安装工程公司财务管理制度.docx

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1、安装工程公司财务管理制度安装工程公司财务管理制度（精选6篇）在当今社会生活中，很多地方都会使用到制度，制度是要求成员共同遵守的规章或准则。那么拟定制度真的很难吗？下面是小编帮大家整理的安装工程公司财务管理制度（精选6篇），欢迎大家分享。安装工程公司财务管理制度1财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1、负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回售楼款，清理催收应收款项;办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报

2、表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。2、负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符;管理好会计档案。3、负责公司成本核算和成本管理，设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程，材料设备款的结算及

3、竣工工程决算;完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。4、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。5、配合公司内部审计。根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。第一章 资金审批制度1、总则公司3000元以上的款项的支付，须经公司董事长签字批准。如董事长不在公司，3000元以下可以由经理签字批准。财务专用章，公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由法定代表人指定专人负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记(外

4、单位用本公司印章需经公司领导同意并提供经办人身份证复印件)。财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准。开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符.如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司董事长批准。往来款的冲转(指非正常经营业务)，须经公司董事会研究批准。非正常经营业务调出资金须经过公司董事会研究批准。用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。2、施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付，其程序按

5、以下施工工程专用款支付审批工作流程执行承包单位提出付款申请，并填写工程支付审批表。财务部审核后，报公司经理、董事长审批。公司经理、董事长审批同意后，财务对外付款。工程款的审批应按以上流程依次进行，不得空缺事后补签。如对已签部分有异议的可与相关人员沟通，有分歧的报领导解决，禁止压单行为。3、行政费用支出管理制度公司管理人员的费用报销，须经公司董事长批准后财务方可报支。涉及应酬等非正常费用，须公司董事长批准。4、公司差旅费开支制度公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴。公司职员出差根据需要，由经理决定选用交通工具。公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行。A房租标准：一般职员，房

6、租标准为60元/日。B出差补贴：市内补贴每人20元/日，市外补贴每人25元/日。C职工出差来回车费实报实销，出租车不在报销范围内。D驾驶员出差补贴按每天30元计算。实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，经公司董事长审批后支付。5、车辆维修费及汽油费管理制度公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转帐的方式结算。公司汽油票由办公室统一保管并设帐登记使用。6、办公费用，会议费用及其他费用管理制度。公司办公用具由办公室统一采购，管理办公室财产台帐为财务部附设帐册。公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报懂事长批

7、准，其会务工作由办公室统一安排。有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定，经懂事长批准后报财务部备案。7、行政费用报销制度公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支。公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核后报懂事长签字，并按本章第1条的规定进行审批支付。应酬、礼品费用支出实行一票一单，事前申报制，批准后方可实施。凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用支票或现金者必须填写借款单，借款单留财务存底，待借款还回时财务

8、开冲帐收据给经办人。支票领用单，借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付。银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和开户银行报告，如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任。其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。8、实施1、本财务管理办法为试行办法，其未尽事项，由项目部制定相关条款的实施细则予以补充说明；最终解释权属于经理部财务部。2、本财务管理办法上报总公司审核、备案。3、本财务管理办法经项目经理签字同意后生效，自20xx年7月8日起实行。安装工程公司财务管理制度2第一章 资金审批制度第一节、总则第一条 公司1000元以上的款项的支付，须经公司董事

9、长（总经理）签字批准。如董事长（总经理）不在公司，1000元以下可以由经理签字批准，如总经理出差或其他原因不能及时签字，先电话请示征得同意后可先行办理业务，在总经理出差回来一周内财务人员必须主动向总经理说明原因并补签字。第二条 财务专用章，公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由法定代表人指定专人负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记（外单位用本公司印章需经公司领导同意并提供经办人身份证复印件）。第三条 财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准。第四条 开具

10、的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符.如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司董事长（总经理）批准。第五条 报销凭证原始发票1000元（含）以上由经手人背面书签姓名及时间。财务人员审核凭证时，在全部原始单据上加盖“已审核”印章（原始单据多的可在已粘贴的票据上“骑缝”加盖）。第六条 往来款的冲转(指非正常经营业务)，须经公司董事会研究批准。第七条 非正常经营业务调出资金须经过公司董事会研究批准。第八条 用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。第二节、施工工程用款审批制度第九条 施

11、工工程用款由公司主管领导批准支付，其程序按以下施工工程专用款支付审批工作流程执行（1） 项目部提出付款申请，并填写工程支付审批表。（2） 分管领导核定、财务部审核后，报公司经理、董事长（总经理）（3） 公司经理、董事长（总经理）审批同意后，财务对外付款。工程款的审批应按以上流程依次进行，不得空缺事后补签。如对已签部分有异议的可与相关人员沟通，有分歧的报领导解决，禁止压单行为。第三节、行政费用支出管理制度第十条 公司管理人员的费用报销，须公司主管领导核定后，经公司董事长（总经理）批准后财务方可报支。 涉及应酬等非正常费用，须公司董事长（总经理）批准。第四节、公司差旅费开支制度第十一条 公司员工到

12、本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴。1、公司职员出差根据需要,由经理决定选用交通工具。2、 公司职员出差期间,住宿费用及补贴按以下规定执行。A 房租标准: 一般职员，房租标准为60元/日。B出差补贴：市内补贴每人10元/日，市外补贴每人15元/日（不包括公司每天伙食补助费）。C职工出差来回车费实报实销。3、 实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，经公司董事长（总经理）审批后支付。第五节、车辆维修费及汽油费管理制度第十二条 公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转帐的方式结算。 公司汽油票由办公室统一保管并设帐登记使用。第七节、办公费

13、用，会议费用及其他费用管理制度。第十三条 公司办公用具由办公室统一采购，管理。办公室财产台帐为财务部附设帐册。第十四条 办公费用（除招待费用以外的日常管理费用）1000元(含)以内的由行政经理在报销凭证（含签报）上签字，经财务总监审批后报销，1000元以上须报总经理审批。第十五条 公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报董事长（总经理）批准，其会务工作由办公室统一安排。第十六条 有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事管理部门制定，经董事长（总经理）批准后报财务部备案。第八节、行政费用报销制度第十七条 公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、

14、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支。1、 公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核后报董事长（总经理）签字，并按本章第1条的规定进行审批支付。2、 应酬、礼品费用支出实行一票一单，事前申报制,批准后方可实施。3、 凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用支票或现金者必须填写借款单，借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲帐收据给经办人。4、 支票领用单，借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付。第十九条、 银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部

15、和开户银行报告，如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任。第二十条、加强收款收据的管理，建立收款收据领用、核销登记表，由办公室集中统一购买或印刷连号收据，指定档案室专人保管。财务会计在档案室领用（每次限领5本），出纳人员使用完后交会计审核签字，由会计人员到档案室核销后再领新收据。收据专管员必须认真审核已使用收据存根是否连号，发现问题及时反映。收据存根视同会计凭证按年归档保管。第二十一条、 其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。第二章 工程成本管理制度第二十二条、公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、,承诺及其他经济签证均需由董事长（总经理）签署或授权委托签署。第二十三条、公司工程部主要负责工程造价的预测及审核，工程招投标文件的编制，工程决算的审定。第二十四条、工程