企业所得税纳税申报表样表.docx

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1、企业所得税纳税申报表样表税款所属期间：年月日至年月日金额单位：元纳税人识别号纳税人地址邮政编码一纳税人所属经济类型纳税人所属行业纳税人开户银行纳税人帐号行次项目金额收O1销售（营业）收入（见附表一）02减：销售退回入03折扣与折让04销售（营业）收入净额（1-2-3）总05投资收益（见附表二）06投资转让净收益（见附表二）额07补贴收入08营业外收入09其他收入（见附表三）10收入总额合计（4+5+6+7+8+9）11销售（营业）成本（见附表四）扣12销售（营业）税金及附加13财务费用除14管理费用及销售（营业）费用项15投资转让净缺失（见附表二）16营业外支出目17扣除项目合计(11+12+

2、13+14+15+16)18纳税调整前所得（10-17）19力口：纳税调整增加额（20+21+29）20其中：工资薪金纳税调整额（见附表五）21福利、工会及教育经费的纳税调整额（见附表五）22折旧、摊销支出纳税调整额（见附表六）应23广告支出纳税调整额（见附表七）纳24捐赠支出纳税调整额（见附表八）税25各项保险缴款纳税调整额（见附表九）所26坏帐缺失纳税调整额（见附表十）得额27呆（坏）帐准备纳税调整额（见附表十）28股权投资转让净缺失纳税调整额（见附表二）29其他纳税调整增加额（见附表十一）30减：纳税调整减少额（见附表十二）31纳税调整后所得（18+19-30）32减:技术开发费用附加扣

3、除额（3231）33减：弥补往常年度亏损（请填附表十三）（33W3132）34减：免税所得（见附表十四）（3431-32-33）35力口：应补税投资收益已纳税款36应纳税所得额（31-32-33-34+3520）应纳所得税37适用税率38应缴所得税额（36X37）39力口：境外所得应纳税额（见附表十五）40减：应补税的境内投资收益的抵免税额（=35）41减：境外所得抵免税额（见附表十五）42减：经批准减免的所得税额（见附表十四）43国产设备投资抵免所得税额44实际应缴所得税(38+39-40-41-42-4320)45核定的就地预缴比例46就地应缴所得税额（44X45）47减：期初多缴的所得税

4、额48已预缴的所得税额49应补（退）的所得税额（4447-48或者464748）纳税人声明:谨声明此纳税申报表是根据中华人民共与国企业所得税暂行条例及事实上施细则与有关法律的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法人代表签字：纳税人单位公章：中介代理机构声明：谨声明此纳税申报表是根据中华人民共与国企业所得税暂行条例及事实上施细则与有关法律的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。注册税务师签字：中介机构签章：填报日期:销售（营业）收入明细表金额单位：元行次项目金额1一、基本业务收入(2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)2工业制造业务收入3商业流通业务收入4施工业务收入5房地产

5、开发业务收入6旅游饮食服务收入7运输业务收入8邮政通信业务收入9金融保险业务收入10对外经济合作业务收入11电影新闻出版业务收入12农业业务收入13其他基本业务收入14二、其他业务收入（15+16+20）15（1）、材料销售、代购代销、受托代销等收入16（2）无形资产出租收入17（3）技术转让收入18（4）固定资产出租收入19（5）出租、出借包装物的收入（含逾期押金）20（6）其他21三、自产、委托加工产品视同销售的收入22销售（营业）收入合计（1+14+21）投资（转让）所得（缺失）明细表金额单位：元投资种类被投资企业所在地被投资企业适用税率占被投资企业权益比例持有收益（股息所得）处置收益（

6、转让所得）现金股利股票股利其他应计（收）利息小计已纳税额转让净收入院资转让成本利得或者缺失初始投资成本投资成本收回其他小计1234567891011121314151短期投资(2+3+.+6)*21、股票转让所得*32、债券转让所得*43、其他所得*5长期股权投资所得（610）*61、股权投资所得（补税）小计（7+8+9）*7*89102、股权投资所得（不补税）小计（11+12）*11*12*13长期债权投资（14+.+16）*141、免税债券所得*152、应税债券所得*16*17合计(1+5+13)*注：1、股权投资转让缺失=5行15列（负数）2、股权投资收益=5行8列3、股权投资缺失本期纳

7、税调整额二注I-注2其他收入明细表行次项目1债务重组收益2非货币性资产对外投资净收益3收取的总机构管理费收入4取得的各类价内外基金、收费及附加5三年以上确实无法支付的应付帐款6转让非现金资产收益7收回已在税前核销的呆（坏）帐8同意捐赠的资产910111213合计(1+2+12)销售(营业)成本明细表金额单位：元行次项目金额1一、基本业务成本(2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)2工业制造业务销售成本3商品流通业务销售成本4施工业务营业成本5房地产开发业务成本6旅游饮食服务成本7运输业务营业成本8邮政通信业务营业成本9金融保险业务营业成本10对外经济合作业务成本11电影新闻出

8、版社业务成本12农业业务成本13其他基本业务营业成本14二、其他业务成本(15+16+17+18+19+20)15材料销售、代购代销、受托代销等成本16无形费产出租成本17技术转让成本18出租固定资产成本19出租、出借包装物成本20其他21三、自产、委托加工产品视同销售的成本22合计(1+14+21)工资薪金与职工福利费等三项经费明细表金额单位：元E工效挂钩企业工效挂钩企业行次项目工资薪金三项费用行次项目工资薪金三项费用福利费工会经费教育经费小计福利费工会经费教育经费小计12345=2+3+4I2345=2+3+41生产成本*1生产成本2制造费用*2制造费用*3销售（营业）费用3销售（营业）费

9、用4管理费用4管理费用5在建工程5在建工程6合计6合计7实际发放数7实际发放数8本期核准计税人数8其中：动用结余数老结余9本期税前扣除限额9新结余10本期纳税调增额1()本期纳税调增数11本期纳税调减数12当年结余数13加：往常年度结余数老结余14新结余15减：当年动用结余数老结余16新结余17本期累计结余数老结余斑资产折旧、摊销明细表金额单位:元资产类别本期计提折旧摊销的资产平均原值或者折余价值本期资产折旧或者摊销额应予调整的金额成本同意税前扣除的折旧或者摊销额本期纳税调整增加额本期转回往常年可抵减时间性差异的计算小计计入制造费用计入管理费用计入营业费用计入在建工程资产平均价值折旧摊销度确认的时间性差异本年结转以后年度扣除的折旧或者摊销往常年度结转额本年税前扣除额累计结转以后年度扣除或者摊销123456789101112131415161固定费产小计2房屋建筑屋3机器