行政事业单位内部控制自查报告.docx

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1、行政事业单位内部控制自查报告行政事业单位内部控制自查报告篇一为进一步加强行政事业单位内部控制建设，今年4月省财政厅、省审计厅、省 人力社保厅联合印发了关于加强行政事业单位内部控制建设的通知（浙财会 （XX）6号），对我省行政事业单位内部控制建设总体要求、主要措施和年度自我 评价报告等工作提出了具体要求。近日，省财政厅转发关于开展行政事业单位内 部控制基础性评价工作的通知（浙财会（XX）26号），根据、省财政厅的部署要 求，为进一步指导和促进各单位有效开展内部控制建设与实施工作，决定以量化评 价为导向，开展单位内部控制基础性评价工作，推动各单位于XX年年底前如期完 成内部控制建设与实施工作。现就

2、有关事项通知如下：1 .强化组织领导，建立工作机制。各单位应高度重视，切实加强本单位内部控制建设工作的组织领导，进一步明 确工作职责，制定实施方案，做好工作部署、部门协调、进度跟踪、信息报送等工 作，通过“以评促建”方式，推动单位内部控制水的整体提升。2 .认真组织开展基础性评价工作。各单位要按照通知规定的格式和要求，认真开展内部控制基础性评价工作， 确保评价结果真实有效，并于XX年11月15日前将行政事业单位内部控制基础 性评价指标评分表和行政事业单位内部控制基础性评价报告报送省教育厅， 评价报告主要内容包括基本情况、工作经验、存在问题（逐项列示存在扣分的评价 指标、评价要点、扣分分值和扣分

3、原因）和下一步重点工作、改进方向等。联系 人：省教育厅计财处单兴苗,电话：0571 - 88008912o3 .加强监督检查。XX年910月，省财政厅计划会同省审计厅、省人力社保厅等有关部门组织 开展内部控制建设情况专项检查。省教育厅将根据省里的统一部署，适时对各单位 的内部控制建设工作进行督促、指导和检查，对未按要求及时提供评价报告，或在 评价过程中弄虚作假、评价结果不真实的单位，作为今后各项监督检查工作的重点 关注对象，一经查实，严肃追究相关单位和人员的责任。行政事业单位内部控制自查报告篇二为贯彻中共中央关于全面推进依法治国的方针，按照关于全面推行行政事业 单位内部控制做好基础性评价工作的

4、通知的要求，为尽快建立符合规范要求和我 校自身特点，权责明确、运行有效、执行有力、管理科学的内部控制制度，加快推 进管理学校内部控制制度的建设实施，经研究决定成立学校内部控制领导小组，其 中各小组组成人员名单如下：组长：XXXX副组长：XXXX成员：XXXX（一）收入内控管理1、收入管理内控领导组组长：XXXX成员：XXXX2、收入管理的职责（1）学校公共预算拨款收入（工资福利支出预算收入、对个人和家庭补助的 预算收入、商品和服务支出的预算收入、其他资本性支出的预算收入），接到上级 主管部门的资金文件或拨款通知书进行收入管理。（具体责任人：李亮杨艳飞）（2）学校事也收入（学前教育保教费）按照上

5、级规定幼儿保教费的收费标准 进行收费，每学期初由各公立幼儿园负责人核定幼儿数并收取本学期的保教费，由 学校财务人员现场开具财政统一的非税收入票据，及时将现金上缴财政专户，作应 交财政专户款账务处理，不得以任何形式截留、挪用。（责任人：李亮杨艳飞）通 过请示财政拨付经费。做好“收支两条线”管理。（3）学校的伙食费及代管款项的收入管理（学生伙食费等）按照“保证学生 的饮食健康”的标准最低收取伙食费，由食堂财务管理员收取并开具财政统一的往 来收入票据，及时将现金上缴财政往来专户，作相应的账务处理，不得以任何形式 截留、挪用。（责任人：韩安明范亚楠）通过请示财政拨付，由财政做支付管理。（二）支出内控管

6、理1、支出管理内控领导组组长：XXXX副组长：XXXX成员：XXXX2、支出管理的职责1、收费与发放补助。严格按照国家政策代收费并开收据，禁止无文件乱收 费。对国家财政下拨的各种补助费用，要按时足额发给学生本人，并保留领取签 名，严禁冒名套取。凡是各类机构、团体或个人直接捐助各校的财物需及时书面 报备中心校接受监管，未上报者责任自负；通过中心校捐助的按我校财物管理条例 执行。2、支出项目。办公费、电费、交通费（一般按公交车票价，在人多紧急或需 要开车的情况下参照每车每公里一元付租车费，需办公室登记时间、人员、任务、 里程等信息）、差旅费、水费、保洁费、安保费、绿化费、邮电费、体育耗材费、 租赁

7、费等。经费支出必须用于教育教学工作，合情合理合法；严禁用办公经费私发 奖金、福利；提倡节约，杜绝虚假、重复、浪费现象。小型维修。专业性不强的维修自己动手；五百至一千元的维修一般程序为：先 申报、造预算、修前照相、中心校派人实地查看、签订合同、施工、中心校验收、 照相、报销。以下项目由中心校统一办理：（1）教材、参考及各种教师用书；教研记录、校长日记、听课本等。（2）报刊、杂志、试卷费、印刷费。（3）师生缴纳的保险费。（4）接待费。（5）上派的各种工本费、手续费、资料费、审验费等。（6）公派的学习、培训等费用。（7）超过一千元的维修费用。（8）锅炉取暖燃料费。（9）购置费。3、准支额度。根据学校

8、规模分为两类，龙镇、新城一类，其余二类；同一项 目总价支出一类校在500元、二类校300元以下的，由学校校长决定是否支出并为 支出项目合理合法性负责；超过此标准必须先报中心校，由中心校决定；对多数学 校的相同支出与超过一千元的物品采购支出，经申报后由中心校统一办理或走政府 采购程序。4、支出凭证。支出凭证必须是国家正式税票，发票后附，内容包括：时间、 名称、单价、数量、总价、经手、用途或管存等项目。5、发票签字。学校一般有“经办人、内控校长正副组长、负责人”签字,经办 人即参与办理此票支出项目的人，负责人即学校校长；签字强调有其他人在场签 字，不能单独签字或冒名顶替，学校校长为经办人、证明人签

9、字的真实性负责。6、支付方式：一般情况转账支付，特殊情况使用其他支付方式。1、年初两周内，各校制定全年基本支出预算表交中心校审定。2、按已审定的预支计划合理支出。3、学校会计至少每月送签一次支出税票到中心校，先找财务人员初审，再找 分管校长签字，最后校长审签。4、每学期末，学校负责人将本学期大额支出分类简要说明。行政事业单位内部控制自查报告篇三一、组织机构控制方面执行情况在组织机构控制方面，目前我局下设统筹股、基金管理股、审核股、办公室四 个股室，通过制度建设做为组织机构控制的基础，对每个工作人员的职责进行了明 确。建立了财务管理、档案管理、信息管理等制度，对每项业务的岗位职责进行了 明确。建

10、立了业务办理流程，对各项医保业务的操作规程进行了明确。建立了 限时办理制度，做到业务限时办结，权责关系明确。严格实施授权管理，按照规定 分配权限，信息系统管理明确。落实岗位责任制度，责任到人，职工之间相互监 督、秉公办事，同时不定期开展岗位轮换，既熟悉了各岗位的业务，又避免了一个 人长期在一个岗位工作带来的弊端。通过各项制度的建立、执行，做到了有章可 循，为内部控制的整体打下坚实的基础。二、业务运行控制情况在业务运行控制方面，注重突出医疗保险关系建立和保险待遇享受中的牵制、 制约关系，按照医疗保险政策相关规定，制定了职工医保、居民医保的参保缴费、 待遇享受相关制度，明确管理，严格缴费基数，加强

11、定点医疗机构管理，严格待遇 报销支付，实行岗位控制。同时.，认真学习整理上级部门关于业务规范管理方面的 文件或操作步骤，加强业务知识学习和交流，严格操作规范，实行程序控制，各项 业务办理流程均按上级要求的规定执行。三、基金财务控制情况在医保基金管理过程中，我们自始至终注意思想建设，认真严格执行各项政策 及规章制度，并不断完善各项制度和监督机制，按照医保基金的管理政策，严格执 行“收支两条线”管理，会计人员依据合法、有效的会计凭证进行财务记录，会计 记录按照规定的要素完整准确地反映各项业务活动，会计报表由会计人员独立编 制，会计档案按照要求及时整理归档，印章管理符合要求，基金账户开设符合规 定，

12、做到帐帐、帐表、帐单相符，会计核算没有出现违规操作现象，会计科目设置 符合财务会记制度要求。四、信息系统控制情况医保信息系统网络是整个医疗保险工作的基础，计算机网络能否安全有效的运 行是医保工作的关键。为了确保医保信息网络安全平稳运行这一目标，我们加强网 络制度化建设，建立了相应的规章制度，对医疗保险网络信息系统操、管理和操作 人员的权限进行了具体规范，确保专人负责具体业务，落实了包括权限管理、密码 保密等信息安全的保障措施。五、内部控制的管理与监督我局严格按照相关要求建立内部控制制度，经常不定期的围绕基金收支、管 理、监督的各个环节。深入查找问题，检查医保基金监管政策法规执行情况，内控 制度

13、是否健全，管理是否规范，有无违规操作甚至侵害基金等各方面问题，对于发 现的问题及时进行整改，进一步提高维护基金安全的自觉性，从源头上防范风险。六、存在的问题（一）对内控制度建设的重要性认识不够，认为建立了规章制度，就是建立了 内控制度，忽视了内控制度是一种业务运作过程中环环相扣的动态监督自律机制。（二）内控制度建设滞后，内控体系不够完善。自实施内部规范管理以来，我局着重各项业务制度建设，没有将内部制度建设 很好地过渡到内部控制建设上来，个别制度虽然建立了，但对系列业务业务流程缺 乏牵制、制约关系，个别制度存在牵制、制约关系，却没有随着业务发展而及时更 新，而且，没有形成一套整体职责权限相互制约

14、、运作有序的内控体系，缺乏有力 的整体监控。七、下步工作打算我们将继续按照通知的要求和步骤，以这次检查为契机，针对内部控制的 各个方面采取强有力的措施，在认真做好整改工作的同时，做好以下几个方面的工 作，把工作抓出成效，确保我县医疗保险事业的健康平稳运行。（一）优化队伍结构，推进机关效能建设。加强干部培养、考核和监督，加大 轮岗交流和竞争上岗力度。加强思想政治建设，转变观念、转变职能、转变作风， 全面提升经办队伍的综合素质和工作能力，构建学习型、服务型单位。（二）进一步认识内控机制建设的重要性。在医疗保唆事业不断改革的形势 下，既要重视业务发展，又要重视依法行政，既要重视规范管理，又要重视责任

15、追 究，认真推行医疗保险经办机构的内控机制。（三）进一步规范网络管理工作制度。执行“谁主管谁负责、谁运行谁负责、 谁使用谁负责”的管理原则，对上网计算机严格把关。（四）实地稽核与专项稽核相结合，确保医疗保险工作的平稳运行，防止基金 流失。同时建立和完善内控制度，确保对各项业务、各个环节的全程监控。（五）严格医保定点医院、定点药店的医疗行为规范管理，完善结算办法，不 断加大医疗核查力度，采取不定期、不定时方式对各定点医院、定点药店实施监 控，对有违反医保政策规定的定点单位，严格按协议规定处理。（六）不断加强医保经办机构内控体系建设，建立内控督查部门，对内控制度 执行情况进行定期或不定期监督检查。

16、通过优化业务流程，依靠流程之间的相互牵 制和加强内部稽核等，对各项业务、各个环节进行全过程监督，做到事前有防范、 事中有控制、事后有监督，进而完善制度体系，达到在制度上确保经办业务的真实 性和医保基金支付的安全性。行政事业单位内部控制自查报告篇四20xx年08月Ol日，上级单位到我院检查督导，发现本单位内部存在不规范 行为，为进一步完善、规范院内制度，提高工作与服务质量，现本单位做出针对性 自查、自纠，纠正不规范行为，以响应上级单位督导。1、督导期间，发现一位患者不在院，针对此情况，我院特设定期、定时查房 制度，以确保患者住院期间不离院，该职责交由信息核对人员专项负责，并加强入 院宣教，要求患者有陪护人员，得以保持患者长期在院。2、督导