管理制度-财务部工作守则2 精品.doc

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1、财务部工作手册第一节 财务部概述及组织机构一、 概述财务部是酒店总经理对整个酒店经营管理工作的参谋和管理的职能机构。负责酒店资金的总核算，监督和指导业务部门进行资金运作和管理，根据酒店经营状况，编制整个酒店的年度财务预算，结合本酒店经营活动的具体实际情况，制定本酒店财务部工作岗位职责。二、 组织机构图财务部经理采购部主管收银员稽核会计出 纳采购员综合客房仓管员餐饮仓管员司机第二节 财务部岗位职责一、 财务部经理岗位名称：财务部经理直接上级：总经理管理对象：核算会计、成本会计、核单员、出纳员具体职责：1. 在总经理的直接领导下，贯彻酒店各项经营方针和规章制度与领导决策，全面负责财务部的工作；2.

2、 结合酒店的实际情况，拟订会计核算方法，全面规范并组织全酒店的经济核算工作，建立收入、成本费用、固定资产和利润的核算，保证财务报告的真实性和完整性；3. 加强财务管理，负责编制和执行年度财务预算，合理使用资金协调财务部与其他各部门的工作关系，督导财务预算的实施，为实现酒店经营目标而努力；4. 负责总分类帐的设置，督导检查各种财务报告的及时性、正确性，按时向总经理呈报会计报表；5. 定期检查分析酒店的财务状况、经营成果，使成本、现金流量等都在有效的控制下运作，及时向总经理汇报；6. 根据有关会计法规和酒店财务制度对会计人员岗位职责、量化标准，检查、指导属下人员的工作，并进行严格考核；7. 审核属

3、下会计人员编制的原始凭证和记帐凭证，使日常的营业收入等业务既严密又有条理地进行，为会计核算提供准确、可靠的基础资料；8. 定期或不定期的检查仓库管理工作，检查固定资产和各种物品物料的使用、控制与管理情况；9. 负责组织和安排盘点工作，确保帐帐、帐实相符；10. 检查督导各营业部门收银管理工作，确保资金安全；11. 负责本部门员工业务培训、思想教育，加强员工酒店意识，不断提高员工综合素质；12. 负责监督会计档案的管理工作，督促本部门员工完整地保管企业的帐册、报表、凭证和原始单据等，做到存档有记录，调档有手续，做好经济资料的保密工作；13. 负责本部辖区的消防、治安、卫生等管理工作；14. 根据

4、总经理指示督促本部人员完成上级下达的各项任务。二、 核算会计岗位名称：核算会计直接上级：财务部经理具体职责：1. 对财务部经理负责，按时按质按量完成各种数据、资料、报表的查询，统计等工作；2. 负责每日酒店各部门收入与费用、营业外收支的帐务处理及登帐工作；3. 负责应收帐款、其他应收款、应付帐款、其它应付款及酒店的各项往来帐户的核算和登帐工作；4. 负责各部门应交税金及其他各类应交款的核算；5. 负责酒店待摊费用的分摊及预提费用预提的核算；6. 负责所有凭证的科目汇总，并登记各部门总帐；7. 在总帐科目余额试算平衡的基础上，负责各部门资产负债表、损益表费用明细表等会计报表的编制输出工作；8.

5、负责月末编制应收帐款明细表，定期报告应收帐项余额，并对应收帐项进行帐龄分析；9. 对于在实际工作中发现的问题及时向上级汇报；10. 完成及协助其他财务人员完成上级下达的任务。三、 成本会计岗位名称：成本会计直接上级：财务部经理具体职责：1. 在财务部经理的领导下，负责各营业部门的成本核算；2. 负责审核与成本有关的各种原始单据、票证，并据以登记明细帐；3. 负责编制每日成本日报表；4. 负责监盘仓库物料用品，确保帐帐、帐实相符；5. 负责月底与各仓库明细帐的核对工作；6. 负责定期参加各营业部门的盘点，督导各部门的盘点工作，解决盘点工作的实际困难及盘点后的帐务处理；7. 负责计提各营业部门固定

6、资产折旧及低值易耗品的分摊核算工作；8. 月底正确编制各部门的成本收、发、存及成本分析等报表；9. 对于在实际工作中发现的问题及时向上级汇报；10. 完成及协助其他财务人员完成上级下达的任务。四、 核单员岗位名称：核单员直接上级：财务部经理管理对象：收银员具体职责：1. 负责审核各类营业报表，做好有关经营数据统计工作，为酒店经营管理，提供分析参考；2. 负责核查酒店各营业部门的各项收入，确保正确完整，以免漏单；3. 负责审核核对各班次收银员送审的帐单，原始单据，收款报表及和手工报表与电脑报表数字是否一致，正确无误；4. 负责发票、帐单及各种票据的管理监控工作；5. 审核发票、帐单的连续性与合法

7、性，对发票、帐单的存根与财务联不定期进行抽查核对；6. 负责编制收银员收入明细表等，并与出纳的营业收入余额相核对；7. 每日负责编制各收银点“全天帐单列表”，以便核、查、对；8. 负责发现和收集工作及酒店管理、经营中的错漏，并作出详细的审计报告上报总经理及相关人员，以便落实、整改；9. 督导收银员的业务水平，品德修养，定期或不定期对收银员周转金进行抽查；10. 完成及协助其他财务人员完成上级下达的任务。五、 出纳岗位名称：出纳直接上级：财务部经理管理对象：收银员具体职责：1. 对财务部经理负责；2. 负责现金收入管理、检查和清点每日各营业点所交现金，按币类、币值面额归类整理，填制现金缴款单，及

8、时送存银行；3. 负责签收和整理各种支票、信用卡等，填制进帐单，及时送存银行办理结算转帐；4. 凭总经理审批后的付款凭证并加以复核确认后，办理酒店各种付款结算业务；5. 将归类整理好的原始单据（收入、支出），按照业务发生的顺序，序日序时逐笔登记现金明细日记帐和银行存款明细日记帐，并将原始单据编号后转交给核算会计，做到日清月结，帐款相符；6. 每日根据营业收入情况如实编制“出纳收入日报表”，根据各收银点及收银员的交款情况编制；7. 负责对各种币别的现金，银行存款的对帐工作。接收、清理银行送回的各种回单。整理支票存根，单据不得遗失；8. 严格执行现金清查盘点制度，每日核对库存现金，不得坐支，确保现

9、金的安全；9. 负责外币兑换汇率的收、发，将所收的外币牌价进行有效的整理后，及时传达给收银；10. 妥善保管印章和空白支票，并做好领用序时登记工作；11. 负责对银行上门收款的监点工作；12. 负责员工的工资发放工作；13. 负责相关税务部门的申报及负责交纳税款；14. 负责发票、收款收据及其它票证的购买、登记；15. 完成及协助其他财务人员完成上级下达的任务。六、 前厅收银领班岗位名称：前厅收银领班直接上级：核单员、前厅主管具体职责：1. 对直属上级负责；2. 以身作则，带领属下员工严格执行员工手册和各项规章制度；3. 每天检查所属员工的仪容仪表等是否符合规定；4. 不折不扣的贯彻酒店各项规

10、章制度和上级决议通知精神，做好上传下达；5. 以最佳的工作面貌投入工作，耐心、热情、准确、快捷的为客人服务，给客人在最后离店时留下一个好印象；6. 按酒店规定的收费标准向客人收取费用；7. 熟练掌握电脑的操作步骤及熟记各项费用、编码和助记符号；8. 负责安排所属员工的排班和考勤、调班的批核，做好人力安排和协调；9. 监督所属员工的工作和行为，处理属下员工的纪律问题及时纠正和训导；10. 负责酒店各代用券的领取、发放、回收整个流程的控制；11. 负责随时抽查收银处备用金，检查收银点的缴款情况；12. 负责前台收银各种单据、文件、合同的整理及保存归档；13. 负责对发票的使用、保管和监控；14.

11、负责前厅收银处备用物料的领用；15. 定期或不定期对帐夹进行抽查；16. 负责客房应收帐帐款的控制和追收；17. 负责与相关部门、岗位之间的工作协调与沟通；18. 负责及时发现收银处存在的管理漏洞并提出解决方案；19. 负责与客人沟通，了解客人需求，征求收集客人意见，并上报上级；20. 检查交班本反映事项的落实情况；21. 督导所属员工妥善保管、爱护和正确使用各种机械设备。如电脑、打印机、POS机、验钞机等，保证各项设备的正常运行；22. 负责检查所管辖收银点的消防、安全、卫生等管理工作；23. 定期或不定期对收银员进行业务培训、技能考核，提高收银员的业务水平，品德修养；24. 完成和协助其他

12、财务人员完成上级下达的任务。七、 前厅收银员岗位名称：前厅收银员直接上级：前厅收银领班具体职责：1. 对前厅收银领班负责；2. 做好每日上下班的交接班工作；3. 注意自身的仪容仪表符合酒店的规定要求；4. 以最佳的精神面貌投入工作，耐心、热情、准确、快捷的为客人服务，给客人在最后离店时留下一个好印象；5. 按照规定做好外币兑换工作；6. 迅速回答客人的问题，并主动为客人找出解决问题的答案；7. 按程序接收接待处转来的客人入住资料，做到交接手续齐全；8. 负责签收餐厅及其它部门送来的消费单据及时入帐；9. 负责收齐客人住店期间的一切费用，保证客人在酒店的任何消费都在离店前付清；10. 按酒店规定

13、的收费标准向客人收取费用；11. 快速准确地为客人办理结帐；12. 严格执行现金、支票、信用卡及外币兑换结算程序，保证酒店的利益免受损失；13. 收银员在收付款时，做到计价准，找数准，收款快捷，唱收唱付，以防争执，承担因收错款而造成的一切后果；14. 负责整理营业单据及营业款项，检查、核对每天收到的现款、票据是否与帐单一致，保证营业款项的收付正确，做到试算平衡，编制营业日报表；15. 积极与客人沟通，了解客人需求，征求收集客人意见，并上报上级；16. 严格按照当班的工作内容进行工作；17. 拒绝受理违反酒店制度规定的房价、折扣等，抵制并揭发酒店内部舞弊；18. 按时完成上级交给的其他事项。八、

14、 餐厅收银领班岗位名称：餐厅收银领班直接上级：核单员、餐厅楼面经理管理对象：餐厅收银员具体职责：1. 对直属上级负责；2. 以身作则，带领属下员工严格执行员工手册和各项规章制度；3. 负责不折不扣的贯彻酒店各项规章制度和上级决议通知精神，做到上传下达；4. 负责每天检查所属员工的仪容仪表等是否达到酒店的规定要求；5. 以最佳的精神面貌投入工作，耐心、热情、准确、快捷的为客人服务，给客人在最后离店时留下一个好印象；6. 熟练掌握电脑的操作步骤及熟记每个菜名、编码和助记符号；7. 负责餐厅收银处的排班和考勤，对工作纪律、工作质量负主要责任；8. 负责将住店客人的消费传帐单，经检查准确无误后，及时传

15、递到前厅收银处；9. 督导检查收银员对外汇管理制度、货币奖金管理制度及帐单发票管理规定的执行情况；10. 负责随时抽查收银处备用金，检查收银点的缴款情况；11. 负责对发票的使用，保管和监控；12. 负责及时发现餐饮收银点存在的管理漏洞并提出解决方案；13. 负责餐饮收银处备用物料的领用；14. 负责餐饮应收帐款的控制和追收；15. 负责与相关部门、岗位之间的工作协调与沟通；16. 检查交班本反映事项的落实情况；17. 负责定期或不定期对收银员进行业务培训、技能考核，提高收银员的业务水平，品德修养；18. 负责餐饮收银各种单据、文件、合同的整理及保存归档；19. 督导所属员工妥善保管、爱护和正确使用各种机械设备。如电脑、打印机、POS机、验钞机等，保证各项设备的正常运行；20. 负责检查所管辖收银点的消防、安全、卫生等管理工作；九、 餐厅收银员、咖啡厅收银员岗位名称：餐厅收银员、咖啡厅收银员直接上级：餐厅收