财务风险内部控制调查问卷数据分析20230323处理好的版本(1).docx

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1、财务风险内部控制调查问卷及分析一、基本信息本次问卷共计50份，有效回收50份，有效回收率100%。1.您在单位的职务是：单选题选项小计比例A.基层财务人员10义0%B.财务管理人员5110%C.单位领导2I14%D淇他】66%本题有效填写人次50通过调查问卷发现，这50人里包括基层财务人员10人，占比20%。财务管理人员5人，占比10%。单位领导2人，占比4%。其他工作人员33人，占比66%o此次调查问卷人数占比最多的是其他工作人员，事业单位人员包括基层财务和管理人员以及领导，共计17人。因此本次调查问卷分配合理，具备普适性。选项小计比例A.2年以下12H94%B.3至5年200%C.6至10

2、年1204%D.10年以上6112%本题有效填写人次50AJ年以下24%40%12%24%B.3至5年C.6至10升D.IO年以上05IO15202530354045通过50份调查问卷结果发现，在本单位工作时间2年以下包括12人，占比24%。在本单位工作时间3至5年包括20人，占比40%。在本单位工作时间3至5年包括20人，占比40%。在本单位工作时间6至10年包括12人，占比24%o在本单位工作时间10年以上有6人，占比12%。此次调查问卷人数占比最多的在本单位工作时间3至5年，占比40%。其中将前两项进行累计，可知工作5年以内的，共有32人，占比64%,此项数据仅代表近五年内入职并且稳定工

3、作的人员。选项小计比例A.没听说过，完全不了解86%B.听说过，但是不了解248%C.听说过，了解一些基本知识12H24%D.听说过，对内部控制非常了解6112%E.该领域专家orI)%本题有效填写人次50通过50份调查问卷发现，对于财务风险内部控制相关知识，没听说过，完全不了解的人员包括8人，占比16%；对于财务风险内部控制相关知识，听说过，但是不了解的人员包括24人，占比48%；对于财务风险内部控制相关知识,听说过，了解一些基本知识的人员包括12人，占比24%；对于财务风险内部控制相关知识，听说过，对内部控制非常了解的人员包括6人，占比12%；对于财务风险内部控制相关知识，极为了解，可以称

4、为该领域专家的人员包括0人,占比0%。此次调查问卷人数占比最多的是对于财务风险内部控制相关知识，听说过,但是不了解的人员，占比48%。其中将前两项累计，即不了解的人员共32人，占比64%o4.您对财政部2012年11月29日印发的行政事业单位内部控制规范（试行）了解程度：单选题选项小计比例A.十分了解5110%B.了解大部分内容1396%C.了解少部分内容18136%D.只听说过11IM122%E.没听说过3a%本题有效填写人次50通过50份调查问卷发现，对财政部2012年11月29日印发的行政事业单位内部控制规范（试行）了解程度。其中十分了解人员，共计5人，占比10%；了解大部分内容，共计1

5、3人，占比26%；了解少部分内容，共计18人，占比36%；只听说过，共计11人，占比22%；从未听说过人员，共计3人，占6%。此次调查问卷人数占比最多的是对财政部2012年11月29日印发的行政事业单位内部控制规范（试行）仅了解部分内容的部分，占比36%。其中将前三项累计，即对财政部2012年11月29日印发的行政事业单位内部控制规范（试行）有了解的人数为36人，占比72%。选项小计比例A.2013年3a为B.2014年0rd%C.2015年2958%D.2015年后1r9E.不了解17$4%本题有效填写人次50A.2OI3年6%B.20I4年I0%C.20IS年58%D.20I5年后.2%解

6、34%0IO203040506070通过50份调查问卷发现，对单位的内控制度是从什么时间开始实施，进行调查。其中从2013年开始，包括3人，占比6%；从2014年开始，包括0人，占比0%；从2015年开始，包括29人，占比58%；从2015年后开始，包括1人，占比2%；不了解的包括17人，占比34%。此次调查问卷对单位的内控制度，统计占比最多的是在从2015年开始的选项，占比一半以上，说明了对行政事业单位内部控制规范（试行）内控制度，大多是从近五年开始逐渐有所重视。二、控制环境6.您是否了解本部门的基本职责单选题选项小计比例A.了解146%B.大致了解】42%C.不了解6112%本题有效填写人

7、次50通过50份调查问卷发现，对是否了解本部门的基本职责，进行调查。其中了解的23人，占比46%。大致了解的21人，占比42%。不了解的6人，占比12%。此次调查问卷对是否了解本部门的基本职责，了解以及大致了解合计88%,说明大部分人都知道本部分的基本职责。而对不不了解本部分基本职责的，占少数，应该是刚入职不久的原因。7.您所在单位是否会定期组织员工培训单选题选项小计比例A.会132%B.偶尔会34%C.经常会6112%D.不会1r9本题有效填写人次50通过50份调查问卷发现，对所在单位是否会定期组织员工培训，进行调查。其中，会定期组织员工培训，有16人选择，占32%。偶尔会定期组织员工培训，

8、有27人选择，占54%。经常会定期组织员工培训，有6人选择，占12%。不会定期组织员工培训，有1人选择，占2%。此次调查问卷目的是对所在单位是否会定期组织员工培训进行调查，有过定期培训的占比98%,说明大部分单位都意识到应该对员工进行培训。所在单位从未对员工进行培训的人数只有2人，表明也存在未意识到对员工进行培训的单位。选项小计比例A.非常重视，对相关政策文件能够进行及时学习研究2448%B.一般重视，对相关政策文件能够进行学习研究25】50%C.不重视，但是对相关政策文件能够进行学习研究0J0%D.完全不重视1r】2%本题有效填写人次50非常重视，对相关政策文件能够进行及时学习研究48%B般

9、审视，对相关政策文件能够进行学习研究50%C.不重视，但是对相关政策文件能够进行学习研究0%D.完全不重视I2%OIO20304050通过50份调查问卷发现，对所在单位领导对财务风险内部控制的重视程度如何，进行调查。其中，非常重视，对相关政策文件能够进行及时学习研究，有24人选择，占比48%。一般重视，对相关政策文件能够进行学习研究，有25人选择，占比50%o不重视，但是对相关政策文件能够进行学习研究，有0人选择，占比0%。完全不重视，有1人选择，占比2%。此次调查问卷对得出绝大部分单位领导对财务风险内部控制的都很重视。选项小计比例A.具备36772%B.不具备6N2%C其他8116%本题有效

10、填写人次50通过50份调查问卷发现，对本单位是否具备良好的风险防控环境，进行调查。其中，A.具备，有36票，占72%。B.不具备，有6票，占12%,C其他，有8票，占16%o此次调查问卷得出，大部分单位都具备了良好的风险防控环境，但也有小部分不具备良好的风险防控环境，还有一小部分其他原因。三、风险评估10.您所在单位是否制定财务风险内部控制制度单选题选项小计比例A.有完善的财务风险内部控制制度，并能够有效地执行29B.有完善的财务风险内部控制制度，但执行情况一般1734%C.没有财务风险内部控制制度，但有相关不成文的规比48%D.没有财务风险内部控制制度0r，0%，本题有效填写人次50通过50

11、份调查问卷发现，对所在单位是否制定财务风险内部控制制度，进行调查。其中，A.有完善的财务风险内部控制制度，并能够有效地执行，有29票，占比58%。B.有完善的财务风险内部控制制度，但执行情况一般，有17票，占比34%。C.没有财务风险内部控制制度，但有相关不成文的规定，有4票，占比8%。D.没有财务风险内部控制制度，有0票。此次调查问卷，能分析出有一半以上具备完善的财务风险内部控制制度，并能够有效地执行。另一半存在这执行情况一般或者没有财务风险内部控制制度。说明针对财务风险内部控制制度还需加强完善机制。选项小计比例A.是31%2%B.否418%C.不知道15T30%本题有效填写人次50通过50

12、份调查问卷发现，对所在单位是否单独设置了内部控制职能部门或牵头部门，进行调查。其中，A.是有31票，占比62%。B.否，有4票，占比8%。C.不知道，有15票，占比30%。此次调查问卷，能分析有三分之二的投票是选择所在单位是否单独设置了内部控制职能部门或牵头部门，说明防控部门的设置情况具备了普遍性，但从C不知道的选择还有三分之一，分析出宣传力度还需要加强。选项小计比例A.纪委132%B.监察部门12IM94%C.审计部门160%D.财务部门：84%E.其他部门14128%本题有效填写人次50通过50份调查问卷发现，对单位财务风险内部控制防范的部门有哪些，进行调查。其中，A.纪委，有16票，占比

13、32%。B.监察部门，有12票，占比24%。C.审计部门，有30票，占比60%。D.财务部门，有42票，占比84%。E.其他部门，有14票，占比28%。此次调查问卷，分析得出财务部分占比绝大占比。13.您认为本单位财务管理中主要控制的风险点（薄弱环节）是什么多选题选项小计比例A.风险意识薄弱28156%B.法规政策重视程度不够8F6%C.执行不到位15格0%D.重大经济事项决策机制不完善10W%E.管理不规范-收支控制不到位5：10%F.对资产管理重视程度不够13篁6%G.财务监督不到位等财务风险19138%H淇他1090%本题有效填写人次50通过50份调查问卷发现，对认为本单位财务管理中主要控制的风险点（薄弱环节）是什么，进行调查。A.风险意识薄弱，有28票，占比56%。B.法规政策重视程度不够，有8票,占比16%。C.执行不到位，有1票，占比30%。D.重大经济事项决策机制不完善,有10票，占比20%。E.管理不规范-收支控制不到位，有5票，占比10%oF.对资产管理重视程度不够，有13票，占比26%。G.财务监督不到位等财务风险，有19票，占比38%。H.其他，有10票，占比20%。发现每个风险薄弱点觉有选择，其中风险意识薄弱，是选择最多的，从而说明应该加强风险意识。其次财务监督不到位是本次调查投票占比三分之一，因此同样需要重视。四、控制活动14.您认为单位