中洲控股：青岛市旺洲置业有限公司审计报告.docx

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1、青岛市旺洲置业有限公司财务报表及审计报告2023年1月1日至10月31日止期间及2023年度财务报表及审计报告2023年1月1日至10月31日止期间及2023年度内容酶审计报告1-3资产负债表4-5利润表6现金流量表7所有者权益变动表89-38财务报表附注De1oitte.德勤【勤华永会计昨事务所（传殊普通合伙J中DB上看方盘安东38222号外Jt中心30楼2002审计报告德师报（审）字（23）第S00602号（第1页，共3页）青岛市旺洲置业有限公司董事会：一、审计意见我们审计了青岛市旺洲置业有限公司（以下简称“旺洲公司”）的财务报表，包括2023年10月31日及2023叶：12月31日的资产

2、负债表、2023年1月IH至10月31日止期间及2023年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了旺洲公司2023年10月31日及2023年12月31日的财务状况以及2023年1月1日至10月31日止期间及2023年度的经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进步阐释了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于旺洲公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审

3、计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、其他事项旺洲公司编制财务报表是为了深圳市中洲投资控股股份有限公司因转让旺洲公司股权而根据深圳证券交易所股票上市规则对外披露旺洲公司财务报表之目的使用。因此，该财务报表可能不适用于其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。审计报告续德师报(审)字(23)第S00602号(第2页,共3页)四、管理层和治理层对财务报表的责任旺洲公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估旺洲公司的持续经营能力，披露与持续经营相关

4、的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算旺洲公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督旺洲公司的财务报告过程。五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(1)识

5、别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的JE大错报的风险。(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。De1oitte.德勤獴助华永会计Je事务所（特殊普通合闻中国上海市延安东谿222号外it中心30楼邮政战项20802审计报告续德师报（审）字（23）第S

6、00602号（第3页,共3页）五、注册会计师对财务报表审计的责任续（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.同时，根据获取的审计证据，就可能导致对旺洲公司持续经营能力产生歪大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致旺洲公司不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）

7、中国注册会计师我们与治理层谕施审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的通艇注的内部控制缺陷。中国注册会计师2023年12月7日资产负倏卜112月31日卜a0F2023年2023年弋附注一10月3112月31口人民币元人民币元资产流动费产：货币资金11,713,672.3424,719,357.62应收账款78.168.75-其他应收款2265,319,591.53297,213,867.07存货3161,503,319.22170,521,851.60其他流动资产412,796,110.16266,865.51流动资产合计441,410,862.00492,

8、721,941.80非流动资产：固定落产5.583.328.805.28使用权资产*501,347.25递延所得税资产552,173,986.8587,384,860.05非流动资产合计52.179.570.1787.895.012.58资产总计493,590,432.17580,616,954.38青岛市旺洲置司负债及所有者权益流动负债：应付票据627,455,585.721,505,000.00应付账款792,732,884.17182.343.582.98合同负债817,986,008.4619,363,691.74应付职工薪酬297,703.96190,000.00应交税费914,81

9、4,565.4551,575,773.44其他应付款10266,568,808.83208,693,536.31一年内到期的非流动负债11819,522.76819,522.76其他流动负债122,343,097.321,742,732.26流劭负债合计423,018,176.07466,233,839.49负债合计423,018,176.67466,233,839.49所有者权益：实收资本1310,000,000.0010,000,000.00资本公积1462,301,800.0062,301,800.00盈余公积155,000,000.005,000,000.00未分配利润16(6,729

10、,544.50)37,081,314.89所有者权益合计70,572,255.50114,383,114.89食债和所有者权益总计493.590.432.17580.616.954.38附注为财务报表的组成部分第4贝至第38贝的财务报表由下列负贡人签署:法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人青岛市旺洲置业利润表2023年1间及2023年度附注八一、营业收入减：营业成本税金及附加销售费用管理费用财务费用其中：利息费用利息收入力Ih其他收益信用减值损失资产减值损失二、营业利润（亏损）加：营业外收入减：营业外支出三、利润（亏损）总额减：所得税费用四、净利润（亏损）（一）按经营持续性分类1,持续经

11、营净利润（节损）五、其他综合收益的税后净额六、综合收益（亏损）总额1718IO2021附注为财务报表的组成部分2023年1月1日至10月S1H止期间人民币元6,708,300.9230,940,881.29G1,185,3B59)1,236,673.953,708,902.14(57,753.28)(64,725,81)(239.51)(8,780,215.40)(6,715,544.50)14,000.00(6,729,5dd.5O)2023J人民币元176,394,762.4898,085,860.1518,813,310268,335,300.733,281,345.10(449,616

12、.88)26,003.61(493,915.34)1,623.383,259.6648,333,446.1660,000.01(6,729,544.50)他393/46.1712,136,684.1336,256,762.04(6,729,544.50)36,256,762.04(6,729,544.50)36,256,762.042023年度人民币元2023年1月1日至IO月31日止期间人民币元一、经营活劭产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金2,992,349.00107,898,547.79收到其他与羟营活动有关的现金85,267,784.266,066,533.31经营活动现金流

13、入小计88,260,133.26113,965,081.10购买商品、接受劳务支付的现金62,130,551.1468,391,288.99支付给职工以及为职工支付的现金1,634,339.593,904,536.92支付的各项税费3,387,111223,94,99.48支付其他与经营活动有关的现金45,813,569.3380,746,812.44经营活动现金流出小计112,965,571.28226,137,237.83经营活动产生的现金流量净额23(24,705,438.02)(112,172,156.73)二.现金及现金等价物净减少额23(24,705,438.02)(112,172

14、,156.73)加：期/年初现金及现金等价物余额2324,719,357.62136,891,514.35三、期/年木现金及现金等优物氽额2213,919.6024,719,337.62附注为财务报表的组成部分青岛市旺洲置唯限号所有者号碗盘D2023年XJj打也追10联1小止期间及2023年度H幸了叩田阳7实收资本资本公枳盈余公枳未分配利润所有者权益合讨VV人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元一、2023年1斌热中念神.、:，二、本期增减变而廓”10.000.000.0062.301.800.005.000.000.0037.081314.89114.381114.89（）综合亏损总颤-(6,729M5O)