23-2023年广东省政府专项债券（三十六期）广东省机械南海校区建设项目-法律意见书.docx

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1、rmKINGBR1DGE1AWIRM广东金桥百信律师事务所GUANGDONGKINGRRIDGE1AWFIRM广东金桥百信律师事务所关于广东省机械技师学院南海校区建设项目之法律意见书质束金橘百信律断事矜所鹰州市珠江新城珠江柬路16虢高德置地冬删SG座24樱#：510623guangngKingbridge1awfirm:0203338668(!真：02083338088狷址:WWW第一部分引言2一、释义2二、律师声明事项3第二部分正文5一、本项目组织实施建设机构5二、本期债券发行对应的项目情况6三、本项目收益与融资自求平衡7四、项目风险及风险控制措施7五、结论意见8rrK1NGBRn)GEIV

2、VRIPM广东金桥百信律师事务所广州市珠江新城珠江东路16号高德置地冬广场G座24楼邮编P.C:51062324F,TowerG,GT1andP1aza,16EastZhujiangRoad,Gangzhou,PRC.电话Te1:020-83338668传真Fax:020-83338088网址WCb:WWW.媒UqbX.com广东金桥百信律师事务所关于广东省机械技师学院南海校区建设项目之法律意见书2023粤金桥非字第1号致：广东省机械技师学院广东金桥百信律师事务所（以下简称“本所”）接受广东省机械技师学院的委托，本所指派陈苏律师、张仕琳律师作为“广东省机械技师学院南海校区建设项目”政府专项债券

3、发行事项的专项法律顾问，对本期债券发行出具本法律意见书。本所根据国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（以下简称“国发201443号文”）、关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知（以下简称“财预201789号文”）、关于印发V地方政府专项债务预算管理办法的通知（以下简称“财预2016155号文”）、关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见（以下简称“财预2015225号文”）、财政部关于做好2018年地方政府债务管理工作的通知（以下简称“财预201834号”）、关于做好地方政府专项债券发行及项目配套融资工作的通知（以下简称“厅字201933号”）、地方政府债券发行管理办

4、法（以下简称“财库202343号文”）等有关法律、法规、地方政府规章以及政策文件规定出具本法律意见书。第一部分引言一、释义在本法律意见书中，除另有明确表述或上下文另有定义，下列各项用语具有如下特定的含义:简称定义本次计划发行金额人民币5,000.00万元专项评价机构深圳市恒昇会计师事务所（普通合伙）公司法中华人民共和国公司法预算法中华人民共和国预算法国发201443号文国务院关于加强地方政府性债务管理的意见财预（2017）89号文关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知财预2015225号文关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见厅字201933号文关于做好地方政府专项债

5、券发行及项目配套融资工作的通知财库202343号文地方政府债券发行管理办法法律意见书广东金桥百信律师事务所出具的广东金桥百信律师事务所关于广东省机械技师学院南海校区建设项目之法律意见书专项评价报告深圳市恒昇会计师事务所（普通合伙）出具的深圳市恒昇会计师事务所（普通合伙）关于广东省机械技师学院南海校区建设项目收益与融资自求平衡测算评价报告本所广东金桥百信律师事务所元人民币元二、律师声明事项本所及经办律师就为“广东省机械技师学院南海校区建设项目”政府专项债券发行事项出具法律意见书的相关事宜声明如下：（一）本所及经办律师根据预算法、国发201443号文、财预201789号文、财预2015）225号文

6、、厅字201933号文、财库202343号文等有关规定及本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。（二）本所律师进行上述核查验证，已经得到项目主体及项目中介的以下承诺及声明，并以该等承诺、声明作为出具本法律意见书的前提：保证其向本所提供的为出具本法律意见书必需的原始书面材料、副本材料或陈述均真实、合法、有效，不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏，保证其向本所提供的有关副本材料或复印件与原件一致，保证对本所

7、提供的文件和材料的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。（三）对于出具本法律意见书中的至关重要而又无法得到独立证据支持的事实，本所律师依赖于有关政府部门、公司或者其他有关单位的证明文件以及与本次债券有关的其他中介机构出具的书面报告和专业意见就该等事实发表法律意见。（四）在本法律意见书中，本所律师仅根据本法律意见书出具之日现行有效的法律、法规、规章等相关规范性文件的明确要求，对本次发债的合法性及对本次发债有重大影响的法律问题发表法律意见，但对于实施方案、会计审计、评级、评估、投资决策等专业事项，本法律意见书只作引用且不发表法律意见。本所律师在本法律意见书中对有关实施方案、会计报表、审计

8、、评级报告、评估报告等文件中某些数据和结论的引述，并不意味着本所律师对该等数据和相关结论的合法性、真实性和准确性做出任何明示或默示的担保或保证，对于该等文件及其所涉内容，本所律师依法并不具备进行核查和做出评价的适当资格。（五）在本法律意见书中，本所律师对与法律相关的业务事项，履行了法律专业人士特别的注意义务；对于其他业务事项，履行了普通人一般的注意义务。（六）本法律意见书仅供本次发行债券之目的使用，未经本所及本所律师书面同意，本法律意见书不得用作其他任何用途，或由任何其他人予以引用。本法律意见书经本所经办律师签字并加盖本所印章后生效。本法律意见书正本一式叁份，无副本，各正本具有同等法律效力。第

9、二部分正文一、本项目组织实施建设机构经本所核查，广东省机械技师学院南海校区建设项目的项目单位为广东省机械技师学院，广东省机械技师学院的主体资格情况如下：根据广东省发展和改革委员会于2023年04月28日出具的广东省发展改革委关于广东省机械技师学院南海校区建设项目可行性研究报告的复函（粤发改投审202320号），表明广东省机械技师学院为广东省机械技师学院南海校区建设项目的项目单位。根据广东省机械技师学院持有的事业单位法人证书显示，广东省机械技师学院的基本信息如下：名称广东省机械技师学院统一社会信用代码12440000455859399D宗旨和范围承担技工教育，培养电子、机械人才住所广州市白云区江

10、高镇江村松岗街193号法定代表人叶军峰经费来源财政核拨开办资金18714万元举办单位广东省人力资源和社会保障厅有效期2023-05-28至2026-05-27登记管理机关广东省事业单位登记管理局综上，本所认为，广东省机械技师学院是依据中华人民共和国法律设立并合法存续的事业单位，有权作为本项目的组织实施建设机构。经本所核查，本项目所涉及的项目情况如下:项目名称广东省机械技师学院南海校区建设项目项目总投资91,542.00万元项目情况概述项目建设地点位于佛山市南海区狮山镇南海软件科技园区英才路1号（狮山大学城内）。项目总建筑面积为196223平方米。建设内容主要包括教学实训用房、图书馆、室内体育用

11、房、校级办公用房、学生活动用房、学生宿舍（公寓）、教师宿舍（公寓）、食堂、后勤及附属用房等九项设施，架空层、地下室、连廊等不计容部分，以及室外体育设施、道路广场、绿化等室外公用工程。项目获批情况1. 2023年09月30日，广东省发展和改革委员会出具广东省发展改革委关于广东省机械技师学院南海校区建设项目项目建议书的批复（粤发改投审202385号），同意本项目建设。2. 2023年12月07日，佛山市自然资源局核发建设项目用地预审与选址意见书（用字第440605202300060号），本建设项目符合国土空间用途管制要求。项目拟选位置：佛山市南海区狮山镇南海软件科技园区英才路1号（狮山大学城内）。

12、3. 2023年04月26日，佛山市自然资源局核发建设用地规划许可证（地字第440605202300043号），本建设用地符合国土空间规划和用途管制要求。用地位置：佛山市南海区狮山镇南海软件科技园区英才路1号（狮山大学城内）。4. 2023年04月28日，广东省发展和改革委员会出具广东省发展改革委关于广东省机械技师学院南海校区建设项目可行性研究报告的复函（粤发改投审202320号），同意本项目实施。5. 2023年05月08日，佛山市南海区住房城乡建设和水利局核发建筑工程施工许可证（编号：440601202305080101）,本建设工程符合施工条件，准予施工。建设地址：佛山市南海区狮山镇南海

13、软件科技园区英才路1号（狮山大学城内）。工程名称：广东省机械技师学院南海校区建设项目1#6#7#基坑支护和土方开挖。综上，本所认为，本期债券发行对应的项目已取得广东省发展和改革委员会可行性研究报告的复函，有实施项目的资金需求。三、本项目收益与融资自求平衡深圳市恒昇会计师事务所（普通合伙）就本次政府专项债券发行出具了专项评价报告。专项评价报告认为：“本期债券项目收益预测及其所依据的各项假设前提下，本次评价的本期债券项目预期收益对应的政府性基金收入或专项收入能够合理保障偿还融资本金和利息，实现项目收益和融资自求平衡”。经本所律师核查，深圳市恒昇会计师事务所（普通合伙）现持有营业执照（统一社会信用代

14、码：91440300MA5GDUGR6Q）和会计师事务所执业许可证（执业证书编号：47470338）,截至本法律意见书出具之日合法存续。综上，本所认为，本项目符合关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知（财预201789号）及关于印发V地方政府专项债务预算管理办法的通知（财预2016155号）第七条“专项债务收支应当按照对应的政府性基金收入、专项收入实现项目收支平衡”的规定。四、项目风险及风险控制措施（一）潜在风险项目可能存在潜在的工程实施风险、组织及管理风险、财务及融资风险、收益实现规模与预期存在差异的风险、收益专项用于偿债的操作风险、利率波动风险。（二）还款保障情况按

15、照国务院办公厅关于印发地方政府性债务风险应急处置预案的通知（国办函201688号）规定，本级政府对地方政府债券依法承担全部偿还责任。本级财政将按照财政部关于印发地方政府专项债务预算管理办法的通知（财预2016155号）规定，及时按照约定逐级向省财政缴纳本级应当承担的还本付息资金，由省财政按照合同约定及时偿还专项债券到期本息。如偿债出现困难，将通过调减投资计划、处置可变现资产、调整预算支出结构等方式筹集资金偿还债务。未按时足额向省财政缴纳专项债券还本付息资金的，省财政采取适当方式扣回。.五、结论意见综上所述，本所律师认为：广东省机械技师学院系本项目的组织实施机构；本项目已取得广东省发展和改革委员会可行性研究报告的复函；本项目可实现项目收益和融资自求平衡；广东省机械技师学院应当根据关于试点