广州宝会树脂有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

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1、本报告依据IU国资产评估准则编制密尔克卫化工供应链服务股份有限公司拟收购广州宝会树脂有限公司股权项目涉及的广州宝会树脂有限公司股东全部权益价值资产评估报告沃克森国际评报字（2023）第1198号（共一册第一册）沃克森（北京）国际资产评估有限公司-O二三年六月十五日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：1111020051202301383合同编号：沃克森国际评合同字2023第0593号报告类型：非法定评估业务资产评估报告报告文号：沃克森国际评报字（2023）第1198号报告名称：密尔克卫化工供应链服务股份有限公司拟收购广州宝会树脂有限公司股权项目涉及的广州宝会树脂有限公司股东全部权

2、益价值评估结论：181,019,160.1元评估报告日：2023年06月15日评估机构名称：沃克森（北京）国际资产评估有限公司签名人员：姜海成（资产评估师）会员编号：31150001刁新明（资产评估师）会员编号：24180012（可扫描二维码查询备案业务信息）说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。备案回执生成日期：2023年06月19日密尔克卫化工供应链服务股份有限公司拟收购广州宝会树脂有限公司股权项目资产评估报告目录资产评估报告声明2资产评估报告摘要4资产评估报告正

3、文6一、委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人6二、评估目的9三、评估对象和评估范围9四、价值类型H五、评估基准日H六、评估依据11七、评估方法13八、评估程序实施过程利情况20九、评估假设21十、评估结论24十一、特别事项说明26十二、评估报告使用限制说明28十三、评估报告日29资产评估报告附件31资产评估报告声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告

4、的，资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。六、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律

5、允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。七、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。八、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查：已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。九、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制

6、条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载密尔克卫化.工供应链服务股份有限公司拟收购广州宝会树脂有限公司股权项目资产评估报告明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。密尔克卫化工供应链服务股份有限公司拟收购广州宝会树脂有限公司股权项目涉及的广州宝会树脂有限公司股东全部权益价值资产评估报告摘要沃克森国际评报字（2023）第1198号密尔克卫化工供应链服务股份有限公司：沃克森（北京）国际资产评估有限公司接受贵公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对密尔克卫化工供应链服务股份有限公司拟收购

7、广州宝会树脂有限公司股权项目经济行为涉及的广州宝会树脂有限公司股东全部权益在2023年2月28日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况及评估结果摘要报告如下：一、评估目的密尔克卫化工供应链服务股份有限公司拟收购广州宝会树脂有限公司股权。.二、评估对象与评估范围本次资产评估对象为广州宝会树脂有限公司股东全部权益价值；评估范围为经济行为之目的所涉及的广州宝会树脂有限公司于评估基准日申报的股东全部权益。广州宝会树脂有限公司评估基准财务报表经过天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具天职业字202338883号审计报告。三、价值类型市场价值。四、评估基准日2023年2月28日。五、评估方法资产基

8、础法、收益法。六、评估结论及其使用有效期截至评估基准日2023年2月28日，广州宝会树脂有限公司纳入评估范围内的所有者权益账面价值为5,081.79万元，本次评估以收益法评估结果作为最终评估结论在持续经营前提下，广州宝会树脂有限公司股东全部权益价值为18,101.92万元增值额为13,020.13元,增值率为256.21%。在使用本评估结论时，特别提请报告使用人使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。评估结论使用有效期为一年，自评估基准日2023年02月28日起至2024年02月27日。除本报告已披露的特别事项，在评估基准日后、使用有效期以内，当经济行为发生时，如企业发展环境未

9、发生影响其经营状况较大变化的情形，评估结论在使用有效期内有效。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。密尔克卫化工供应链服务股份有限公司拟收购广州宝会树脂有限公司股权项目涉及的广州宝会树脂有限公司股东全部权益价值资产评估报告正文沃克森国际评报字(2023)第1198号密尔克卫化工供应链服务股份有限公司：沃克森(北京)国际资产评估有限公司接受贵公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对密尔克卫化工供应链服务股份有限公司拟收购广州宝会树脂有限公司股权项目经

10、济行为涉及的广州宝会树脂有限公司股东全部权益在2023年2月28日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。一、委托人、被评估单位及资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人（一）委托人公司名称：密尔克卫化工供应链服务股份有限公司法定住所：上海市虹口区嘉兴路260号1-4层的部分四层401室经营场所：上海市浦东新区锦绣东路2777弄39号楼法定代表人：陈银河注册资本：16438.4686万元人民币主要经营范围：许可项目：道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：海上国际货物运输代理;航空

11、国际货物运输代理：陆路国际货物运输代理；国际货物运输代理；无船承运业务；报关业务；报检业务；货物进出口；技术进出口；国内货物运输代理；装卸搬运：机械设备租赁：航空商务服务；化工产品销售（不含许可类化工产品）；集装箱销售；集装箱维修；集装箱租赁服务；企业管理咨询。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（二）被评估单位概况1 .公司登记事项名称：广州宝会树脂有限公司法定住所：广州高新技术产业开发区科学城科学大道科汇二街11号601-1房经营场所：广州高新技术产业开发区科学城科学大道科汇二街11号601-1房法定代表人：曾宝琴注册资本：500万元人民币经营范围：化工产品销售（不含

12、许可类化工产品）；互联网销售（除销售需要许可的商品）；生物化工产品技术研发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；口用化学产品销售；日用化学产品制造;基础化学原料制造（不含危险化学品等许可类化学品的制造）；颜料制造;合成材料制造（不含危险化学品）；土地使用权租赁;住房租赁;非居住房地产租赁;专用化学产品销售（不含危险化学品）；专用化学产品制造（不含危险化学品）；货物进出口；技术进出口；危险化学品经营。2 .历史沿革广州宝会树脂有限公司成立于2008年4月22日，由自然人曾宝琴以货币方式出资，注册资本50.00万元。成立时股权结构如下：单位：万元序号股东名称出资额出资比例1

13、曾宝琴50.00100.00%合计50.00100.00%2017年11月27日，广州宝会树脂有限公司增资至500.00万元。新增注册资本由自然人曾宝琴认购，本次增资后，股权结构如下：密尔克卫化工供应链服务股份IeI限公司拟收购广州宝会树脂IeT限公司股权项目资产评估报告单位：万元序号股东名称出资额出资比例1曾宝琴500.00100.00%合计500.00100.00%2023年9月23日，自然人曾琴纷与曾宝琴签订股权收购协议，本次变更后,股权结构如下：单位：万元序号股东名称出资额出资比例1曾宝琴495.0099.00%2曾琴纷5.001.00%合计500.00100.00%截至评估基准口，上

14、述股权结构未发生变动。3 .财务状况企业前两年及评估基准口的资产状况如下表所示:单位：人民币万元资产2023年12月31日2023年12月31日2023年2月28日流动资产10,656.28I1096.588,862.23非流动资产1,021.841,004.81700.07固定资产净额1,013.37965.38666.72递延所得税资产8.4739.4233.35资产总计11,678.1212,101.399,562.30流动负债8,940.017,258.114,480.51非流动负债-一负债合计8,940.017,258.114,480.51所有者权益2,738.114,843.285,081.79损益状况如下表所示:单位：人民币万元项目2023年2023年度2023年1-2月营业收入16,104.7915,502.351,963.89营业成本11,603.2610,837.371,396.34税金及附加27.4125.339.72销售费用-管理费用1,373.221,259.24157.60财务费用12.4234.246.10项目2023年2023年度2023年1-2月信用减值损失-33.90-123.8024.31其他收益0.230.440.58营业利润3,054.813,222.80424.16营业外