连云港中复连众复合材料集团有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告.docx

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1、本报告依据中国资产评估准则编制中材科技风电叶片股份有限公司拟收购股权所涉及的连云港中复连众复合材料集团有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告天兴评报字(2023)第0478号(共1册，第1册)北京天健兴业资产评估有限公司PAN-CHINAASSETSAPPRAISA1CO.,1TD二。二三年五月二十八日目录声明1资产评估报告摘要2彳古才艮口7一、委托人、被评估单位和评估委托合同约定的其他评估报告使用人概况7二、评估目的26三、评估对象和评估范围26四、价值类型28五、评估基准日28七、评估方法31八、评估程序实施过程和情况43九、评估假设46十、评估结论47十一、特别事项说明48十二、资

2、产评估报告的使用限制说明52十三、资产评估报告日52资产评估报告附件54声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师

3、提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资产评估师已经对资

4、产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。中材科技风电叶片股份有限公司拟收购股权所涉及的连云港中复连众复合材料集团有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告摘要天兴评报字（2023）第0

5、478号北京天健兴业资产评估有限公司接受中材科技股份有限公司和中材科技风电叶片股份有限公司的共同委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对因中材科技风电叶片股份有限公司拟收购股权所涉及的连云港中复连众复合材料集团有限公司股东全部权益在2023年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。一、评估目的：中材科技风电叶片股份有限公司拟收购连云港中复连众复合材料集团有限公司股权，需对连云港中复连众复合材料集团有限公司的股东全部权益价值进行评估，为该经济行为提供价值参考依据。二、评估对象：连云港中复连众复

6、合材料集团有限公司股东全部权益价值。三、评估范围：连云港中复连众复合材料集团有限公司于评估基准日的全部资产及相关负债。四、价值类型：市场价值。五、评估基准日：2023年12月31日。六、评估方法：资产基础法、收益法。七、评估结论：本次评估，评估人员采用资产基础法和收益法对评估对象分别进行了评估，经分析最终选取资产基础法评估结果作为评估结论。经资产基础法评估，中复连众总资产账面价值为542,069.22万元，评估价值为677,119.20万元，增值额为135,049.98万元，增值率为24.91%；总负债账面价值为242,076.53万元，评估价值为238,978.61万元，减值额为3,097.

7、92万元，减值率为1.28%；净资产账面价值为299,992.69万元，评估价值为438,140.59万元,增值额为138,147.90万元，增值率为46.05%o详情如下：资产评估结果汇总表金额单位：万元项目名称账面价值评估价值增减值增值率流动资产343,324.79344,660.491,335.700.39非流动资产198,744.43332,458.71133,714.2867.28其中：长期股权投资72,676.51163,953.5691,277.05125.59投资性房地产-固定资产82,328.39102,274.7719,946.3824.23在建工程15,329.3615,

8、614.57285.211.86无形资产21008.3943,214.0322,205.64105.70其中；土地使用权20,815.2730,012.609,1973344.19其他非流动资产7,401.787,401.78-资产总计542,069.22677,119.20135,049.9824.91流动负债235,710.83235,710.83-非流动负债6,365.703,267.78-3,097.92-48.67负债合计242,076.53238,978.61-3,097.92-1.28净资产（所有者权益）299,992.69438,140.59138,147.9046.05报告使

9、用人在使用本报告的评估结论时，请注意本报告正文中第十一项“特别事项说明“对评估结论的影响；并关注评估结论成立的评估假设及前提条件。对于本报告正文中第十一项“特别事项说明”中有如下事项可能影响评估结论，但非资产评估师执业水平和能力所能评定估算的重大事项，提醒报告使用者特别关注以下几项：1 .中复连众共计投资11家企业，其中6家企业不纳入本次中材叶片股权收购范围，由中复连众将其持有的6家公司股权另行转让给其他公司，6家公司的企业股东全部权益价值由北京天健兴业资产评估有限公司单独出具评估报告，具体清单如下：序另被投资单位名称持股比例评估报告文号I沈阳中复科金压力容器有限公司82.13%天兴评报字20

10、23第0472号2中复碳芯电缆科技有限公司30.18%天兴评报字2023第0473号3华锐风电科技集团（上海）有限公司100.00%天兴评报字2023第0474号4中复连众（包头）复合材料有限公司100.00%天兴评报字2023第0475号5中复连众（哈密）复合材料有限公司100.00%天兴评报字2023第0476号6中复连众（沈阳）复合材料有限公司100.00%天兴评报字2023第0477号本次评估引用上述6个经集团备案后的资产评估报告结果，未考虑未来实际股权交易价格与集团备案结果之间可能存在的差异，提醒报告使用人注意。2 .权属资料不全面或者存在瑕疵的情形：（1）中复连众本部评估范围内有3

11、8项房产尚未取得所有权证，具体清单如下:序号建筑物名称结构建成年月建筑面积m2账面价值原值净额1新机加工车间排架2006/121715.001,861,892.551,162,496.692传达室病混1996/0931.5042,490.0011,875.783新食堂框架2006/091332.002,596,865.731,633,855.414变电所砖混2004/08240.00230,000.00142,599.995厕所病混2007/0138.5256,000.0034,830.846汽车车库钢结构2007/06180.00130,000.0082,401.047专家公寓框架2008/

12、124127.005,284,325.463,522,954.948树脂车间（大师工作室）砖混1993/06350.00223,100.0068,608.229集团仓库砖混2007/094242.00账面值含在其他房产中10配电房病混2008/03120.00150,000.0097,453.1211锅炉房砖混2008/03468.00938,363.45609,643.0312门卫室砖混2008/0348.00124,400.0078,169.4813大浦食堂框架2008/072158.003,163,950.662,140,089.3014大浦宿舍框架2008/074404.004,833

13、,595.433,245,009.7315大浦检测中心框架2009/082850.004,043,574.682,875,536.0416大浦物流中心办公室钢结构2011/12200.00266,192.66247,973.1617小罐生产车间排架2011/124357.004,520,711.813,420,875.2918高压管西侧（120*14）厂房钢结构2011/121680.00776,492.00573,633.4619样板房简易2011/12363.001,218,338.00901,450.5620大浦新模具车间排架2011/1213292.1614,324,158.6810,

14、683,964.2421大浦厂区南门卫框架2010/01120.00460,000.00350,750.0022大浦材料仓库框架2010/01648.00851,820.00649,810.0523大浦厂区消防水泵房砖混2013/02115.201,198,396.48920,987.2124大浦新建机加工车间排架2015/044296.003,271,176.962,745,491.6225传达室（花果山科研楼）砖混2017/04162.361,243,551.111,110,646.5826大浦管罐材料库砖混2018/01523.001,053,684.20960,082.4927海上项目叶