增值税及附加税申报操作流程.docx

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1、账务处理01申报登录电子税务局后，您可以按照下列步骤操作办理申报。第一步：进入申报表首页我的待办下点击增值税及附加税费申报后面【办理】按钮;常用功能ftfi9.*货要似R找要合向且动中心公众期Z匿开nmwerFA/&BrKBfim1MRrf1M像金6取R族卷万快Qhftf1I哥gSff1KfiW1KfiU名尊mtaM次及a曲.用Wt毁0匐皿月20日点击左侧菜单增值税及附加税费小规模纳税人申报（季度）；念国家税务总局山东省电子税务局岫返回上级r培债税及用加税费小规模纳脱人15瑁造枕及附力阳爰小现侬猊人申报（季安）点击右上角【下一步】，进入申报表;增值税小规模纳税申报&国家税务总局山东省电子税务局

2、Si增值税纳税申报表（小规横纳税人适用）核定信息J储仄工僮用板工第二步：获取开票数据进入申报表后，系统自动弹出是否开具了3%征收率增值税专用发票或者不确定是否开具了3%征收率增值税专用发票。提示框，点击【是/不确定】；系统弹出本功能将自动获取您的发票数据，并填写到申报表中，该数据仅供参考，如与实际业务数据不符，请按实际业务数据进行填报。提示框，点击【确定】；增值税小规横纳税申报国家税务息局山东省电值税以附XC税费中摄表（小观询双人适用）qKMQiKNMHHmaww*Jmnmm3UMN9TMkMtMB帚)Wium(二，(MRJtM加461M3MmB0tR1VmtnMAtKffpMKtMQ凭.SM

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5、rMOAOHASMaaq系统弹出确认提交提示框，点击【确定】I308OjOOH5C1ea03riUK并境零利*JSW1He仅侯IHB不苛.英皎实际义务gg行点击【申报】增值税及附加税费申报成功。若有税款，可点击【缴款】进行缴款。申报成功尊3*.*（*）：您的税款所属期为2023-01-01至2023-03-31的增值税及附加税费申报（小规模纳税人适用）（应征凭为：10013722000025150408）已申税款03元，无需进行缴款。提醒事项：若已设置系统自动扣款，则无需手工缴款操作,请在申报期结束前查看缴款是否成功。02税款缴纳若申报后需要缴纳税款，在申报环节没有缴纳，可以依次顺序点击我要办

6、税一税费申报及缴纳T税款缴纳网上申报缴税进行缴款操作。若在申报成功时已进行了缴款的，可以忽略此步操作。03申报更正与作废申报更正：如果本期申报成功后发现申报错误的情形，可以使用申报更正进行相应更正申报表操作。依次点击我要办税一税费申报及缴纳更正申报一申报表更正；念国家税务总局山东省电二由科1*8M1S1B台IIR和蜂合申IyTtW1iHev)工FSm)含mMMM9MOMffIftRIHM收费审用仑企如用例QfR1Vffw 时刊Sm1!正 卓正加HS选择申报日期或税款属期、申报表种类，点击【查询】，选择相应申报记录进行更正操作。囱I申报更正S!R*:Afi*.检8喇止：IMUHfi1t:日I序号申报表名称僚申报日期所震*所闲止更正加讣退金3BMiDWK!昨询己!S1B矢以，不福正E出更正U,SSwM3mafiew（）mmaoi7w月IBUUS（创）若本期更正后涉及多缴税款，请使用一般退（抵）税模块申请退抵税。申报作废：本期申报完毕后，如果发现申报错误，在没有缴款前，可以自行在电子税务局内作废申报表。依次点击我要办税税费申报及缴纳作废申报T申报作废；选择属期、申报表种类，点击【查询】，选择需要作废的相应申报记录进行作废操作。