最新基金私募股权投资基金基础知识考试题库及答案14.docx

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1、【最新】基金私募股权投资基金基础知识考试题库及答案14考号姓名分数一、单选题（每题1分,共IOO分）1、以下（）不属于财务尽职调查报告的内容。A.目标企业法律风险的识别B.评估目标企业的财务健康程度C.评估目标企业的内控程序及业务的主要流程D.提供交易条款的述议【答案】A【解析】业务尽职调查报告主要包括企业基本情况、管理团队、产品/服务、市场、发展战略、融资运用、风险分析等；财务尽职调查报告主要包括评估目标企业的财务健康程度，评估目标企业的内控程序及业务的主要流程，提供交易条款的述议，包括估值条款、保护性条款以及交易结构的具体设计等；法律尽职调查报告主要包括目标企业法律风险的识别、评估和应对建

2、议。2、违反合伙企业法规定，提交虚假文件或者采取其他欺骗手段，取得合伙企业登记的，情节严重的，撤销企业登记，并处以O罚款。A、5万元以上10万元以下B、5万元以上20万元以下C、10万元以上20万元以下D、10万元以上30万元以下答案为B【解析】本题考查合伙企业法的法律责任。违反合伙企业法规定,提交虚假文件或者采取其他欺骗手段,取得合伙企业登记的,情节严重的,撤销企业登记,并处以5万元以上20万元以下罚款。3、投资的未上市中小企业可豁免国有股转持的条件包括（）。I.经企业所在地县级以上劳动和社会保障部门或社会保险基金管理单位核定，职工人数不超过200人II.经企业所在地县级以上劳动和社会保障部

3、门或社会保险基金管理单位核定，职工人数不超过500人I.根据会计师事务所审计的年度合并会计报表，年销售（营业总收入）不超过10亿元，资产总额不超过10亿元W.根据会计师事务所审计的年度合并会计报表，年销售（营业总收入）不超过2亿元，资产总额不超过2亿元A、I、IIB、II、IVC、I、IVD、IKIII答案为B【答案解析】本题考查豁免国有股持股义务，保障创业投资基金可持续发展。投资的未上市中小企业应当同时符合下列条件:经企业所在地县级以上劳动和社会保障部门或社会保险基金管理单位核定，职工人数不超过500人；根据会计师事务所审计的年度合并会计报表，年销售（营业总收入）不超过2亿元，资产总额不超过

4、2亿元。4、股权投资基金可以分为不同类别，下列不属于分类标准的是（）。A、按投资领域B、按组织形式C、按资金性质D、按规模大小答案为D【答案解析】本题考查股权投资基金分类。股权投资基金可以分为不同类别，按投资领域不同：分为创业投资基金和并购基金；按组织形式不同：分为公司型基金、合伙型基金和信托（契约）型基金；按资金性质不同：分为人民币基金和外币基金。5、关于股权投资基金组织形式的选择的说法，不正确的是（）。A、股权投资基金监管经历了从国家发展改革委监管到中国证监会监管的演进过程B、在我国股权投资基金监管的演进过程中，基金管理人可以依法自主选择基金及基金管理公司的组织形式C、20122013年中

5、国证监会公布实施的一系列部门规章和规范性文件，将公司型股权投资基金的形式扩充到了资产管理计划中D、税负会影响股权投资基金的组织形式答案为C【解析】本题考查股权投资基金组织形式的选择。选项C错误，20122013年中国证监会公布实施的一系列部门规章和规范性文件，对证券公司、基金管理公司的资产管理业务进行了规范,将契约型股权投资基金的形式扩充到了资产管理计划中。6、从事私募证券投资基金业务的各类私募基金管理人，其高管人员应取得基金从业资格。其中，高管人员包括（）。I.合规/风控负责人II .法定代表人/执行事务合伙人III .财务人员IV .总经理A、I、IIB、II、IVC、I、II、IVD、I

6、、II、III、IV答案为C【解析】本题考查关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告。根据关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告的规定，从事私募证券投资基金业务的各类私募基金管理人，其高管人员，包括法定代表人/执行事务合伙人（委派代表）、总经理、副总经理、合规/风控负责人等，均应当取得基金从业资格。7、合伙型基金合同中，以下与股权投资业务相关的O事项的约定为必备内容。I.管理方式和管理费II.投资咨询委员会条款II1托管事项IV.利润分配及亏损分担A、I、II、IIIB、IKIIkIVC、I、II、IVD、I、III、IV答案为D【答案解析】本题考查合伙型基金合同。与股权投资业务

7、相关，下述事项的约定为合伙协议的必备内容，主要包括：（1）合伙期限（通常具体约定投资期、退出期等）；（2）管理方式和管理费；（3）费用和支出；（4）财务会计制度；（5）利润分配及亏损分担；（6）托管事项；（7）投资事项；（8）税务承担事项；（9）合伙人会议（合伙协议中需列明合伙人会议的召开条件、程序及表决方式等）。一些选择性条款则根据基金投资者和管理人的募集沟通或可包含在合伙协议中，如关键人条款、投资咨询委员会条款等。8、除必备条款外，考虑股权投资业务的特殊性，合伙协议还可能包括的内容有（）。I .关键人条款II .投资决策委员会I.投资咨询委员会IV.内部控制委员会A、I、II、IIIB、I

8、、III、IVC、IKIIkIVD、I、II、IV答案为A【解析】本题考查基金投资者与基金管理人的权利义务关系。除了必备条款外,考虑股权投资业务的特殊性,合伙协议可能会包括关键人条款、投资决策委员会、投资咨询委员会等。9、下列属于增值服务的主要内容是（）。I、完善公司治理结构II、规范财务管理系统II1为企业提供管理咨询服务IV、提供再融资服务A. I、II、II1B. II、III、IVC. I、III、IVD. I、IKIIkIV【答案】D【解析】增值服务的主要内容包括1.完善公司治理结构2.规范财务管理系统3.为企业提供管理咨询服务4.提供再融资服务。10、股权投资基金的业绩评价原则上应

9、以两个时间为前提，即（）。I .基金设立的时间应尽量接近II .基金设立的时间应尽量隔开II1业绩评价的时间应尽量分散IV.业绩评价的时间应尽量统一A、 I、InB、I、IVC、IKIIID、II、IV答案为B【解析】本题考查基金业绩评价。基金在不同时点进行业绩评价可能会得到非常不同的结果，为此股权投资基金的业绩评价原则上应以两个时间为前提，一是基金设立的时间应尽量接近，二是业绩评价的时间应尽量统一。11、对于合伙型基金而言，基金的投资者以O的身份存在，O对合伙企业的债务承担无限连带责任。A、有限合伙人；有限合伙人B、有限合伙人；普通合伙人C、普通合伙人；普通合伙人D、普通合伙人；有限合伙人答

10、案为B【答案解析】本题考查股权投资基金组织形式的选择。对于合伙型基金而言,基金的投资者以有限合伙人的身份存在,汇集股权投资所需的大部分资金，以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任,不得对外代表合伙企业。普通合伙人对合伙企业的债务承担无限连带责任,并负责合伙企业事务的执行。12、关于基金托管的基本原则，说法正确的是（）。I合规性原则安全性原则In独立性原则IV保密性原则A、III1Vb、Iinnc、IIIIIIIVD、IIIIIV答案为C【解析】本题考查基金托管的基本原则。基金托管的基本原则：（1）合规性原则；（2）安全性原则；（3）独立性原则；（4）保密性原则。13、募集机构在一年之内O次

11、被采取谈话提醒、书面警示、要求限期改正等纪律处分的，中国基金业协会可对其采取加入黑名单、公开谴责等纪律处分。.2B、 3C.4D.5【答案】A【解析】私募投资基金募集行为管理办法规定，募集机构在一年之内2次被采取谈话提醒、书面警示、要求限期改正等纪律处分的，中国基金业协会可对其采取加入黑名单、公开谴责等纪律处分。14、政府监管机构对违法违规市场采取的监管措施和行政处罚不包括（）。A、责令改正B、出具警示函C、公开谴责D、取消会员资格答案为D【答案解析】本题考查自律组织。政府监管机构可以对违法违规的市场主体采取责令改正、监管谈话、出具警示函、公开谴责等行政监管措施和行政处罚；而行业自律组织对其成

12、员的处罚较轻，一般为公开谴责、暂停会员资格、取消会员资格等。15、进行股权投资基金财务尽职调查时，在财务预测中经常会用到的方法包括（）。A、场景分析和敏感度分析B、比率分析和现值分析C、资产负债分析和盈亏分析D、盈利能力分析、营运能力分析和偿债能力分析答案为A【解析】本题考查财务尽职调查。股权投资基金财务尽职调查强调发现企业的投资价值和潜在风险,注重对企业未来价值和成长性的合理预测,经常采用趋势分析和结构分析工具,在财务预测中经常会用到场景分析和敏感度分析等方法。16、目前具有基金销售业务资格的主体不包括（）。A、商业银行B、小额贷款公司C、保险机构D、证券公司答案为B【解析】本题考查股权投资

13、基金的募集机构。目前具有基金销售业务资格的主体包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构等。17、O主要工作是配合全国股转系统的审核，对全国股转系统的审核意见进行反馈。A、反馈审核阶段B、材料制作阶段C、决策改制阶段D、登记挂牌阶段答案为A【解析】本题考查挂牌转让退出。反馈审核阶段的主要工作是配合全国股转系统的审核,对全国股转系统的审核意见进行反馈。18、基金管理人聘请的律师应遵守O原则，根据相关法律法规、职业道德和行业惯例，按照基金管理人的委托，在基金运作的各个阶段提供专业优质的法律服务。I.诚实守信II.勤勉尽责II1审慎IV.独立客观A、KIKIVB、

14、I、II、IIIC、IKIIkIVD、I、II、HI、IV答案为B【解析】本题考查律师事务所。基金管理人聘请的律师应遵守诚实守信、勤勉尽责及审慎原则，根据相关法律法规、职业道德和行业惯例,按照基金管理人的委托,在基金运作的各个阶段提供专业优质的法律服务。19、在广义的契约型基金形式下，投资者与管理人之间是一种（）法律关系1信托II.代表HI.委托IV.代理A. I、IIB. I、IIIC. I、IVD. IKIII【答案】B【解析】在广义的契约型基金形式下，投资者与管理人之间是一种委托或者信托法律关系。20、投资股权投资基金时，关于投资规模大小的说法错误的是（）。A、母基金可以帮助大的投资者投

15、资小规模的基金B、母基金可以帮助小的投资者投资大规模的基金C、母基金的规模比较大，很多投资者望而却步D、投资母基金比自行聘请专门投资股权投资基金的团队更加经济有效答案为C【答案解析】本题考查股权投资母基金的作用。母基金通常拥有相当的规模,能够吸引。留住及聘用行业内最优秀的投资管理人才。21、在股权投资基金的投资及投资后管理阶段，律师提供的服务包括（）。I.就基金的投资领域、投资方向的限制向基金管理人提供咨询服务II.在初步确定拟投资企业后，律师按照基金管理人的委托，勤勉审慎地对拟投资企业进行法律尽职调查IH.协助基金管理人起草或审阅与基金投资者有关的法律文件IV.按照基金管理人的委托，根据投资法律文件的约定，保护基金在拟投资企业中的合法权益A、I、II、IVB、I、II、HIc、n、HI、IVD、I、II、III、IV答案为D【解析】本题考查律师事务所。在股权投资基金的投资及投资后管理阶段,律师提供