财务科廉政风险点及防控措施2篇.docx

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1、财务科廉政风险点及防控措施2篇风险点：1、原始凭证审核不严格，导致企业原始凭证出现不真实、不合法的情况；记账凭证审核有误，导致企业最终报表出现不正确数据；预算编制存在不全面、不合理的情况，企业预算成本出现偏差，导致企业产生资产流出的风险。2、会计制度执法不严格，廉政意识不强，导致企业相关财务数据不符合真实性。3、企业财务人员工作中有可能受到上级或领导压力，导致财务人员无法有效以及正常地执行财务制度。4、企业财务人员在企业进行重大金额支出时，没有及时提出正确的意见，导致企业最终产生巨额损失，存在监督不到位的问题。5、企业财务人员对企业内部资金的调控不到位，没有按照正规的程序进行资金的管理，导致企

2、业资金出现误用或者挪用的情况。防控措施：1、企业员工应当不断学习和掌握新的财政法规知识，加强自身的财务核算能力、业务能力以及分析能力。2、加强企业内部的管理控制，使得企业内部能各司其职、各司其责。员工能自觉遵守规章制度，自觉保持并提高一定的职业道德和素养。3、强化责任意识，严格把控企业每个职位的相关职能，加强企业内部的预算管理，使企业能有效进行相关预算成本的核算，规范企业的内部管理。4、加强企业票据的管理，使企业相关票据整理、审核能有效进行，防止票据审核出现偏差失误的情况。财务科廉政风险点及防控措施6岗位职责：1、中心每月会计凭证的复核（二级复核）及季度及年度会计报表的编报；2、财政部门预算的

3、编制、年终财政决算报表的编制；3、每月25日之前完成上月银行存款账户的核对，编制银行存款调节表；4、固定资产的账面价值核算和资产动态管理系统的录入；5、收费许可证年检工作；6、担保公司支付业务的复核，会计凭证的复核及会计档案的装订工作；7、中心工会业务支付的复核，会计凭证的复核及会计档案的装订工作8、领导交办的其他工作。自查风险点工、是否充分掌握会计知识，可能影响会计工作的判断；2、是否遵守财务制度，严格按规定办事；3、是否隐瞒罚没收入，不偷税、漏税；4、可能发生利用职务之便编制人情预算、拨人情款等风险；5、对财务收支等重大资金使用等没有及时提出建议和意见,存在监督不到位的风险；6、会计资料是否真实、可靠，报表是否真实反映单位收支情况;7、是否有保密意识，不对外透露单位财务信息；8、国有资产管理不至U位,易出现物资的流失和浪费。防控措施1、不断更新和掌握新的财政税务法规知识，增强自己的业务能力，提高自己的处理问题的应变能力；2、加强制度建设，完善内部管理制度；3、强化责任意识，时刻提醒自己，防范作风上的风险；落实党风廉政建设责任制，按规章制度和规定程序办事；自觉遵守廉政制度,清正廉洁。