云南能投：云南能源投资股份有限公司拟非公开协议收购云南能投新能源投资开发有限公司持有的石林云电投新能源开发有限公司股东全部权益资产.docx

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1、北京亚超资产评估有限公司BeijingYaChaoAssetsAppraisa1Co.,1td.本资产评估报告依据中国资产评估准则编制云南能源投资股份有限公司拟非公开协议收购云南能投新能源投资开发有限公司持有的石林云电投新能源开发有限公司股东全部权益资产评估报告北京亚超评报字（2023）第A133号供1册，第1册）二零二三年六月五日由噬：100036公司地址：北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层2202电话：（OIO）51716863资产评估报告目录资产评估报告声明1资产评估报告摘要3资产评估报告正文7一、绪言.7二、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况

2、8三、评估目的18四、评估对象和评估范围.19五、价值类型.27方、评估基准日27七、评估依据.27/(评估方法34九、评估程序实施过程和情况44十、评估假设.46十一、评估结论49十二、特别事项说明.52十三、资产评估报告使用限制说明.64错误!未定义书签。十四、资产评估报告日.65资产评估报告附件资产评估报告声明本资产评估报告是本公司接受云南能源投资股份有限公司和云南能投新能源投资开发有限公司的委托，资产评估专业人员根据中国资产评估准则的要求，在履行必要评估程序后，对评估对象在评估基准日特定目的下的价值发表的，由本公司出具的书面专业意见。对本资产评估报告声明如下：一、本资产评估报告依据财政

3、部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估专业人员不承担责任。三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为本资产评估报告的使用人。四、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对

4、象可实现价格的保证。五、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设前提、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。六、本资产评估机构及资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。七、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。八、本资产评估机构及资产评估专业人员与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预

5、期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。九、资产评估专业人员已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。云南能源投资股份有限公司拟非公开协议收购云南能投新能源投资开发有限公司持有的石林云电投新能源开发有限公司股东全部权益资产评估报告摘要北京亚超资产评估有限公司接受云南能源投资股份有限公司和云南能投新能源投资开发有限公司的委托，根据有关法

6、律、法规和中国资产评估准则的要求，本着独立、客观和公正的原则，执行必要的评估程序，对云南能源投资股份有限公司拟非公开协议收购事宜涉及云南能投新能源投资开发有限公司持有的石林云电投新能源开发有限公司股东全部权益在2023年12月31日市场价值进行了评估。一、评估目的评估目的是为云南能源投资股份有限公司拟非公开协议收购事宜涉及云南能投新能源投资开发有限公司持有的石林云电投新能源开发有限公司股东全部权益提供价值参考依据。二、评估对象和评估范围评估对象是石林云电投新能源开发有限公司股东全部权益价值；评估范围是石林云电投新能源开发有限公司中报经审计的全部资产和负债。三、价值类型：市场价值。四、评估基准日

7、：2023年12月31Ho五、评估方法：资产基础法、收益法。六、评估结论经综合分析最终选取资产基础法评估结果作为最终评估结论。石林云电投新能源开发有限公司股东全部权益评估价值为12,620.64万元（大写:壹亿贰仟陆佰贰拾万陆仟肆佰元正），评估增值11,883.87万元，增值率1,612.98%o七、评估结论有效期评估基准日与经济行为实现日相距不超过一年时，才可以使用资产评估报告，即自2023年12月31日起一年内有效。八、特别事项说明（一）截止评估基准日，石林云电投新能源开发有限公司一期项目用地面积共504,865.00m2（757.294亩）尚未取得不动产权证书。2014年7月，石林云电投

8、新能源开发有限公司与石林县政府签订石林彝族自治县人民政府石林云电投新能源开发有限公司云南昆明石林光伏并网电站试验示范项目（科普区）二期用地补充协议（以下简称“用地补充协议），该用地补充协议第四条约定“在乙方完成一期土地剩余1051.838万元土地出让款的缴付后，甲方为乙方办理一期土地（757亩）土地使用权证（后续税费由乙方负责缴纳），上述费用不因任何因素发生变动2023年3月6日，石林云电投新能源开发有限公司向石林彝族自治县自然资源局提交石林云电投新能源开发有限公司关于办理“石林66MWp并网光伏电站试验示范项目（科普区）”一期用地手续的申请；石林云电投新能源开发有限公司拟计划按用地补充协议约

9、定缴纳一期土地剩余1051.838万元土地出让款，并申请石林彝族自治县自然资源局为石新公司办理一期土地使用权证。2023年3月9日，石林云电投新能源开发有限公司收到石林彝族自治县自然资源局关于石林云电投新能源开发有限公司办理“石林66MWP并网光伏电站试验示范项目（科普区）”一期用地手续申请的回函，石林彝族自治县自然资源局回复：待石林云电投新能源开发有限公司缴纳完剩余1051.838万元土地价款后，将颁发划拨决定书，石林云电投新能源开发有限公司备齐划拨决定书、缴纳土地价款单据、公司营业执照、法人身份证复印件（法人无法办理的、授权委托书）、不动产权籍调查表、宗地图，可到不动产登记中心申请办理不动

10、产权证书。2023年5月9日，石新公司已按用地补充协议约定，缴纳完一期土地剩余1051.838万元土地出让款；当日石新公司已向石林彝族自治县自然资源局不动产登记中心申请办理不动产权证书，目前该不动产权证书尚在办理中。经了解，石新公司可在2023年6月15日前取得不动产权证书。本次评估中，石林云电投新能源开发有限公司一期项目的用地面积按照国有建设用地划拨决定书中的宗地面积504,865.00f（757.294亩）、权利性质按照划拨、用途按照公共设施用地进行测算，若后期项目用地已取得划拨决定书或已办理不动产权证书，应根据证载面积及用途相应调整评估值。（二）2023年11月，石林云电投新能源开发有限

11、公司与太平石化金融租赁有限公司（以下简称“太平石化”）签订了融资租赁合同“TPSH（2023）Z1067号”，该合同涉及的融资租赁本金为45,000.00万元，融资租赁期限为10年，即：2023年11月25日至2032年11月25日。为确保融资租赁合同的履行，云南能投新能源投资开发有限公司与太平石化金融租赁有限公司签订了股权质押合同“TPSH（2023）-Z1o67-ZYO1号”及变更协议TPSH（2023）-Z1067-BG01号”，云南能投新能源投资开发有限公司以其持有的石林云电投新能源开发有限公司100%股权作为质押物，为融资租赁事项提供担保。根据变更协议TPSH（2023）-Z1067

12、-BG01号”，出质人（能投新能源）、承租人（石新公司）承诺：自出租人（太平石化）支付首笔租赁物购买价款之日起4个月内，出质人（能投新能源）以其持有的承租人（石新公司）100%股权为质押标的，办理完毕出租人为质押权人的股权质押登记手续。太平石化于2023年11月底支付了相应价款，根据变更协议tTPSH（2023）-Z1O67-BG（H号”约定，截至评估基准日，石新公司股权未进行质押登记。石新公司在2023年4月21日已结清太平石化租赁款，同时，石新公司向招商银行昆明分行进行借款，增信措施为应收账款质押、设备资产抵押、股权质押和能投新能源担保，若能投股份进行担保可以解除股权质押和设备资产抵押条款

13、，截至评估报告日，其借款流程等尚在进行中；未发现石新公司股权进行质押的情况。提请报告使用者关注上述事项可能对评估结论、经济行为产生的影响，并关注评估结论成立的评估假设及限制条件。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。云南能源投资股份有限公司拟非公开协议收购云南能投新能源投资开发有限公司持有的石林云电投新能源开发有限公司股东全部权益资产评估报告正文北京亚超评报字(2023)第A133号一、绪言云南能源投资股份有限公司、云南能投新能源投资开发有限公司：北京亚超资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚

14、持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法、收益法，按照必要的评估程序，对云南能源投资股份有限公司拟非公开协议收购事宜涉及云南能投新能源投资开发有限公司持有的石林云电投新能源开发有限公司股东全部权益在2023年12月31日市场价值进行了评估。委托人及被评估单位对所提供的评估资料及法律权属资料的真实性、合法性、完整性承担责任，并保证被评估资产的安全、完整性。我们的责任是对评估对象在评估基准日的价值进行评定估算，并发表专业意见。资产评估专业人员对评估范围内的全部资产进行了必要的勘察核实，对被评估单位提供的评估资料进行了必要的验证审核，对法律权属关系进行了必要的关注，实施了必要的资产评估程序。现将资产

15、评估情况及评估结论报告如下：二、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况（-）委托人概况1、委托人一概况企业名称：云南能源投资股份有限公司（简称“能投股份”）；统一社会信用代码：915300007414512392；股票代码：002053.SZ；证券简称：云南能投；类型：其他股份有限公司（上市）；住所：云南省昆明市官渡区春城路276号；法定代表人：周满富；注册资本：92,072.9464万元；成立日期：2002年07月25日；营业期限：2002年07月25日至长期；经营范围：一般项目:非食用盐销售;非食用盐加工;饲料添加剂销售;化工产品生产（不含许可类化工产品）;食品用洗涤剂销售;日用化学产品销售;化妆品批发;化妆品零售;互联网销售（除销售需要许可的商品）;包装材料及制品销售;消毒剂销售（不含危险化学品）；基础化学原料制造（不含危险化学品等许可类化学品的制造）;化工产品销售（不含许可类化工产品）;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）;装卸搬运;仪器仪表制造;仪器仪表销售;机械设备租赁;普通机械设备安装服务;货物进出口;技术进出口;热力生产和供应;选矿;铁路运输辅助活动;总质量