行政事业单位内部控制报告范文参考及内控培训会议纪要.docx

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1、行政事业单位内部控制报告一、部门内部控制工作总体情况。（一）部门层面内部控制工作协调机制的建立与运行情况。为确保我单位内部控制工作的有效性、成效性，我单位成立以单位主要负责人为组长内部控制实施工作领导小组和组织机构，确保本单位内部控制体系建设有组织、有计划扎实有效进行，并对内控实施工作的领导、组织与协调、分解工作任务。通过强化内部控制制度建设切实做到有章可行，有据可依。（二）部门层面内部控制工作的组织实施情况。今年组织实施了X次内部控制领导小组会议，全面开展内部控制风险评估工作。根据风险评估结果，集中进行内控手册的年度修订工作。建立符合本单位实际情况的内部控制体系，切实规范业务流程和权力运行，

2、防范和化解风险，内控手册经领导班子审议通过后颁布执行。风险评估工作由内部控制工作小组完成，各部门积极配合，并提交了风险评估报告，完成内控手册的集中修订和开展专题培训工作。（三）部门层面内部控制制度建设与执行情况。单位层面，内部控制可以有效沟通协调，权力运行制衡机制能够有效执行，内部管理符合国家规定及本单位的实际情况。（四）部门层面内部控制评价与监督情况。内部控制评价与监督部门设立在内审部门，协助单位分管纪检监察工作领导组织实施内部控制考核评价工作，负责制定考核评价工作方案，下发考核评价通知，组织开展考核评价工作，形成考核评价报告，提出责任处理意见和加强内部控制建议，内部控制评价与监督领导小组对

3、各部门整改落实情况进行检查，督促落实。针对风险评估中发现的风险点，制定整改方案，压实整改责任,明确整改时限，达到“以评促控”、“以评促建”的效果。二、部门内部控制报告审核情况。(-)本部门内部控制报告审核检查情况。经审核，内控报告材料完整，数据填列齐全，装订规范，无缺页；报告封面指标填列完整，单位填录内容在下拉选项的枚举范围内。表内、表间勾稽关系正确，无技术性错误。(-)本部门内部控制报告的规范性。正式行文报送时经单位主要负责人签字或盖章，并加盖了单位行政公章。(三)本部门内部控制报告上下年数据变动合理性。上下年度内控报告报送数据衔接一致，年末总资产账面金额变化处于合理区间。(四)本部门汇总报

4、告业务数据的准确性。1“年末在职人数”与202X年部门决算报表中基本数字表“在职人员”数据一致。2 .应上缴非税收入金额”与202X年部门决算报表非税收入征缴情况表中“纳入预算管理以及纳入财政专户管理的非税收入”合计数一致。3 .“实际上缴非税收入”与202X年部门决算报表非税收入征缴情况表中“纳入预算管理的已缴国库”小计数及“纳入财政专户管理的已缴财政专户”小计数之和一致。4 .本年支出预算金额”，与202X年决算报表的收入支出决算总表中本年支出的调整预算数一致。5 .“本年实际支出总额”与202X年决算报表的收入支出决算总表中本年支出的决算数一致。6 .“上年三公经费决算数”与202X年决

5、算报表的机构运行信息表中“三公”经费支出的支出合计数一致。7 .“本年三公经费决算数”与202X年决算报表的机构运行信息表中“三公”经费支出的支出合计数一致。8 .“本年实际采购金额”与202X年部门决算报表机构运行信息表“政府采购支出合计”的统计数一致。9 .“年末总资产账面金额”与国有资产报表资产负债表一致。10 .“固定资产本期减少额”与国有资产报表中资产处置情况表中本期减少的固定资产账面原值一致。(五)本部门汇总报告数值型指标的合理性。本年单位内部控制领导小组会议次数、本年单位开展内部控制专题培训次数、内部控制相关问题数量、通过内部控制体系进行整改的问题数量，项目数量、合同订立数、经合

6、法性审查的合同数填写准确，不存在不合理的异常值。三、组织开展内部控制工作的经验做法和取得的成效。(-)单位在推动内部控制工作中总结出的有关经验做法。1 .改善内部控制环境，加强人才队伍建设。良好的内部控制环境是进行内部控制建设的前提和基础，首要的因素就是单位领导的态度，有主要负责人的重视与支持，内部控制各项工作的进行将会更加顺利。我单位成立内部控制领导小组，并成立内部控制建设牵头部门，积极地与单位领导沟通，向全单位解释宣传内部控制建设的重要性，获得领导的大力支持以及其他各部门的良好配合，这有利于内部控制建设的顺利进行。2 .建立风险评估机制，提高风险防范意识。根据规范的要求，建立本单位的风险评

7、估机制，成立风险评估工作小组。根据本单位的实际情况，从单位层面和业务层面进行风险点的梳理，分析和评估风险点的影响，结合己有经验、专家意见制定风险的应对措施。定期进行风险评估工作，随着单位情况的改变及时更新可能发生的风险点。建立健全各岗位责任制度，明确相关岗位人员的的职责权限，当出现重大决策或执行错误时，要追究其责任,提高全体人员的风险防范意识，实现工作合法合规。3 .构建内部控制框架，完善业务制度流程。根据规范的要求，内部控制的框架主要包括风险评估、单位层面、业务层面、监督与评价四个方面。按照这个框架，我单位建立健全相对应的制度，形成一个系统的制度汇编，并根据单位具体业务的办理流程，配以相应的

8、流程图。通过这样一个制度梳理和完善的过程，实现的不仅是表面的书面材料，更重要的是使制度规定落实到工作中，用制度来约束行为，指导好各项工作。4 .加快信息系统建设，促进沟通与监控。随着社会的发展，信息化办公将更加普遍和进步，信息技术的应用将会提高办公的效率，避免出现一些人为的失误。将控制程序、控制措施等要素通过信息化手段融合到信息系统中，建立一个良好的内部控制信息系统，把各项业务管理活动融合进来，可以促进内部控制相关的信息在内部各部门之间传递和反馈，实现信息资源的共享，同时也提高了信息的时效性和准确性，对于在管理过程中的发现的风险和漏洞，也能够及时的加以改善。（二）单位建立与实施内部控制后取得的

9、有关成效。通过摸索和学习，内部控制评价工作得到了全面的推广，本单位树立起内部控制意识，从领导负责人到基层工作人员都意识到内部控制的工作和单位的所有人都相关联，从单位的组织架构、权责划分,到各业务制度管理和流程的梳理都关系到整个单位内部控制的建设成效。四、有关意见建议。一、应借助于信息化云平台，利用信息化手段提升管控效能，通过平台建立单位内部跨部门的沟通和协调，将内部控制规则的日常业务流程嵌入信息系统中，使用人员可以利用信息化平台，对内部控制的环节、步骤、关键控制点、责任者的责权利一目了然，并明确自身在内部控制体系中的位置，使得全体教职工在执行信息系统时自觉履行内部控制规则，大大提高制度落实的便

10、捷性、可靠性和高效性，把内控理念、控制活动、控制手段等要素通过信息化的手段固化到信息系统，实现内部控制体系的系统化和常态化。二、上级主管部门应加强单位层面的监督和考核，以提高管理层的重视，推进内控制度的实施。内控工作培训会议纪要会议主题：会议时间：X月XX日下午3:00会议地点：会议室会议主持人：XXX会议记录人：XXX参会人员:XXXXXXXXXXXX会议主要内容：会议以XXX单位内部控制制度汇编（征求意见稿）为主要内容，聚焦“三重一大”、预算、收支、政府采购、资产管理、项目管理、合同管理等关键领域，以业务流程为切入点，系统阐述业务运行关键环节的权利与责任。与会人员结合岗位职责详细审阅、深入

11、交流，提出有针对性的意见建议。会议要求：一是加强组织领导，高度认识；二是认真学习领会培训内容，将所学知识转化为强化内控管理的实践经验，详细梳理各项规章制度、业务流程和风险点；三是正确认识和理解内控管理的意义，全面推进内控管理再上新台阶；四是拓展思维，创新性开展工作，解决内控管理的难题。内控工作培训会议纪要会议主题：行政事业单位内部控制建设相关问题专题培训会议时间：X月XX日会议地点：会议室会议主持人：XXX会议记录人：XXX参会人员:XXXXXXXXXXXX会议主要内容：一、XXX就内部控制关键领域风险防范重点做了讲解。二、局内部控制领导小组成员对单位在内部控制防范和管控中遇到的问题和困难做了交流。会议要求：一、制度的生命在于执行，要真正发挥好内部控制体系建设在确保单位经济业务合法合规、资产安全使用有效、财务信息真实完整等方面的作用；二、要提高站位，切实增强内控体系建设的自觉性和主动性；三、要抓住关键，逐步攻克内控体系建设的症结和难点;四、要形成合力，全力保障内控体系建设取得实效，推动统战工作再上新台阶。