企业所得税年度申报操作手册.docx

《企业所得税年度申报操作手册.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《企业所得税年度申报操作手册.docx（10页珍藏版）》请在第一文库网上搜索。

1、企业所得税年度申报操作手册目录1 .登陆系统进入信息提示区22 .进入电子表单下载页面33 .如何填写电子表单44 .如何提交电子表单65 .查询电子表单是否提交成功71 .登陆系统进入信息提示区1）登录成功后，进入温馨提示与办税服务厅简介页面，如下图:广东省国家税务局苫页1申报区I鉴证报告网上开SUB务,雷我曾录I温鬟舞示1、如您想办理和标志的业务请先置Ie，使用完毕后话美用渊武器或点击网站首员“退出超录”以俣埋票侏户安全.2、华在F省酶税务局网站办税躯务厅办理业务时，谓先UH阅读网上业务办理协谀.3、如您在网站办脱服务厅办理涉税业务遇降作异常IS况，这可能与母所使用电脑的浏览器在关话阅谡快

2、于浏览器选择兼容模式的方法.I办税最务厅甚介C“办税J眼务厅”：本栏目可以实现各（分）局办税服务厅实体的部分功能，体班电子办税的特色“办猊职务厅”分成三大区：办税区、服务区和查词区点击右侧有“被”标;E的功能点您HJ济院业务介貂，登录后可办理具体业务.纳税人办理业务均以纳税识别号为标识，可以通过首页或孤务厅功能点登录.登录后可实现“一站式”办税.办税过程中您可获取为视指南并中谙在线Hi导.该稹决支持个性化服务，用户可通过手机订向税收法换.税务公告、税务i1知和泊机提醒等业务.局长信箱I信访信箱IRttttSI侬我们版权所有2011广东省酶税务局建议使用1024X768分辨率125以上浏览SS浏

3、览本站地址：广州市XX区XXKXX号XXXnX邮政编码：Xnxn联家电话：xmxx2）点击左上角“申报区”一一“企业所得税年度申报”如下图，进入年度申报相应模块。O广东省国家税务局首页申报区1鉴证报告,一嬴嬴绕二工:企业所律税年度申报I总示关联申报财务会计报表申报聂想办理带领标志的文一Er东省国家税务局股申报查询我在网站办税服务厅文3）在申报区域能够看到信息提示、准期应申报税种、本月已申报税种，点击“我要申报”，如下图广东省国家税务局I曜翔应申报双种税种税箕所里期申报期限操作企业所得税2010-01-01至2010-12-312011-06-10我要申报柏款申邦交谒鼻血7局长信箱I信访信箱I网

4、玷地图I联系我们2 .进入电子表单下载页面1）进入企业所得税年报电子表单下载页面，如下图书广东省国家税务局苫页1申报区筌证报告,网上开票服务1WS5&在省表之前话先仔细阅读冷作手册（“话下我朝电脑查看”）尊敬的艘人，您本次需埴”以下申报表：2010-01-012010-12-31企业所辞机年度纳税申报表（砥）附表一（收入明珈表）附表二（成本费用明细表）电表三（纺税调整飕田表）附表四（弥外亏描暝8表）附表五（税收忧再田表）附表六（境外所得税我免卵日衰）附表七（以公允价值计量明藻）粥表八（广告费纳税调整表）附表九（资产折旧飨税谓整表）电表十（减值准备8税调整表）附表十一（股权投资所得照瞌）匚122

5、221I返回注怠1点击“下拨申报表”按钮，可一井下或纳税人所需埴亏的所有申报表2 .JS（JMS写完所有的申报表后，点击“提交”Eff1，若提文成功，Jw不允讦修改和JH核申报表，如要修改，请到的台更正3 .若本次申报为零申报，则只需埴招注业所得积年度纳税申报表（C类）和猊收忧再明细表.4 .漕在申报期P艮内提交申报表，网站不受理闻申报业务.2）录入校验码，点击“下载申报表”，弹出企业所得税年度申报表下载提示框，点击“储存”，将企业所得税电子表单储存到本机，如下图。3.如何填写电子表单1）打开PDF文件，能够看到相应的“企业所得税年度纳税申报表”，包含主表与附表,“电子申报数据导入”按钮，“版

6、本检查”按钮，如下图。Ia企业所得税年虞中鬣A类事业单位-pdfAdobeReader文件（Z）编辑视图W）文智）工具窗口CS）帮助01）必-力|万戈卜：马向/签名.I可请填写以下表单芯可以保存陡入本表单的数ISII中华人民共和Ia企业所梅税年度纳税申报表（A类）税款所属期同：2018101至20101231a查I纳登人识JM号：纳爱人名族金鼓单位：元（列至角分）行次项目金廉1一、SikttA（博网表一）02M：S1k025gttft*W(H-M)026税*U)2527S*R(ISXM)021MIe免*禅&，()0Mft*W质五，06Rffft(Z7-U-29)09i31的ws*sWftii，

7、用我六）0&12M震处所埠息为除*0碗去六）0.实际反跳情禅&11（M+31-S2）0H34本年IUtM际已裁的瞪傅会0935口中:工总的寰的总机构分IWI镇的税0汇总结&的8机明财献调用!塞的蜕037tt怠帆&的gm梅靖属分文机构分H的暴*&0M公井第&（号子体制）成员企火武电*比例0“合并企心t期J1Q乳皆“也08本年底林（）的弟网11（33-M）0用41M年度多，的所AMU盹*年1UB-Pn42洲年班*燎隹*年入唐所存&Q第M公，代理申微中介机构公:主管&，机美妁1方用，4.如何提交电子表单1）确认PDF导入电子数据无误后，即可进行数字签名并提交申报表，签名域如下图所示:2XyOOOO3

8、第JirOOOO44年OOOO3森SrOOOOU第年度靖转在本年度豌扣除的取权投资转让彼失IgytInnbeO（）:发富代裳人签章）：2）插入数字证书，点击“纳税人数字签名”，按提示录入数字证书密码，点击“提交”,假如校验通过，则完成电子表单提交。如下图所示：I知年OOOO2Bi年OOOO32OOOO4第4冬OOOO5NOO0O以孰年度始除在本年度物扣除的取权投资於让授失O经办人（签章）：法定代表人（签率）：纳税人奴字签名：（H示，巳数字筮三产人密码：名第纳税人无害入费码.血1交修可.）提交5.查询电子表单是否提交成功1）点击左上角申报区下的“申报查询”，进入查询区，如下图。广东省国家税务局首页1申报区I的报告网上开票IS务I3E新登录三f-企业所御税年度申报0*0牝.美醛申报E湾条件7财务合计报表申报1：企业所程脱年报V!业务伏态：处理成功V所展年度：!2010V11粮区序号凭证序号报表名称所施期起所厩时期止业务状您提交时间操作局长信箱I信灯信箱I网站地图I联系我们版权所有2011F省蹒税务局建议使用1024X768分辨率IES以上