关于审计查出问题整改情况的跟踪调研报告.docx

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1、关于审计查出问题整改情况的跟踪调研报告目录一、审计查出问题整改的基本情况1二、调研发现需要进一步整改的突出问题2（-）关于生态环保资金滞留及分配不规范的问题（-）关于市区占道停车费逃欠费问题（三）关于部分市属国企投资运营质态较差问题（四）关于2023年度审计仍未完成整改的部分问题三、加强审计查出问题整改工作的建议4根据全国人大常委会办公厅关于进一步加强名级人大常委会对审计查出突出问题整改情况监督的意见和市九届人大常委会第三次会议审议意见的要求，1月上中旬，市人大常委会预算工委会同相关委员会对2023年度财政“同级审”、主任会议交办专项审计项目、省审计厅统一组织审计项目查出的突出问题整改情况进行

2、了跟踪调研，先后听取了市审计局和市财政局等*个被审计单位的整改情况汇报，逐一过堂整改措施，对整改工作提出意见和建议。一、审计查出问题整改的基本情况从调研情况来看，市委、市政府高度重视审计整改工作，一是市委市政府印发关于进一步推进我市审计整改工作的实施意见，提出加强审计整改工作具体要求，进一步完善我市审计整改工作制度的顶层设计。二是首次将审计整改及审计建议采纳（落实）相关情况纳入对各县（市、区）、功能区以及市级各部门年度高质量考核指标体系，在绩效评价考核指标项和减分项中均有体现。三是市政府常务副市长、秘书长分别组织召开两次审计整改工作推进会，专题部署审计整改工作，市人大常委会副主任范天恩到会讲话

3、，对整改工作提出要求。四是市审计局研究制定审计建议采纳和落实情况评分细则和审计整改评估标准，规范审计整改通知书，印发审计整改督查提示函。按照“立行立改”“分阶段整改”和“持续整改”分类，科学精准指导和推动各有关地区和单位落实整改。从审计整改结果来看，绝大多数被审计单位能够认真分析审计查出问题原因，对照问题清单、及时对账销号，扎实开展整改工作。2023年审计工作报告所反映*个问题，细化分解为*个问题，其中：要求“立行立改”的*个问题，已有*个整改到位；要求“分阶段整改”的*个问题，已有*个整改到位：要求“持续整改”的了个问题，目前均已制定整改方案并在推进整改中。通过审计整改，财政确认收入并缴库*

4、亿元，拨付使用项目资金*亿元，追回退回违规资金*万元，盘活资金*亿元，补缴税费*万元，建立完善制度*个。二、调研发现需要进一步整改的突出问题（一）关于生态环保资金滞留及分配不规范的问题。由于项目前期论证不够充分，“钱等项目”现象较为突出，导致资金闲置、使用绩效不高。资金下达后，各级生态环保部门和财政部门缺乏动态监控，存在问题的项目未能及时退出，结存资金未能及时清理并调整用途，同时项目资金审批和拨付流程较长，导致资金滞留。建议各级政府以及生态环保等部门加强生态环保项目库建设，细化项目要素，强化前期工作，精准编制预算，避免“钱等项目”、资金分配随意和大量资金结余结转等情况。财政部门要加快预算下达和

5、资金拨付进度，资金拨付要与项目建设进度相匹配，避免出现资金闲置和拖欠工程款并存的情况。(-)关于市区占道停车费逃欠费问题。针对审计发现的问题，市停车场公司通过完善制度、加强现场收费员追缴、现场贴单、电话短信追缴、欠费车牌信息公示等措施，已追缴部分逃欠费*万元，但审计整改期间，又新增逃欠费*万元。建议市政府以及主管部门加大宣传力度，提升市民缴费认识，积极探索寻求解决途径，参照其他城市的有效做法进行追缴。(三)关于部分市属国企投资运营质态较差问题。建议市政府及市国资委高度重视此次市属国有企业股权投资管理情况专项审计调查结果，进一步强化企业股权投资管理，严格遵守投资决爱程序，切实加强股权投资行为的全

6、过程监管，提高投资回报水平，防止国有资产流失。要加大对历史遗留问题的处置力度，依法将有关问题线索移送纪检监察机关调查处理。各市属国有企业应坚持聚焦主业，制定符合企业发展战略的规划，规范“三重一大”决策机制，建立各项内控制度，强化制度约束力，同时进一步加大“僵尸企业”清退力度。（四）关于2023年度审计仍未完成整改的部分问题。针对2023年度审计发现景区国有企业资产管理不规范、部分道路工程项目未及时完成结算两个问题仍未完成整改的情况，建议相关被审计单位强化整改主体责任，限时完成整改。审计机关要加强督促检查，指导整改落实。政府督查机构及时会同审计机关进行专项督查，促进问题真改实改，切实维护审计监督

7、的严肃性和权威性。三、加强审计查出问题整改工作的建议调研发现，审计整改存在的主要问题有：部分审计查出问题涉及责任部门和单位较多，多头管理问题突出，追责问责对象不够清晰：一些部门单位对问题发生原因分析流于表面，客观归因多、主观归责少，整改措施落实缓慢：重纠正轻问责”的现象普遍存在违规违纪成本低，导致一些问题重复出现，得不到纠正为此建议：（一）不断完善审计整改的责任体系。强化政府审计整改工作的组织领导，及时研究审计整改，列入督查事项跟踪督办，推动审计整改限期完成。强化被审计单位主体责任、主要负责人第一责任，明确整改责任部门、责任人、责任时限和目标要求，及时纠正违纪违规问题，及时报告整改结果。强化审

8、计机关“整改不到位，审计无成果”的责任意识，自觉地把审计整改与审计工作同步部署，将以往审计整改情况作为审计的重要内容，采取回访或现场复核等方式，及时加强跟踪督办，实行清单式整改，整改一个、销号一个，推动真整改、改到位。对于整改难度较大、需要通过深化改革、完善体制机制来解决的问题，要提请市政府研究处理，并建立将问题反映至主管部门的沟通反馈机制。(二)不断增强审计整改的工作合力。建立和完善政府主导、人大监督、部门负责、审计机关督促、各有关方面协调配合的整改协调机制，加强审计整改动态管理，建立审计整改台账制度、审计整改跟踪督查制度、审计整改回访制度等。要加强专项整改，针对此次国有股权投资审计发现的国

9、有企业经营管理和国有资产监管存在薄弱环节的问题整改，政府及有关部门要开展“回头看”，坚持问题没有整改到位不放过移送线索没有处理到位不松手，提高审计整改的实际成效，建议主任会议专题听取市政府关于该问题整改情况的专项汇报。(S)不断强化审计整改的刚性约束。各级政府及其部门要加强对习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神的学习，牢固树立审计是“治已病防未病”的思想，充分认识加强审计整改工作的重要意义审计机关应进一步健全问题是否整改到位的认定标准加强与被审计单位沟通对接，更为科学地认定审计查出问题整改到位情况，对审计发现问题整改不到位或不及时报告审计整改情况的部门和单位，由政府予以通报，对拒不整改或整改中推诿敷衍、弄虚作假的部门和单位，由纪检监察机关或有关主管部门依法依规追究责任。