宝莫股份：资产评估报告.docx

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1、目录声明1资产评估报告摘要2资产评估报告4一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况4二、评估目的8三、评估对象和评估范围8四、价值类型8五、评估基准日9六、评估依据9七、评估方法10八、评估假设15九、评估程序实施过程和情况16十、评估结论17十一、特别事项说明18十二、资产评估报告使用限制说明19十三、资产评估报告日20附件22声明、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业世则和职业道彷准则编制。_、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资

2、产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，四川天健华衡资产评估有限公司及其资产评估专业人员不承担责任。三、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、本资产评估报告中的分析、判断和结论受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。六、四川天健华衡

3、资产评估有限公司及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。七、评估对象涉及的资产、负债清单由被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。八、四川天健华衡资产评估有限公司及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。九、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；巳经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象

4、及其所涉及资产的法律权属资料进行r查验，对已经发现的问题进行了如实披露。资产评估报告摘要重要提示以下内容摘自川华衡评报2023196号资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和正确理解和使用评估结论，应当阅读资产评估报告正文并关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。评估目的：成都宝莫矿业有限公司（以下简称：成都宝莫）拟收购酬陵市日景矿业发展有限公司（以下筒称：日景矿业）股权，为此，需对口景矿业股东全部权益价值进行评估，为本次经济行为提供价值参考。评估对象：日景矿业股东全部权益。评估范围：R景矿业的资产和负债价值类型：市场价值。评估基准日：2023年6月30日。评估方

5、法：资产基础法、收益法，采用资产基础法测卷结果为评估结论。评估结论：在满足评估假设条件F,日景矿业的股东全部收益在评估基准日的市场价值为人民币74.051.89万元。资产评估结果汇总表ifUIh2023f6H301ttif（A候班长犷业发屣有班公司傅:人此叩”兀项U账面1律俱依增侑率为ABC-B-AD-C/AX1001流动贯产8,299.198,299.190.000.002I1流动资产其中：长现股权投贫17y96SJ10.00WR6.1444604610J344.602707困定费产132.57155.6023.0317.37【融2.708.942.735.9927.051.00无形资产13

6、,435.2561,950.8048.515.55361.11JUfe*滋动货产1.6S9.151.689.150.00OOo3资产计26t265.1Q74,8753348.610.23185.084流动优俄823.44823.440.000005I1流动负债0.0.000006负慎GiI23.44823.440.000.007股东权益25,441.6674.051.8948.610.23191.07评估结论使用有效期：本资产评估报告结论使用有效期一年，自评估基准日2023年6月30日起，至2024年6月29日止。特别事项说明：参考2023年12月湖南省地质矿产勘宣开发局四一三队提交的湖南省醋

7、陵市小横江矿区铁石尖矿段V2脉带金矿勘查阶段性成果报告，铁石尖金矿新增(333)储吊4.78万吨，金金属M2382.29公斤，品位49.81g1.因上述新增储用勘查工作尚未完成，新增储拉尚未经相关管理部门评审、备案，新增储采矿权出让收益尚无法确定,本次评估未对新增储吊进行评估。成都宝莫矿业有限公司拟收购的陵市日景矿业发展有限公司股权涉及限陵市日景矿业发展有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告川华衡评报2023196号成都宝莫矿业有限公司：四川天健华衡资产评估有限公司（以F简称：四川华衡）接受贵公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法、收益法

8、，按照必要的评估程序，对成都宝英矿业有限公司拟收购陵陵市B景矿业发展有限公司股权涉及旭陵市日景矿业发展有限公司全部股东权益价值在2023年6月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如F：一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况（一）委托人名称：成都宝莫矿业有限公司（以下简称：成都宝莫）住所：成都高新区科华南路339号1栋12层1204号法定代表人：沈洋公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）注册资本：壹亿元整成立日期：2023年09月23日营业期限：2023年09月23日至长期经营范围：一般项目：金属矿石销售；非金属矿及制品销售；企业管理

9、；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）.（二）被评估单位1、注册登记情况名称：醴陵市日景矿业发展有限公司（以卜筒称：日景矿业）住所：IW陵市官庄锁官庄村经营场所：醴陵市官庄镇官庄村法定代表人：周双材公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）注册资本：贰亿叁仟贰佰壹拾肆万伍仟柒佰柒拾元贰角捌分成立日期：2013年07月25日主要经营范围：矿产品加工及销售；建材销售；矿业技术服务咨询，提高矿山尾矿利用率的新技术研发咨询；矿山生态恢复技术综合应用咨询；金属、非金属矿石开采。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经

10、营活动）2、股东及股权结构日景矿业由江西日景置业发展有限公司发起成立，江西日景置业发展有限公司持有日景矿业100%股权,于2013年7月25日完成工商注册,注册资本为200.00万元。经过多次股份变动，截至评估基准日，日景矿业注册资本为人民币23,214.577028万元，股东及股权结构如下：股东注册资本股比蔡建军8,937.61215538.50%湖南众鑫实业发展有限公司8,357.2477336.00%成都宝莫矿业有限公司3,809.57161516.41%成都磐石矿业合伙企业（有限合伙）2,110.1455289.09%合计23,214.577028100.00%3、组织架构及资产结构日

11、景矿业建立了股东会、董事会和经理层的法人治理结构，设置有财务部、综合部、生产运营部、工程部、地质部、供应部等。H景矿业持有子公司醴陵宏博矿业发展有限公司10000%的股权。4、主要产品（或服务）及经营许可日景矿业主要从事金矿采选及销售业务，持有1宗采矿权:序号证书编号名称面积有效期限I1-43OOOO2O21074110152292铁石尖金矿采矿权1.9317平方公里2023-07-21至2026-07-21根据湖南省醴陵市小横江矿区铁石尖矿段金矿详查报告及评审意见和备案证明,截至评估基准日保有资源储域为80.00万吨，金金属域7609.00公斤,品位95IgZt0日景矿业2023年10月13

12、日取得铁石尖金矿300td采选工程项目的批夏（湖发改口2023825号），截止评估基准日日景矿业所厩铁石尖金矿正在进行采选项目的建设工作，预计2023年建成。铁石尖金矿采矿权设计产能IO万吨/年。5、过往财年财务及经营状况（1）合并口径金额单位：人民币万元项目2023年2023年6月30日资产25,629.7125,360.53负债1,044.171,003.21所有者权益24.585.5424,357.31归属于母公司的所行者权益24,585.5424,357.31营业收入0.000.00净利涧-663.62-384.22归属于母公司的净利制-663.62-384.22备注：以上数据摘自审计

13、后的合并报表数据.（2）母公司口径金额单位：人民币万元项目2023年2023年6月30H资产26,436.7226,265.10负债809.21823.44所有者权益25,6275125,441.66营业收入0.000.00净利润-555.62-341.85备注：以上数据摘自审计后的母公司报表数据.纳入合并报表的主要子公司情况：全资子公司一18陵宏博矿业发展有限公司简称：宏博矿业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）住所及经营场所：腐陵市官庄镇陶颈村鹅颈组法定代表人：周双材注册资本：贰佰万元整成立日期：2014年09月26日营业期限：长期主要经营范围：许可项目:矿产资源（非煤矿山）

14、开采；金属与非金属矿产资源地质勘探；矿产资源勘查；建设工程施J：（除核电站建设经营、民用机场建设）（依法须经批布的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目:ST物洗选加工；选矿；金属矿石销售；非金属矿及制品销售，贵金璃冶炼;矿山机械销竹；机械设备租赁;信息技术咨询服务（除依法须经批准的项口外，凭首业执照依法自主开展经营活动）.股权结构：宏睥矿业是日景矿业于2014年出资设立的全资子公司,初始注册费木为200.00万元，实缴资木200.00万元。经过多次股份变动，被至评估某准日，宏博矿业为日景矿业的全资子公司。主要产品（或服务）及经营许可：宏博矿业现持有I宗探矿权:序号证书编号名称面枳有效期限I43OOOO2OI1044040044254小横江V区桃花矿段金矿详杳探矿权7.4204平方公里2023-07-21至2026-07-21宏地矿业所属小横江矿区桃花矿段金矿详交探矿权尚在详查勘查阶段。过往财年财务及经营状况：金额单.位：人民币万元项目2023年2023年6月30日资产2,503.092,569.63负债3,545.073,653.98所布