用支出执行一票一单、事前申报制，批准后方可实施；凡未具备报销条件（如没有对方单位的收款凭证），需领用支票或现金者必须填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人；支票领用单、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付；银行支票如发生丢失，有关责任人应准时向财务部和开户银行报告。如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任；其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。第二章工程成本管理制度1、公司全部工程经济合

15、同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。2、公司工程部主要负责工程造价的猜测及审核、工程招投标文件的编制、工程决算的审定。3、工程部还负责组织工程用设备材料的选购供给及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行选购，确保设备材料准时供给，乐观进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。4、财务部主要负责工程成本的总体掌握工作。参加有关工程经济合同的谈判工作，准时正确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划;负责工程进度款的复核工作，参加工程造价的确定和最后决算的审定工作。5、工程中间结算程序。施工单位于每月25日之前，将工程进度结算报送工程部审核，工程部结合工程施工图纸、施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见，并在5日内送财务部会签；财务部根据有关文件资料、施工单位领用的供给材料数额，以及与施工单位其他经济往来等情况，并参考公司财务状况提出付款意见，报送公司主管领导审批。6、工程决算程序。施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核，财务部会签；财务部根据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材料结算数，扣除已付工程数及垫付的各项费用，结