关于小微贷款贷前风险控制与管理调查研究报告.docx

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1、关于小微贷款贷前风险控制与管理一、引言“两增两控”工作是人民银行和银监管理部门对商业银行考核的重要指标，根据大连市银保监局关于大连市银行业金融机构小微企业金融服务工作情况通报，2018年大连辖区银行业机构全口径小微企业不良贷款率为6.22%,2019年第一季度末不良率为13%,增长了6.78个百分点，信用风险不断暴露。本文就如何掌控小微企业贷前风险进行论述。（资料来源：大连银保监局办公室关于大连市银行业金融机构2018年小微企业金融服务工作情况的通报,大连银保监局办公室关于大连市银行业金融机构2019年一季度小微企业金融服务工作情况的通报）二、一叶障目，不见泰山可以吗？一叶障目，不见泰山是一个

2、成语，说的是一片树叶挡住了眼睛，连面前高大的泰山都看不见；比喻被局部现象所迷惑，看不到全局的整体，也比喻目光短浅。银行小微贷款客户经理在审查个贷项目时往往会出现一叶障目，不见泰山情况。（一）客户经理应该掌握借款人家庭资产全貌银行小微贷款客户经理不应该只知道经办这笔贷款的抵押物情况，还应该掌握借款人家庭总共有多少财产，包括不动产和动产。不动产情况：包括家中共有几套房产，是住宅还是别墅、是公建还是车库、是办公楼还是厂房，是几成新的房产，位置所在，是自住还是闲置或出租，是抵押了还是未抵押，有没有被查封，关键要掌握全部房产证证件明细。动产情况：包括汽车、股权、股票、基金、债券、理财、存款等资产的权利凭

3、证，需要掌握借款人家中车辆车证、参股公司股权明细、股票账户开户在哪家证券公司、开户姓名、基金账户开户在哪家证券公司或银行、个人账户开户银行情况；一定要摸清借款人、担保人核心资产及对外抵质押或对外担保的情况。掌握目的：一旦客户贷款发生不良，不但可以查封借款人夫妻在我行抵押物，同时还可以查封借款人夫妻名下的所有财产，可以把银行贷款损失降到最低点。（二）客户经理应该掌握借款人家庭负债（包括隐性负债）全貌借款人家庭负债总额，包括借款人夫妻个人信用记录能够查询到的银行贷款余额和信用卡使用余额，借款人经营的所有企业银行贷款余额；不但要掌握银行贷款余额，还要掌握民间借贷余额，未成家子女大额负债余额也需掌握，

4、是否有融资租赁或设备抵押借款未上征信，有多少对外担保，核算出本年应归还的全部负债额，到工商局查询企业的股权抵押记录和动产（设备）抵押记录、去房管土管部门查询资产抵押记录。（三）客户经理应该掌握借款人经营所有公司经营情况客户经理对借款人本次借款所对应的公司经营情况有所了解，但对借款人经营掌控的其他公司（所有公司）如果不了解，对借款人掌控的关联企业情况及企业之间的人、财、物的往来流动情况茫然不知，对经营情况稀里糊涂，出现贷款风险也当然就不意外了。（四）要对借款人夫妻、担保人、借款人经营的所有企业进行法案查询对借款人经营的所有公司要进行人行征信查验、纳税数据核实，对企业及实控人、保证人资金流水、黑名

5、单、企业工商信息、天眼查、企查查、裁判文书网等第三方数据进行风险手段识别。三、秀才不出门就知天下事吗？客户经理在受理个人贷款业务时，要注重贷款调查的操作管理，坚持审慎原则，要严格审查借款人的借款主体资格，严防利用不真实的生产经营资格或虚假的个人信息申请贷款。对借款人经营企业情况尽职调查，不能满足于和借款人话聊，必须现场仔细勘察，包括勘察借款人办公场所情况，了解办公场所是客户自己的还是租用的，办公场所怎么样，有多少办公人员，都在忙些什么，工作情绪如何，最好查验一下企业电脑财务关键科目余额情况及工资表等，如果企业配合，最好进入企业财务纳税窗口查看一下企业报税销售收入和利润及纳税情况；如果企业有商品

6、库存，应该现场查验一下库存些什么，库存量多大，查看一下库存进出记录；如果企业有生产行为，一定要现场查看生产现场机器有多少，开动了多少，闲置了多少，有多少工人在工作，有无原材料运进和产品运出行为，企业设备的新旧程度，工人精神面貌情况；除了向借款人了解经营情况外，最好在经营现场或生产现场向企业工作人员进行询问核实；如在企业生产现场最好顺便查看一下电表、水表等，顺便询问一下借款人企业的长期规划，借款人短期内有无大的投资项目和转型项目，最好通过他人侧面了解一下借款人人品、诚信度、贷款动机、道德水准等。抵押物一定要双人实地考察，不能只依赖于评估师，客户经理要首先自己掌握抵押物的地理位置和周边环境、建成年

7、限、新旧程度、楼层、朝向、房间结构、装修程度、交通便利情况、学区商圈医疗圈情况、抵押物使用情况、门牌号码、物业管理，掌握抵押物目前处于状态，是在抵押中还是在查封中或未抵押，是在使用中还是闲置中，询问一下抵押物所在区域的二手房中介公司大概房价，判断出抵押物是否存在其他物理方面的瑕疵、是否易变现，房屋抵押人与借款人关系（是否合乎逻辑）、抵押记录和融资额度等。客户经理首先得对抵押物有一个自己的评判价格，然后与评估师评估价格相比较掌握合理价格程度，在专业评估公司评估的基础上，通过市场调查、网上询价等方式侧面核对抵押物价值，并按照客户实际还款能力及用款需求合理测算贷款额度，防止出现抵押物高估，杜绝以贷款

8、额度倒推抵押物价值现象的发生。此外，对于抵押物为大型整体商业用房，存在有价无市、不易分割、不易变现情况的，应审慎受理。怀疑比技术重要，保持警惕才是应有的态度。掌握目的：防止借款人造假，包括办公地点造假，生产现场造假，账目造假，库存造假，借款用途造假，抵押物出现瑕疵，抵押物评估价格过高等。四、借款人自有营运资金到底有多少？按照当前适用的公司注册资本金认缴制管理办法，很多公司注册资本没有实缴到位，银行信贷客户经理就要关注：企业到底有多少自有资金投入到运营中，还是投入很少多指望用银行借款来开展经营活动；关注企业章程中约定的注册资本缴齐时间到没到，如果到时间了为什么还没有缴齐?实缴了多少还是一点没有缴

9、？差在哪个股东身上？当前适用的2018版公司法第26条，有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额，注册资本缴齐时间由股东自己设定，在注册营业执照时的章程中体现。但认缴不实缴不等于不用缴，认清这一点非常关键！有句行话说得好“注册资金太任性，到头来只能认命”，虽然公司注册资本的数额、股东认缴的出资额、出资方式和出资期限都交由公司发起人自主约定，但投资人是要对缴纳出资情况真实性、合法性负责的。天下是没有免费午餐的，2018年版公司法第三条第二款规定：“有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任;股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。”也就是说，事实上认

10、缴制下公司股东的出资义务只是暂缓缴纳，而不是永久免除！在公司发生债务危机，公司财产不足以清偿生效法律文书确定的债务时，债权人（包括银行）可以在执行过程中直接申请追加未如实出资的股东为执行人，以最大限度的保证债权人（银行）债权实现清偿。根据最高人民法院关于人民法院执行工作者若干问题的规定（试行）第八十条被执行人无财产清偿债务，如果其开办单位对其开办时投入的注册资本资金不实或抽逃注册资金，可以裁定变更或追加其开办单位为执行人，在注册资本资金不实或抽逃注册资金的范围内，对申请执行人承担责任。根据最高人民法院关于民事执行中执行变更、追加当事人规定若干问题的规定第十七条，作为被执行人的企业法人，财产不足

11、以清偿生效法律文书确定的债务，申请执行人申请变更、追加未缴纳或为足额缴纳出资的股东、出资人或依公司法规定对该出资承担连带责任的发起人承担责任的，人民法院应予支持。五、借款人借款的真实用途你真掌握吗？借款人借款的真实用途决定了其是否能够真正实现“钱生钱”的功能，是借款人是否能用增值部分偿还贷款本息的最终保证，银行贷款用途的真伪性很大程度上决定着此笔贷款的风险度。若实际用款人将贷款挪作他用，转入资本市场、房地产市场或违法违规的行业，以此规避国家经济政策、逃避国家宏观调控、催生泡沫经济，无疑是将此笔贷款的风险指数翻升，预期收回难度增大。中国银保监会辽宁监管局于今年上半年下发了关于对辖内城商行民营银行

12、个人信贷业务进行风限提示的通知，要求各商业银行加强贷前调查工作力度，对借款人的借款用途真实性进行严格审查，根据借款人提供的相关申请资料，加强对实际融资需求的调查；同时，对借款人的职业和收入情况进行核查，确保借款人提供的相关资料与实际相符，严防个人经营性或消费性（非按揭性）借款进行楼市、股市等违规领域。银行客户经理要根据借款人提供的相关申请资料，对贷款项目的整体可行性进行严格审核，加强对实际融资需求的核查。同时，对借款人的职业和收入情况进行核查，确保借款人提供的相关资料与实际情况相符，借款人的职业与其收入相对应，科学测算申请人的偿债水平。对于个人住房按揭类贷款，加强购房人首付资金来源的审核，如来

13、自高杠杆融资类贷款，应拒绝发放按揭类贷款。除了考虑到借款人的合理需求，还应控制在借款人的承贷能力范围内，确保需求合理，风险可控。贷款期限应与借款人资金流周期及其特定的还款来源到账时间相匹配，还应与贷款人的风险状况和风险控制要求相匹配。六、有抵押物抵押贷款就可以化解风险吗？个别商业银行和客户经理有一个错误认识，认为有了抵押物贷款风险就小多了，没有必要在借款人真实经营和真实销售收入上下太大功夫，真是这样吗？从商业银行实际执行的案例看，由于第一还款来源出现问题导致贷款逾期不良，起诉拍卖抵押物出现流拍的现象比比皆是，目前大连地区受经济下滑影响，二手房特别是银行的抵押房产拍卖成交非常困难，只有打低折甚至

14、二折三折才能成交，所以靠拍卖抵押物收回贷款难度极大。还有一些担保法明令不得抵押的房产银行办理了贷款抵押登记，更使收回贷款难度加大。按照担保法第三十七条规定，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施不得抵押，但个别商业银行以学校所有的、土地用途为划拨、使用用途为科教用地的非住宅房产办理贷款抵押。个别商业银行对抵押物评估价值过高导致贷款金额过大，促使心怀不良的借款人宁可不要抵押物也不还贷款；个别商业银行对不宜变现的抵押物予以抵押为人品不良客户办理贷款，导致贷款逾期抵押物无法变现，贷款受到损失。借款人经营销售收入真实、第一还款来源现金流充足、信用

15、状况良好才是贷款安全的第一保证，抵押物永远是处于辅助地位的第二还款来源。应该重点考察抵押品的合法性、有效性、可靠性、流动性，同时防止抵押物价值高估；建立抵押品从抵入到处置全过程动态监控机制，及时发现风险隐患。必须强化第二还款来源，高度重视押品的价值覆盖度和市场可变现性，强化押品管理；高度重视担保人的现金代偿能力，担保人应比照借款人进行实地尽职调查，同时避免对第二还款来源的过度依赖，优先把握客户基本面及资金流，客户准入须具备充足可靠的第一还款来源。对于抵、质押类存量授信业务续作的（包括展期、借新还旧、还旧借新等），必须对其抵、质押物进行重新评估。押品调查以现场调查为主，非现场调查为辅，应获取押品

16、属地政策、权属关系、实物状况、租赁情况、完好程度、清偿顺序等全面信息，业务经办人员需对抵质押物的税费等须优先受偿情况进行调查，应要求借款人提供相应的完税证明、缴费凭证。如有拖欠税费等情况，需在抵质押物价值评估时（认定）予以扣除。对于存在限购、限价、税收、配套设施落后、自身实物存在瑕疵等影响价值的押品，应据实调低其认定价值。无论抵押物当前有没有被抵押，都要去查询过往抵押记录，可以对照过往抵押记录来看贷款卡查询信息上的“已结清贷款记录”一一如果企业隐瞒了过往负债或现有负债，抵押记录上一定是有蛛丝马迹可循的；很多商业银行不愿意要借款人公司的股权质押，认为没有实际意义，只认房子土地抵押。当然，房子土地要做抵押，但条件允许的话，同时用企业Io0%股权质押也有重要意义，尤其是有些吃不准的企业。因为在后续发生风险进行处置时，企业作为一个整体处置掉比单纯拍卖房产土地更有实际价值，这时候股权和土地房产一样重要！