安徽省六武高速公路有限公司资产评估报告.docx

《安徽省六武高速公路有限公司资产评估报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《安徽省六武高速公路有限公司资产评估报告.docx（45页珍藏版）》请在第一文库网上搜索。

1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制安徽皖通高速公路股份有限公司拟发行股份及支付现金购买安徽省六武高速公路有限公司股权涉及的安徽省六武高速公路有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告中联评报字2023第1418号中联资产评估集团有限公司二。二三年六月二十日回徽回&目录声明1摘要3一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人5二、评估目的11三、评估对象和评估范围11四、价值类型15五、评估基准日15六、评估依据15七、评估方法22八、评估程序实施过程和情况32九、评估假设34十、评估结论36十二、资产评估报告使用限制说明42十三、资产评估报告日44附件目录46声明一、

2、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制Q二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现

3、价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、委托人和其他相关当事人所提供资料的真实性、合法性、完整性是评估结论生效的前提，纳入评估范围的资产、负债清单以及评估所需的预测性财务信息、权属证明等资料，已由委托人、被评估单位申报并经其采用盖章或其他方式确认。四、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。五、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已

4、经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。六、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。七、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。安徽皖通高速公路股份有限公司拟发行股份及支付现金购买安徽省六武高速公路有限公司股权涉及的安徽省六武高速公路有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告中联评报字2023第1418号摘

5、要中联资产评估集团有限公司接受安徽省交通控股集团有限公司和安徽皖通高速公路股份有限公司的共同委托，就安徽皖通高速公路股份有限公司拟发行股份及支付现金购买安徽省六武高速公路有限公司100%股权之经济行为，对所涉及的安徽省六武高速公路有限公司股东全部权益于评估基准日2023年12月31日的市场价值进行评估。评估对象为安徽省六武高速公路有限公司股东全部权益价值，评估范围为经过审计的安徽省六武高速公路有限公司模拟报表所对应的资产及负债，包括流动资产和非流动资产及相应负债。评估基准日为2023年12月31日。本次评估的价值类型为市场价值。本次评估以持续使用和公开市场为前提，考虑评估方法的适用前提和满足评

6、估目的，结合委估对象的实际情况，综合考虑各种影响因素，采用资产基础法和收益法对安徽省六武高速公路有限公司进行整体评估。基于华杰工程咨询有限公司对六武高速安徽段预计车流量和收入测算以及被评估单位及企业管理层对未来经营规划，安徽省六武高速公路有限公司股东全部权益在评估基准日2023年12月31日的市场价值为366,100.39万元，评估增值92,349.52万元,增值率33.73%o本次评估选取了收益法的评估结果作为评估结论。在使用本评估结论时，特别提请报告使用者使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。根据资产评估相关法律法规，涉及法定评估业务的资产评估报告，须委托人按照法律法规要

7、求履行资产评估监督管理程序后使用。评估结果使用有效期一年，即自评估基准日2023年12月31日起，至2023年12月30日内使用有效。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。安徽皖通高速公路股份有限公司拟发行股份及支付现金购买安徽省六武高速公路有限公司股权涉及的安徽省六武高速公路有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告中联评报字2023第1418号安徽省交通控股集团有限公司：安徽皖通高速公路股份有限公司：中联资产评估集团有限公司接受双方的共同委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收

8、益法，按照必要的评估程序，就安徽皖通高速公路股份有限公司拟发行股份及支付现金购买安徽省六武高速公路有限公司100%股权之经济行为，对所涉及的安徽省六武高速公路有限公司股东全部权益于评估基准日2023年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人本次资产评估的委托人分别为安徽省交通控股集团有限公司（以下简称为“安徽交控集团”）、安徽皖通高速公路股份有限公司（以下简称为“皖通高速”），被评估单位为安徽省六武高速公路有限公司（以下简称为“六武高速”）o（一）委托人1一安徽交控集团安徽皖通高速公路股份有限公司拟发行股份

9、及支付现金购买安徽省六武高速公路有限公司股权涉及的安徽省六武高速公路有限公司股东全部权益价值项11资产评估报告公司名称：安徽省交通控股集团有限公司公司住所：安徽省合肥市包河区西藏路1666号法定代表人：项小龙注册资本：1600000万元人民币公司类型：有限责任公司（国有独资）成立日期：1993年04月27日统一社会信用代码：91340000MA2MT9QA0T经营范围：一般项目：企业管理；以自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管理服务；工程管理服务；交通设施维修；汽车拖车、求援、清障服务；住房租赁；非居住房地产租赁。许可项目：公路管理与养护。（二）委托人2皖通高速公司名称：安徽皖通高速公路

10、股份有限公司公司住所：安徽省合肥市望江西路520号法定代表人：项小龙注册资本：165861万元人民币公司类型：股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）成立日期：1996年08月15日统一社会信用代码：91340000148973087E经营范围：高等级公路设计、建设、监理、收费、养护、施救、路产路权管理，仓储，公路建设经营咨询服务，房屋租赁，汽车及零配件以及高新技术产品的开发、生产、销售。（三）被评估单位概况1、企业基本情况公司名称：安徽省六武高速公路有限公司公司住所：安徽省六安市金安区城北乡北二十铺六安北高速公路管理中心法定代表人：刘军注册资本：500万元人民币公司类型：有限责任公司（非自然人

11、投资或控股的法人独资）成立日期：2023年12月15日统一社会信用代码：91341500MA8PU3NK68经营范围：许可项目：公路管理与养护。一般项目：工程管理服务；交通设施维修。2、历史沿革六武高速成立于2023年12月，设立时注册资本为500万元人民币，均未实缴，安徽交控集团持有六武高速100%股权。安徽交控集团于2023年12月将其持有的六安至武汉高速公路安徽段项目资产（包括项目涉及的公路收费权、公路资产以及负债，不包括服务区和加油站）无偿划转给六武高速。3、主要经营业务六武高速下辖六安至武汉高速公路安徽段路产，主要负责六武高速安徽段日常运营管理工作。（1）项目简介六武高速安徽段项目于

12、2006年2月开工，2009年12月28日建成通车，起自叶集区大顾店，接合六叶高速公路，自东北向西南途径金寨县的梅山、槐树湾、古碑、南溪、斑竹园五个乡镇，止于安徽和湖北两省交界长岭关，接六安至武汉公路湖北段，全线收费里程92.7公里，双向四车道，设计车速IoOkm/h。全线特大桥2座，大桥86座，中小桥7座，人行天桥2座，上跨桥22座，隧道8座（上下行）（2）收费期限2012年12月4日，安徽省人民政府印发安徽省人民政府关于六安至武汉高速公路安徽段收费经营期限的批复（皖政秘【2012】545号），批复同意六安至武汉高速安徽段收费经营期限为30年，即从2009年12月28日至2039年12月27

13、0o（3）收费标准根据安徽省交通运输厅安徽省发展改革委安徽省财政厅关于印发安徽省收费公路车辆通行费计费方式调整方案的通知（皖交路（2019）144号）发布的标准，高速公路按安徽省收费公路车辆通行费计费方式调整方案相关规定对收费标准进行调整，其中客车实行按车型收费模式，货车采用按车轴收费模式。表1六武高速安徽段客车收费标准类别车辆类型核定载人数收费标准（元/车公里）1类客车微型、小型90.452类客车中型10-190.8乘用车列车3类客车大型391.14类客车401.3表2六武高速安徽段货车收费标准车型分类JT/T4892019分类标准收费标准（元/公里）第1类2轴，车长小于6000mm且最大允

14、许总质量小于4500kg0.45第2类2轴，车长不小于6000mm或最大允许总质量不小于4500kg0.9第3类3轴135第4类4轴1.7第5类5轴1.85第6类6轴22六轴以上的货车，在第6类货车收费标准的基础上，每增加一轴，按1.1倍系数确定收费标准；10轴及以上货车收费标准按10轴货车标准执行。根据项目实际收费批复情况，本项目无特大桥以及隧道加收情况。(4)区域位置情况4、被评估单位近年主要经营状况根据经审计后的模拟财务报表，截至评估基准日，六武高速资产总额账面值为276,222.70万元，负债总额账面值为2,471.83万元，净资产账面值为273,750.87万元。2023年实现营业收

15、入52,415.16万元，净利润21,685.27万元。财务状况和经营业绩概况表金额单位：人民币万元项目2023年12月31日2023年12月31日总资产276,222.70276,268.56负债2,471.834,441.76净资产273,750.87271,826.80项目2023年度2023年度营业收入52,415.1655,998.19营业利润28,929.2434,483.07利润总额28,929.2434,483.07净利润21,685.2725,862.30以上2023年、2023年度财务报表数据业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所审计，并出具了编号为“安永华明（2023）专字第60904999_B04号”无保留意见的审计报告。5、公司执行的主要会计政策公司执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则基本准则和38项具体会计