和平县2013年公共财政预算收支计划草案说明.docx

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1、和平县2019年一般公共预算收支计划草案编制说明2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会关键之年。我县一般公共预算收支计划安排的指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会及中央经济工作会议精神，全面落实习近平总书记对广东重要讲话和重要指示批示精神，按照县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，落实高质量发展和“六稳”工作要求，坚持以供给侧结构性改革为主线，实施积极的财政政策，大力推进减税降费，切实降低企业负担；进一步优化财政支出结构，全力打好“三大攻坚战”，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、

2、保稳定各项工作；牢固树立“过紧日子”思想，从严控制一般性支出，优先保运转、保重点、保民生；全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益；强化地方政府债务管理，积极防范化解隐性债务风险，坚决防范化解财政风险，促进经济社会持续健康发展，为“两个和平”发展战略协同推进“五个和平”建设，加快建设智慧生态现代新城提供坚实的财力保障。一、基本原则一是依法依规。严格遵守预算法，坚持以收定支、量入为出、量力而行，确保财政预算收支平衡；二是保障重点。坚持“观大势、谋全局、办大事”，围绕县委、县政府的重大战略部署安排预算;三是有保有压。行政不增、民生必保、考核必列；四是节用裕民。党政机关带头过“紧日子”，节省资金用

3、于增进民生福社；五是绩和精准度；六是防控风险。加强财政收支分析研判，防范化解地方政府债务风险。效为先。将绩效理念融入预算管理全过程,提高预算编制科学性二、预算草案安排情况（一）收入预算计划2019年，一般公共预算总收入271084万元，具体包括:L地方一般公共预算收入67157万元，比上年完成数（下同）62182万元增收4975万元，增长8%,其中税收收入48659万元，比上年增收4018万元，增长9%；非税收入18498万元，比上年增收957万元，增长5.5%,非税收入占地方一般公共预算收入的28%o地方一般公共预算收入项目具体包含：（1）县级库四税”收入13750万元，比上年增收119万元

4、，增长0.9%,其中：增值税（含营业税改征增值税）8713万元，比上年增收787万元，增长9.9%；企业所得税I960万元，比上年减收66万元，下降3.3%；个人所得税303万元，比上年减收592万元，下降66.1%； 土地增值税2774万元，比上年减收10万元，下降0.4%。（2）县地方固定税收收入10691万元，比上年增收3658万元,增长52%。（3）耕地占用税17000万元，比上年减收3362万元，下降16.5%O（4）契税7210万元，比上年增收3611万元，增长100.3%。（5）环境保护税8万元，比上年增收1万元，增长14.3%。（6）专项收入2090万元，比上年增收99万元，增

5、长5%。（7）行政事业性收费收入6008万元，比上年减收1001万元,下降14.3%。（8）罚没收入2520万元，比上年增收120万元，增长5%。（9）国有资源（资产）有偿使用收入7280万元，比上年增收3379万元，增长86.6%。（10）其他收入600万元，比上年减收1640万元，下降73.2%。2.上级补助收入安排154766万元，包括返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入。（1）返还性收入7591万元。（2） 一般性转移支付补助收入119097万元。具体项目是：均衡性转移支付65353万元，老少边穷转移支付收入6551万元，固定数额补助收入12534万元，县级基本财力保障转移

6、支付收入11961万元，重点生态功能区转移支付收入12336万元，财力薄弱镇补助收入2071万元，企业事业单位划转补助收入1891万元，其他一般性转移支付收入6400万元。（3）专项转移支付收入（提前下达列收列支）28078万元。3 .上年结转收入19161万元。4 .调入资金30000万元。（二）支出预算计划根据2019年收入预算计划情况，全县一般公共预算支出计划安排266018万元，加上专项上解支出1800万元，债务还本支出3266万元，财政支出总额271084万元。由于教育、社会保障及医疗卫生等政策性增支和社会事业发展刚性增支等因素，2019年预算需增加支出41495万元，具体增支项目如

7、下：1.工资福利类增支11859万元。（1）正常晋升调资及增支工资改革增支4209万元（含统发工资、绩效工资、未纳入统发人员工资）。（2）政策性调资（普调工资）4000万元，人均提标300元/月。（3）住房公积金增支1202万元。（4）住房维修津贴增支306万元。（5）乡镇工作津贴增支26万元。（6）政府购买服务（临聘人员工资）增支521万元。（7）增加村级组织支出714万元，其中在职村干部工资增支503万元，村务监督员工资增加64万元，退休村干部工资261万元.（8）乡村振兴战略及精准扶贫工作队生活补贴增支767万2.民生配套等政策性增支24921万元。（1）教育文化支出增545万元。主要项

8、目：一是学前教育补助县级配套增支24万元；二是中招考前150名免学杂费及生活费增支108万元；三是高中学校高一高二自主学习辅导经费增支250万元；四是高中学校高三教研经费增支156万元；五是国家高中助学金增支5万元，六是镇老放映员补助经费增加2万元。（2）社会保障与就业支出20268万元。主要增支项目有：机关事业单位养老保险增支17446万元，高龄老人补贴及保险增支41万元，退役士兵安置增支135万元，特困人员供养及护理补助增支1569万元，特殊人群代缴城乡居民养老保险151万元，优抚经费增支127万元，孤儿基本生活保障增支22万元，农村最低生活保障增支606万元，残疾人护理费及生活津贴增支1

9、65万元,精简退职工提高救助标准及转制企业退休副科以上工资增支6万7Q o（3）卫生健康支出2820万元。主要增支项目有：基本公共卫生服务增支152万元，其他公立医院增支50万元，镇卫生院事业费及岗位津贴补助增支911万元，行政事业单位医疗保险增支1358万元，重残、低保、五保等特殊人群及优抚对象医疗保险费增支180万元，重度精神病人监护及救治和严重精神障碍患者保障监护补助83万元，计划生育服务类支出增支15万元，出生缺陷检查项目增支71万元。（4）住房保障、粮油、农林水支出1288万元。主要项目有:粮食风险金增支300万元，中小河流治理县级配套增支980万元、渡口、渡船维护保养费用及渡船工作

10、人员生活补贴8万元。3.项目增支4715万元。主要项目有：创业补贴（小额贷款贴息）增支5万元，县城污水处理费及污泥无害化处理费用增支192万元，镇生活垃圾压缩中转站运行费增支37万元，环卫承包服务合同增加夜班费及清扫面积增加增支179万元，应付地方政府债务本金及利息3330万元，其他部门项目增支972万元。由于大部分退休人员统发工资划拨社保专户、教育分年度偿还的债务化解完毕、新农保和新农合2019年取消县级负担及减少一次性专项等原因，可腾出预算资金25093万元调整用于新增项目支出，实际增支16402万元。由于财力紧张，2019年预算安排预备费600万元，同时根据2019年度工作安排，切块资金

11、增加扫黑除恶专项工作经费100万元及原有文化文艺事业发展项目增加150万元，其他项目及金额同去年保持不变。2019年预算支出计划本级支出266018万元，按功能划分为：一般公共服务支出42468万元，国防支出69万元，公共安全支出9652万元，教育支出64362万元，科学技术支出671万元，文化旅游体育与传媒支出1854万元,社会保障和就业支出47059万元，卫生健康支出43436万元，节能环保支出3716万元，城乡社区支出7616万元，农林水支出24864万元，交通运输支出1985万元,资源勘探信息等支出597万元，商业服务业等支出1851万元，自然资源海洋气象等支出1341万元，住房保障支

12、出10394万元，粮油物资储备支出1475万元，灾害防治及应急管理支出898万元,预备费600万元，其他支出124万元，债务付息支出986万元。民生支出206761万元，占地方一般预算支出的77.72%。市财政提前告知一次性专款全额编入预算28078万元，按支出功能分类具体是：一般公共服务支出520万元，公共安全支出205万元，教育支出5026万元，科学技术支出73万元，文化旅游体育与传媒支出120万元，社会保障和就业支出450万元，卫生健康支出19580万元，农林水支出1764万元，住房保障支出340万元。上年结余结转支出19161万元，按支出功能分类具体是：一般公共服务支出585万元，国防

13、支出37万元，公共安全支出128万元，教育支出1368万元，科学技术支出120万元，文化旅游体育与传媒支出130万元，社会保障和就业支出924万元，卫生健康支出4514万元，节能环保支出365万元，城乡社区支出1242万元，农林水支出7756万元，交通运输支出39万元，商业服务业等支出1500万元，自然资源海洋气象等支出58万元，住房保障支出181万元，粮油物资储备支出5万元，灾害防治及应急管理支出121万元，其他支出88万元。（三）镇级预算安排情况。2019年，镇级预算支出54992万元，镇级支出主要包括：镇级行政事业单位工资，财力薄弱镇补助支出，财政所、派出所、镇教育系统及村组织支出，但不

14、包含民生配套资金及暂未分配下达的省市专项资金支出。其中财力薄弱镇补助支出5153万元，比2018年预算数5198万元减少45万元，镇政府人员工资11846万元，镇级财政所支出1286万元，派出所支出1423万元，乡镇教育系统支出25330万元，村级组织支出6458万元，住房公积金支出3496万元。镇级保洁员工资、环境综合整治、安全生产、森林防火、计划生育专项经费、综治维稳、人大工作经费、妇联工作经费、国防教育宣传经费、“七五”普法经费、扫黑除恶工作经费、禁毒宣传经费等支出在财力薄弱镇补助资金中安排列支。（四）政府性债务预算安排情况。按照预算法规定，我县将严格在当年政府债务限额内举借债务。其中，

15、2019年政府债务限额将待市财政下达额度后另行向人大常委会报告并编制预算调整方案提交县人大常委会审议。2019年，一般公共预算一般债券还本付息4252万元列入一般公共预算安排支出，其中还本支出3266万元，利息支出986万元。三、支出具体安排说明（一）镇级财政支出1 .行政事业个人经费（包括镇府、财政所等），根据核定的编制人员和离退休人数，以统发工资总额（2018年10月份为基本数）计算个人经费。2 .财力薄弱镇补助资金标准根据2017年户籍人口、村（居）委个数、2018年10月统发工资人数重新计算下达，涉及考核、经常性及民生项目等工作经费在财力薄弱镇补助资金中安排支出，不再另列项目经费安排。3 .镇卫生院经费按医改有关政策执行，年度预算安排资金在医改专户中解决。5 .人力资源保障所、国土所、司法所、市场监督管理所、食品药品监督所、畜牧兽医站、林业站等人员经费和公用经费下达到其主管部门。6 .村居两委在职干部工资2700元/月（含保险费）下达，退休