第80讲_汇兑托收承付委托收款国内信用证银行卡.docx

《第80讲_汇兑托收承付委托收款国内信用证银行卡.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《第80讲_汇兑托收承付委托收款国内信用证银行卡.docx（5页珍藏版）》请在第一文库网上搜索。

1、第三节非票据结算方式一、汇兑汇兑，是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。二、托收承付1 .托收承付，是根据买卖合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式,（1）托收承付结算款项的划回方法，分邮寄和电报两种，由收款人选用。（2）托收承付结算每笔的金额起点为1万元（新华书店系统为IOoO元）。险单付款（3日）强货付款（10日）2 .托收承付的适用条件（1）使用托收承付结算方式的收款单位和付款单位，必须是国有企业、供销合作社以及经营管理较好，并经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业。（2）办理托收承付结算的款项，必须是商品交易，以及因商品交易而产生

2、的劳务供应的款项。代销、寄销、赊销商品的款项，不得办理托收承付结算。（3）收付双方使用托收承付结算必须签有符合法律规定的买卖合同，并在合同上订明使用异地托收承付结算方式。（4）收款人办理托收，必须具有商品确已发运的证件（包括铁路、航运、公路等运输部门签发的运单、运单副本和邮局包裹回执）。没有发运证件，可凭其他有关证件办理。（5）收付双方办理托收承付结算，必须重合同、守信用。如果收款人对同一付款人发货托收累计3次收不回货款的，收款人开户银行应暂停收款人向付款人办理托收；付款人累计3次提出无理拒付的，付款人开户银行应暂停其向外办理托收。3 .承付货款分为验单付款和验货付款两种，由收付双方商量选用，

3、并在合同中明确规定。三、委托收款1 .委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式，2 .委托收款结算款项的划回方式，分邮寄和电报两种，由收款人选用。3 .同城、异地都可办理委托收款。4 .单位和个人凭上承兑商业汇票、债券、存单等付款人债务证明办理款项的结算，均可以使用委托收款结算方式。【提示】在同城范围内，收款人收取公用事业费或根据国务院的规定，可以使用同城特约委托收款。四、国内信用证*:K买方）：基他质因关系申谪人、（买方.受益人：.（卖方广C（保M）1（SMf交蛔僚行E（议科行），（一）国内信用证概述1国内信用证，是指银行依照申请人的申请开立的、对相符交单予以付款的承诺，【提示】有

4、条件的付款承诺2 .我国的信用证是以人民币计价、不可撤销的跟单信用证。3 .信用证结算方式适用于国内企事业单位之间货物和服务贸易。【提示】服务贸易，包括但不限于运输、旅游、咨询、通讯、建筑、保险、金融、计算机和信息、专有权利使用和特许、广告宣传、电影音像等服务项目。4 .信用证的开立和转让，应当具有真实的贸易背景。5 .信用证只限于转账结算，不得支取现金6 .在信用证业务中，银行处理的是单据，而不是单据所涉及的货物或服务。银行收到单据时，应仅以单据本身为依据进行表面审核，认真审核信用证规定的所有单据，以确定是否为相符交单，银行不审核信用证没有规定的单据。【提示】单证相符，单单相符。7 .信用证

5、与作为其依据的贸易合同相互独立，即使信用证含有对此类合同的任何援引，银行也与该合同无关，且不受其约束。（二）国内信用证的具体流程1开证8 1）申请。开证申请人申请开立信用证，须提交其与受益人签订的贸易合同。9 2）受理。开证银行与申请人在开证前应签订明确双方权利义务的协议。开证行可要求申请人交存一定数额的保证金，并可根据申请人资信情况要求其提供抵押、质押、保证等合法有效的担保。开证行应根据贸易合同及开证申请书等文件，合理、审慎设置信用证付款期限、有效期、交单期、有效地点。开立信用证可以采用信开和电开方式。信开信用证，由开证行加盖业务用章，寄送通知行，同时应视情况需要以双方认可的方式证实信用证的

6、真实有效性：电开信用证，由开证行以数据电文发送通知行。【提示】通知行，指应开证行的要求向受益人通知信用证的银行。2 .保兑保兑，是指保兑行根据开证行的授权或要求，在开证行承诺之外做出的对相符交单付款、确认到期付款或议付的确定承诺。（1）保兑行自对信用证加具保兑之时起即不可撤销地承担对相符交单付款、确认到期付款或议付的责任。（2）指定银行拒绝对信用证加具保兑时，应及时通知开证行。（3）开证行对保兑行的偿付义务不受开证行与受益人关系的约束。3 .修改开证申请人需对已开立的信用证内容修改的，应向开证行提出修改申请，明确修改的内容。（1）增额修改的，开证行可要求申请人追加增额担保；付款期限修改的，不得

7、超过法律规定的最长期限。（2）开证行发出的信用证修改书中应注明本次修改的次数。(3)信用证受益人同意或拒绝接受修改的，应提供接受或拒绝修改的通知。如果受益人未能给予通知，当交单与信用证以及尚未接受的修改的要求一致时，即视为受益人已做出接受修改的通知，并且该信用证修改自此对受益人形成约束。对同一修改的内容不允许部分接受，部分接受将被视作拒绝接受修改(4)开证行自开出信用证修改书之时起，即不可撤销地受修改内容的约束。(5)保兑行有权选择是否将其保兑扩展至修改：扩展至修改的，自作出此类扩展通知时，即不可撤销地受其约束；不对修改加具保兑的，应及时告知开证行并在给受益人的通知中告知受益人。4 .通知(1

8、)通知行的确定通知行可由开证申请人指定，如开证申请人没有指定，开证行有权指定通知行。通知行可自行决定是否通知：同意通知的，应于收到信用证次日起3个营业日内通知受益人；拒绝通知的，应于收到信用证次日起3个营业日内告知开证行。开证行发出的信用证修改书，应通过原信用证通知行办理通知。(2)通知行的责任通知行收到信用证或信用证修改书，应认真审查内容表面是否完整、清楚，核验开证行签字、印章、所用密押是否正确等表面真实性，或另以电讯方式证实。核验无误的，应填制信用证通知书或信用证修改通知书，连同信用证或信用证修改书正本交付受益人。通知行通知信用证或信用证修改的行为，表明其已确信信用证或修改的表面真实性，而

9、且其通知准确反映了其收到的信用证或修改的内容。通知行确定信用证或信用证修改书签字、印章、密押不符的，应即时告知开证行；表面内容不清楚、不完整的，应即时向开证行查询补正。通知行在收到开证行回复前，可先将收到的信用证或信用证修改书通知受益人，并在信用证通知书或信用证修改通知书上注明该通知仅供参考，通知行不负任何责任。开证行应于收到通知行查询次日起2个营业日内，对通知行做出答复或提供其所要求的必要内容。通知行应于收到受益人同意或拒绝修改通知书次日起3个营业日内告知开证行，在受益人告知通知行其接受修改或以交单方式表明接受修改之前，原信用证条款对受益人仍然有效。开证行收到通知行发来的受益人拒绝修改的通知

10、，信用证视为未做修改，开证行应于收到通知次日起2个营业日内告知开证申请人。5 .转让转让，是指由转让行应第一受益人的要求，将可转让信用证的部分或者全部转为可由第二受益人兑用。【提示】可转让信用证，指特别标注“可转让”字样的信用证。(1)对于可转让信用证，开证行必须指定转让行，转让行可为开证行。转让行无办理信用证转让的义务，除非其明确同意。转让行仅办理转让，并不承担信用证项下的付款责任，但转让行是保兑行或开证行的除外。【提示】转让行，指开证行指定的办理信用证转让的银行。(2)可转让信用证只能转让一次，即只能由第一受益人转让给第二受益人，已转让信用证不得应第二受益人的要求转让给任何其后的受益人，但

11、第一受益人不视为其后的受益人：已转让信用证指已由转让行转为可由第二受益人兑用的信用证。第二受益人拥有收取转让后信用证款项的权利并承担相应的义务。6 .议付(1)议付的概念议付，指可议付信用证项下单证相符或在开证行或保兑行已确认到期付款的情况下，议付行在收到开证行或保兑行付款前购买单据、取得信用证项下索款权利，向受益人预付或同意预付资金的行为。议付行审核并转递单据而没有预付或没有同意预付资金不构成议付。(2)议付行【概念】议付行，指开证行指定的为受益人办理议付的银行，开证行应指定一家或任意银行作为议付信用证的议付行。信用证未明示可议付，任何银行不得办理议付；信用证明示可议付，如开证行仅指定一家议

12、付行，未被指定为议付行的银行不得办理议付，被指定的议付行可自行决定是否办理议付。保兑行对以其为议付行的议付信用证加具保兑，在受益人请求议付时，须承担对受益人相符交单的议付责任，指定议付行非保兑行且未议付时，保兑行仅承担对受益人相符交单的付款责任，（3）议付程序（受益人一议付行）受益人可对议付信用证在信用证交单期和有效期内向议付行提示单据、信用证正本、信用证通知书、信用证修改书正本及信用证修改通知书（如有），并填制交单委托书和议付申请书，请求议付。议付行在受理议付申请的次日起5个营业日内审核信用证规定的单据并决定议付的，应在信用证正本背面记明议付日期、业务编号、议付金额、到期日并加盖业务用章。议

13、付行拒绝议付的，应及时告知受益人。（4）索偿（议付行一开证行/保兑行）议付行将注明付款提示的交单面函及单据寄开证行或保兑行索偿资金。除信用证另有约定外，索偿金额不得超过单据金额。开证行、保兑行负有对议付行符合法律规定的议付行为的偿付责任，该偿付责任独立于开证行、保兑行对受益人的付款责任并不受其约束.（5）追索议付行议付时，必须与受益人书面约定是否有追索权。若约定有追索权，到期不获付款议付行可向受益人追索。若约定无追索权，到期不获付款议付行不得向受益人追索，议付行与受益人约定的例外情况或受益人存在信用证欺诈的情形除外。7 .寄单索款受益人委托交单行交单，应在信用证交单期和有效期内填制信用证交单委

14、托书，并提交单据和信用证正本及信用证通知书、信用证修改书正本及信用证修改通知书（如有）。交单行应在收单次日起5个营业日内对其审核相符的单据寄单。交单行应合理谨慎地审查单据是否相符，但非保兑行的交单行对单据相符性不承担责任，交单行与受益人另有约定的除外。【提示】交单行，指向信用证有效地点提交信用证项下单据的银行。8 .付款（1）付款程序开证行或保兑行在收到交单行寄交的单据及交单面函（寄单通知书）或受益人直接递交的单据的次日起5个营业日内，及时核对是否为相符交单。单证相符或单证不符但开证行或保兑行接受不符点的，对即期信用证,应于收到单据次日起5个营业日内支付相应款项给交单行或受益人（受益人直接交单

15、时）；对远期信用证，应于收到单据次日起5个营业日内发出到期付款确认书，并于到期日支付款项给交单行或受益人。（2）独立银行信用若受益人提交了相符单据或开证行已发出付款承诺，即使申请人交存的保证金及其存款账户余额不足支付，开证行仍应在规定的时间内付款对申请人提供抵押、质押、保函等担保的，按中华人民共和国担保法、中华人民共和国物权法的有关规定索偿。开证行或保兑行付款后，对受益人不具有追索权，受益人存在信用证欺诈的情形除外。（3）不符点的处理开证行或保兑行审核单据发现不符并决定拒付的，应在收到单据的次日起5个营业日内一次性将全部不符点以电子方式或其他快捷方式通知交单行或受益人如开证行或保兑行未能按规定通知不符点，则无权宣称交单不符。开证行或保兑行审核单据发现不符并拒付后，在收到交单行或受益人退单的要求之前，开证申请人接受不符点的，开证行或保兑行独立决定是否付款、出具到期付款确认书或退单；开证申请人不接受不符点的，开证行或保兑行可将单据退交单行或受益人。9 .注销信用证注销，是指开证行对信用证未支用的金额解除付款责任的行为。（1）开证行、保兑行、议付行未在信用证有效期内收到单据的，开证行可在信用证逾有效期一个月后予以注销。具体处理办法由各银行自定。(2)其他情况