13.中国十九冶集团有限公司境外公司资金管理办法.docx

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1、CZ中国十九冶集团有限公司6”1旷MeMurQica1Corporation境外公司资金管理办法（修订）SJY/G1-AZJ-13-2023修改状态2-次:实施日期2023年3月1日编制TrpTj资金管理部（清欠办）编制人文|国潘必义本管理办法参照中国冶金科工集团有限公司境外子公司资金管理办法的通知执行，详文如下。第一章总则第一条为加强中国十九冶集团有限公司（以下简称“公司”）境外公司资金的内部控制管理，统筹安排境外资金，降低外汇资金风险，特制定本办法。第二条本办法适用于公司投资的境外投资项目和工程承包项目而成立的分（子）公司（简称“境外公司”）。第三条本办法明确了境外公司资金管理责任，规范了

2、资金预算、资金收支、银行账户、融资等管理制度。第四条从事境外业务的各分（子）公司应根据本办法，制定本公司境外资金管理制度和实施细则。第二章资金管理责任第五条公司以资金预算管理和集中管理为基础，建立资金管理三级责任体系，公司资金管理部（清欠办）、主体责任单位、境外公司依据各自职能，承担管理责任。第六条公司资金管理部（清欠办）是境外资金的主管部门，在境外公司资金管理方面的主要职责如下：（一）负责拟定公司资金管理制度，指导并监督境外公司建立、健全资金管理制度。CZ中国十九冶集团有限公司6”1旷MeMurQica1Corporation境外公司资金管理办法（修订）SJY/G1-AZJ-13-2023修

3、改状态2-次:实施日期2023年3月1日编制TrpTj资金管理部（清欠办）编制人文|国潘必义（二）负责公司境外资金预算的汇总、审核、监督及分析,并形成定期报告。（三）负责境外资金集中管理，负责境外公司账户开立的审批，以及境外账户监控。（四）负责统筹规划公司外汇融资，安排境外项目资金。（五）负责平衡公司整体外汇资产、负债、收入、支出，降低外汇汇率、利率风险。第七条主责单位、境外公司负责本公司及下属公司资金管理，主要职责如下：（一）执行公司资金管理制度，健全本公司的资金管理内部控制及合同管理、工程预算及结算等管理制度。（二）负责本公司及下属公司的资金预算管理，包括资金预算的编制、上报、控制、执行和

4、分析。（三）负责本公司及下属公司的资金集中和账户管理。（四）负责本公司及下属公司各项币种外汇收支平衡，减少外汇风险敞口。（五）负责本公司资金收入、支出、结存的日常管理。第八条主责单位和境外公司负责人是本单位资金管理的第一责任人，负责组织资金管理，审核并组织实施资金预算,落实资金收支的管理责任。第九条境外公司应设立专门的财务机构，由公司委派财CZ中国十九冶集团有限公司6”1旷MeMurQica1Corporation境外公司资金管理办法（修订）SJY/G1-AZJ-13-2023修改状态2-次:实施日期2023年3月1日编制TrpTj资金管理部（清欠办）编制人文|国潘必义务负责人，健全资金管理制

5、度、组织机构和岗位职责。第三章资金预算管理第十条境外公司所有资金收入和支出，全部纳入资金预算管理。第十一条境外公司项目投资建设前，应根据公司审批的投资总额编制投资资金计划，投资资金计划不得超过投资总额。第十二条境外公司应以投资资金计划为基础编制年度资金预算，年度资金预算上报公司审批后方可执行。第十三条公司资金管理部（清欠办）负责审核境外公司年度资金预算，投资部、工程部、企业管理部为协同审核部门。公司投资部从投资计划、股本结构、股权转移等方面对境外公司年度资金预算提出审核意见；项管部从工程板块的项目生产经营计划方面提出审核意见；企业管理部从资源板块的项目年度建设计划和生产经营管理方面提出审核意见

6、。第十四条境外公司在经公司批复的年度预算内，制定本单位月度资金预算，月度资金预算应经本单位及主责单位经营层办公会审议。第十五条境外公司编制资金预算应充分考虑外汇汇率、利率变动的影响，在预算中制定相应降低汇率、利率风险的措施。第十六条境外公司资金预算经批复后，必须认真组织实CZ中国十九冶集团有限公司6”1旷MeMurQica1Corporation境外公司资金管理办法（修订）SJY/G1-AZJ-13-2023修改状态2-次:实施日期2023年3月1日编制口IJ1J资金管理部（清欠办）编制人文|国潘必义施，每项资金活动需分解，落实到相关责任部门、责任环节和岗位，形成全过程的资金预算控制。第十七条

7、境外公司应建立资金预算执行分析制度，对年度、月度资金预算执行情况进行分析，并由主责单位和境外公司负责人组织召开资金预算安排会，分析资金预算执行偏差情况，及时制定解决措施。第十八条境外公司月度资金预算以及上月预算执行情况,需在每月前五个工作日内经主责单位审核后上报公司资金管理部（清欠办）备案，其中资源开发项目需另报投资部、企管部备案，工程项目需另报项管部备案。第四章资金收付管理第十九条境外公司应根据公司资金管理制度，制定本单位的收入结算、支出付款、发票票据管理的内部控制制度和业务流程，并涵盖办理资金收付业务的所有控制环节。第二十条境外公司付款以资金预算和合同为依据，凡未纳入预算的资金支出，资金管

8、理部门不予付款。第二十一条境外公司对集团外单位进行物资设备采购、工程分包等业务应执行招投标制度，并经本单位及主责单位经营层办公会审议。第二十二条境外资金经预算批复后，由业务部门发起付款申请，经公司资金支付审批流程审批后对外支付。其中单笔CZ中国十九冶集团有限公司6”1旷MeMurQica1Corporation境外公司资金管理办法（修订）SJY/G1-AZJ-13-2023修改状态2-次:实施日期2023年3月1日编制TrpTj资金管理部（清欠办）编制人文|国潘必义付款超过IOO万元等值人民币的，由公司总会计师和董事长审批。超过IOOO万元等值人民币的日常经营事项境外资金支付及超过500万元等

9、值人民币的投资事项境外资金支付，按照公司“三重一大”集体决策流程管理。第二十三条境外公司在销售合同签订前应对客户信用进行调查，并做好工程结算和资源产品销售管理。第二十四条境外公司应熟悉所在国（地区）的外汇管理政策，拟订外汇结算条款，尽量选择预期升值的货币做为收入计价货币，选择与收入计价一致或预期贬值的货币做为支出计价货币。第二十五条未经公司批准，境外公司不得用美元等自由外汇或人民币换入大量非自由当地货币存放，当地货币资产不应超过两周的当地货币需求量。第五章银行账户管理第二十六条境外公司开立银行账户，需上报主责单位及公司资金管理部（清欠办）审批，并尽量在公司选定的境外合作银行开立。境外公司履行报

10、批手续时，应提交书面申请，载明拟开户银行、开户原因、账户性质及使用时间。第二十七条境外公司银行账户的使用和管理应遵照中国十九冶集团有限公司账户管理办法，与开户银行签署账户查询授权协议，授权银行通过网银系统或电文等方式，向公司CZ中国十九冶集团有限公司6”1旷MeMurQica1Corporation境外公司资金管理办法（修订）SJY/G1-AZJ-13-2023修改状态2-次:实施日期2023年3月1日编制口IJ1J资金管理部（清欠办）编制人文|国潘必义资金管理部（清欠办）上报银行账户信息。第二十八条境外公司应关注外汇汇率变化，并根据资金预算，按照中国和所在国外汇管理制度，及时办理结售汇、外汇

11、兑换。第二十九条境外项目公司账户撤销后，要妥善处理外汇资产，不得擅自挪作他用或者存放境外。第六章对外融资及借款管理第三十条境外公司对外融资业务统一由公司资金管理部（清欠办）统筹管理，境外公司及主责单位协同配合，未经公司批准不得擅自进行融资活动。第三十一条境外公司开立保函等银行资信业务，事前需上报主责单位及公司审批，获准后按公司相关规定办理。第三十二条境外公司向公司申请内部借款，遵循中国十九冶集团有限公司借款管理办法执行。第七章附则第三十三条本办法由公司资金管理部（清欠办）负责解释，后续如有部门名称变更或职能调整，则本制度涉及到的相关职能同步调整，不再另行修订。第三十四条本办法经公司总经理办公会审议，自2023年3月1日起施行，原中国十九冶集团有限公司境外公司资金CZ中国十九冶集团有限公司6”1旷MeMurQica1Corporation境外公司资金管理办法（修订）SJY/G1-AZJ-13-2023修改状态2-次:实施日期2023年3月1日编制口IJ1J资金管理部（清欠办）编制人文|国八U目潘必义丘淮*TFc,管理办法（集发202338号,SJY/G1-ACZ-02-2023）同时废止。