某某省税务系统2023年优化税收营商环境工作方案.docx

《某某省税务系统2023年优化税收营商环境工作方案.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《某某省税务系统2023年优化税收营商环境工作方案.docx（7页珍藏版）》请在第一文库网上搜索。

1、某某省税务系统2023年优化税收营商环境工作方案为全面落实税务总局和安徽省委、省政府工作要求，持续深化“一改两为”，积极创建一流税收营商环境，奋力服务安徽经济社会高质量发展，制定本方案。一、总体要求（一）指导思想全面贯彻党的二十大精神，认真落实全国税务工作会议和全省持续深化“一改两为”会议精神，始终坚持以纳税人和缴费人为中心，对标国际国内最佳实践，追赶超越、创先争优，全力推进政策落实“快准稳”、税费办理“智能帮”、关联事项“一次办”、监管执法“规范办”、征纳互动“亲清联”，不断提升税收治理能力和税费服务水平，打造“皖美税务”服务品牌，努力创建一流税收营商环境。（二）基本原则1坚持问题导向。深入

2、分析短板弱项，补缺补差、标本兼治，不断提升市场主体获得感、满意度。2 .坚持有求必应。贴近了解纳税人缴费人的烦心事、操心事，精准施策、精细服务，助力市场主体稳预期、增信心。3 .坚持改革创新。紧盯全国最优，对标评价标准，运用基本情况、创新实践、比学赶超“三张表”，深化改革、创新突破。4 .坚持协同共治。加强部门协作和数据赋能，推出更多“一件事一次办”场景化集成服务。二、工作任务围绕营商环境评价指标体系，聚焦减税降费、非接触式办税、“春风行动”、数据赋能，做新做优创新试点改革举措复制推广，落细落实“便民办税春风行动”，提质提效推动税收营商环境创优提升。（一）政策落实“快准稳”，稳定市场主体税费预

3、期1简化税费优惠享受，推进征纳互动平台、大企业直连平台、网格化税费服务平台数据交互共享，推进税费优惠政策精准推送、直达快享、免申即享。5 ,推行“税美江淮”绿色税费服务直通车，通过运用税收大数据分析，分级建立重点企业常态化沟通联络机制，联合生态环境、自然资源等部门了解企业诉求，开展绿色税费政策宣传、辅导，主动为企业解决税收、资源利用、环境保护等方面问题。6 .扩大容缺办理范围，新增8项业务的容缺办理。进一步精简涉税资料，取消8项业务的部分报送资料，将6项业务的部分报送资料改为留存备查。新增6项税务证明事项实行告知承诺制办理方式。7 .统一、简并印花税纳税期限，按次改按季，无税不申报，进一步减少

4、纳税人申报次数。8 .扩大小额快速退税（费）范围，5000元以下小额退税（费）受理即办。9 .拓宽个人所得税汇算清缴优先退税人员范围，上线、应用个人所得税APP个人养老金扣除填报功能。10 创新企业所得税政策服务与管理方式。依托金税三期系统和增值税发票电子底账系统，开展税收优惠政策精准辅导；建立研发费用加计扣除等政策落实协同共治机制，提供个性化政策辅导；优化企业所得税“报退合一”管理方式，申报无异常自动启动退税流程。11 将全省正常出口退（免）税平均办理时间压缩至4个工作日以内，一、二类出口企业正常出口退（免）税平均办理时间按规定保持在3个工作日以内。12 .探索实行大企业事先裁定制度，推进国

5、际税收预约定价安排。（二）税费办理“智能帮”，改善市场主体网办体验13 .整合12366热线、办税服务厅、电子税务局等资源,推行“远程问办”服务，实现“问办一体”。14 .持续优化拓展电子税务局、皖税通APP、微信公众号、微信小程序功能，梳理分析进厅业务，解决制约网办的“瓶颈”问题，拓宽网办、掌办业务范围，加强宣传引导和辅导辅助，进一步提高税费业务网办率。15 .在财产行为税、企业所得税等11税合并申报基础上，进一步扩大“多税合一”申报的税费种数量，整合优化申报系统，简化操作流程，开发税额自动计算、数据关联比对、申报异常提示功能，实现一个模块，一张报表，一键申报，大幅减轻税费申报缴纳负担。16

6、 .扩展房产税和土地使用税网上申报自动预填税源信息功能，经纳税人确认后完成申报。17 .做好代征税款明细申报、电子缴税、完税证明开具等工作，实现代征税款向纳税人提供电子完税证明。18 .推进简易处罚事项网上办理，实现违法信息自动提醒、处罚流程全程网办、处罚结果实时传递。19 .推广税企直连服务，实现大企业自动获取涉税数据、自动查询发票信息，一键完成纳税申报、财务报表报送。逐步将社会保险费、非税收入业务纳入直连范围。（三）关联事项“一次办”，降低市场主体办事成本20 .推进电子营业执照、电子发票、电子签章同步发放及应用，方便企业网上办事。21 .优化车船税缴纳信息全国联网查询、核验功能，加强车船

7、税联网征收系统运维保障，编制操作指南，开展保险机构操作人员业务培训，便利纳税人异地办理保险及缴税。22 .简化不动产登记流程，对持有纳税信用绿卡或纳税信用等级为A、B级的企业，对外转让不动产时，受让方缴纳契税后，可直接办理不动产产权登记。23 .加强与自然资源部门信息共享，实现不动产登记、交易和缴纳税费线上线下“一窗受理”,后台自动清分入账（库）。24 .加强与市场监管部门数据共享，开放数据入口，推动实现企业年度报告“多报合一二25 .进一步拓展企业涉税数据开放维度，做好我省欠税公告信息、非正常户信息和骗取退税、虚开发票等高风险纳税人名单信息的归集工作，积极共享应用其他地区数据信息。与省政务服

8、务平台对接，向省直有关部门共享欠税公告、非正常户等信息。26 .进一步优化纳税人跨省迁移流程，符合条件的纳税人跨省迁移的，在市场监管部门办理变更登记后，迁出地税务机关即时办结，纳税人相关资质权益予以承继延续。（四）监管执法“规范办”，实现市场主体无事不扰27 .在增值税一般纳税人登记、发票领用开具、反避税管理、欠税管理、大企业税收管理、税务稽查6个业务领域，推行说服教育、约谈警示、风险提醒、自查辅导等非强制性执法方式。28 .深入落实优化税务执法“1331”制度体系，将说理式执法、“首违不罚”、税务争议前置处理、税收法治员制度等落地落细，让税务执法更精确、更有温度。29 .全面推进行政执法公示

9、、执法全过程记录、重大执法决定法制审核“三项制度”，让税务执法更公开、更透明、更规范。30 .拓展欠税（费）提醒服务，对于当期未及时缴纳税（费）款的纳税人，通过电子税务局、税企直联平台将欠税（费）情况及欠税（费）有可能影响纳税人正常的办税权益情况告知纳税人。31 .优化企业所得税政策风险提示服务，鼓励纳税人在汇缴时利用“税收政策风险提示服务”自主开展智能审核；在汇缴期间开展企业所得税风险扫描，降低汇缴申报涉税风险。32 .拓展事前风险提醒业务范围，纳税人在电子税务局办理涉税业务时，系统自动进行扫描，即刻给出相应的风险提醒，引导纳税人自行修正。33 .统一规范税务行政处罚裁量权行使，认真落实长江

10、三角洲区域登记账证征收检查类税务违法行为行政处罚裁量基准，让税务执法更公平、更公正。34 拓展“五步”工作法，对高收入群体等纳税人，检查中逐次开展提示提醒、督促整改、约谈警示、立案检查、公开曝光，引导高收入者主动申报、诚信纳税。35 .推进稽查罚款延（分）期缴纳，对一次性缴纳罚款确有困难的纳税人依法延（分）期缴纳罚款；对未在规定期限内缴纳稽查查补税款的纳税人，探索采取提醒或约谈方式，引导其制定清欠计划，督促其及时缴纳欠税。对能按承诺时间节点缴纳欠税的，可以暂不采取强制执行等措施。（五）征纳关系“亲清联”，解决市场主体急难愁盼36 .推进税费网格化服务全覆盖，全省16000余名税务人员与全省网格

11、化社区建立对应的包保服务关系，精准宣贯最新税费政策，提供业务咨询，对纳税人缴费人急难愁盼问题有求必应，成为征纳双方可靠的沟通渠道。紧密对接社会综合治理网格，进一步推动自然人社保缴费服务网格下沉。开展“新春走万企”意见大征集活动。37 .广泛征集税务师事务所、会计师事务所、代账协会等意见建议，打造税费服务“同盟军工38 .开展纳税人需求分析，深入分析共性问题原因，完善“一类问题”解决机制。36.健全税费诉求、业务办理回访制度，提升为企服务工作质效，完善闭环管理机制，严查快处服务投诉，实行涉税诉求“一口收办”。39 .广泛征集各类市场主体产业链供应链断链、短链等困难，深入了解困难企业诉求，充分发挥

12、税收大数据作用，运用“全国纳税人供应链查询”功能，积极联系协调，为困难企业补链、强链牵线搭桥，助力企业复工复产。40 .在税务稽查、土地增值税清算审核、大企业风险应对、纳税评估等重点执法领域，实行“四个一”廉政风险防控制度，签订一份廉政承诺书，随案发放一份廉政监督告知单，重大案件（项目）指定一名随案监督员，对已结案件、高风险土地增值税清算项目开展一次廉政回访或复核。41 .对风险应对、税务执法中不作为、乱作为，任性任意执法，违反“十做到”“十严禁”相关规定，破坏营商环境、影响纳税人满意度的，按规定追究问责。42 .严格监督执纪，坚决整治吃拿卡要、慵懒散漫，不给好处不办事、给了好处乱办事等纳税人缴费人身边的不正之风和腐败问题，着力营造亲而有度、清而有为的征纳关系。