天津渤海石化有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

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1、本报告依据中国资产评估准则编制天津渤海化学股份有限公司拟进行资产减值测试项目涉及的天津渤海石化有限公司股东全部权益价值资产评估报告沃克森国际评报字（2023）第1020号（共二册第一册）沃克森（北京）国际资产评估有限公司二。二三年五月二十五日目录资产评估报告声明1资产评估报告摘要3资产评估报告正文5一、 委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人5二、 评估目的9三、评估对象和评估范围9四、价值类型11五、 评估基准日11六、评估依据11七、评估方法14八、评估程序实施过程和情况20九、评估假设22十、评估结论23十一、特别事项说明25十二、评估报告使用限制说明28十三、评估报告日29资产评估

2、报告附件31资产评估报告声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评

3、估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。六、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。天津渤海化学股份有限公司拟进行资产减值测试涉及的天津渤海石化有限公司股东全部权益资产评估报告七、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的

4、利益关系，对相关当事人不存在偏见。八、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对己经发现的问题进行了如实披露。九、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。电话：(8610)5S596085传真：(8610)88019100S天津渤海化学股份有限公司拟进行资产减值测试项目涉及的天津渤海石化有限公司股东全部权益价值资

5、产诩古报告摘要沃克森国际评报字（2023）第1020号天津渤海化学股份有限公司：沃克森（北京）国际资产评估有限公司接受贵公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，根据SOrQ年Q月St日签署的天津环球磁卡股份有限公司与天津渤海化工集团有限责任公司之盈利补偿协议中业绩承诺与减值测试安排的要求，对天津渤海化学股份有限公司拟进行资产减值测试经济行为涉及的天津渤海石化有限公司股东全部权益在SOSS年rS月tr日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况及评估结果摘要报告如下：一、评估目的根据SOrQ年Q月St日签署的天津环球磁卡股份有

6、限公司与天津渤海化工集团有限责任公司之盈利补偿协议中业绩承诺与减值测试安排的要求，天津渤海化学股份有限公司拟进行资产减值测试，需对涉及的天津渤海石化有限公司股东全部权益于评估基准日的市场价值进行评估，为本次经济行为提供价值参考依据。二、评估对象与评估范围本次资产评估对象为天津渤海化学股份有限公司拟进行资产减值测试涉及的天津渤海石化有限公司于评估基准日的股东全部权益价值；评估范围为经济行为之目的所涉及的天津渤海石化有限公司于评估基准日申报的所有资产和相关负债。天津渤海石化有限公司评估基准日财务报表经过大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具大信审字S0St第tr-0008t号审计报告。三、市场

7、价值。四、评估基准日SoSS年rS月tro五、评估方法资产基础法。六、评估结论及其使用有效期截至评估基准日SOSS年rS月tr日，天津渤海石化有限公司纳入评估范围内的所有者权益账面价值为S8S80Q.S卜万元，本次评估以资产基础法评估结果作为最终评估结论：在持续经营前提下，天津渤海石化有限公司股东全部权益价值为trQQZSQ万元，增值额为S878?.?万元，增值率为QQS。在使用本评估结论时，特别提请报告使用人使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。评估结论使用有效期为一年，自评估基准日SOSS年rS月tr日起至SOSt年rS月t日。除本报告已披露的特别事项，在评估基准日后、使

8、用有效期以内，当经济行为发生时，如企业发展环境未发生影响其经营状况较大变化的情形，评估结论在使用有效期内有效。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。天津渤海化学股份有限公司拟进行资产减值测试项目涉及的天津渤海石化有限公司股东全部权益价值资产评估报告正文沃克森国际评报字（2023）第1020号天津渤海化学股份有限公司：沃克森（北京）国际资产评估有限公司接受贵公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，根据2019年9月23日签署的天津环球磁卡股份有限公司与天津渤海

9、化工集团有限责任公司之盈利补偿协议中业绩承诺与减值测试安排的要求，对天津渤海化学股份有限公司拟进行资产减值测试经济行为涉及的天津渤海石化有限公司股东全部权益在2023年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。一、委托人、被评估单位及资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人（一）委托人公司名称：天津渤海化学股份有限公司住所：天津市滨海新区临港经济区渤海十三路189号法定代表人：郭子敬注册资本：118,578.758万（元）实收资本：118,578.758万（元）公司类型：股份有限公司（上市）统一社会信用代码：911200001030663879成立日期：1979年5月30

10、日主要经营范围：一般项目：化工产品销售（不含许可类化工产品）；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；信息安全设备制造；信息安全设备销售；物联网技术研发；物联网应用服务；物联网设备制造；物联网设备销售；电子（气）物理设备及其他电子设备制造；安全技术防范系统设计施工服务；软件开发；网络与信息安全软件开发；大数据服务；人工智能应用软件开发；人工智能理论与算法软件开发；人工智能基础软件开发；其他电子器件制造；电子元器件零售；集成电路销售；集成电路制造；集成电路设计；包装材料及制品销售；平面设计；图文设计制作；办公服务；数字内容制作服务（不含出版发行）；油墨销售（不含危险化学品）；油墨制造（不含危险化

11、学品）；新型有机活性材料销售；新材料技术研发；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；货币专用设备制造；货币专用设备销售；土地使用权租赁；住房租赁；树木种植经营；林业产品销售；纸制造；纸浆制造。（除依法需经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目:商用密码产品销售；电子出版物复制；出版物印刷；包装装潢印刷品印刷；印刷品装订服务；文件、资料等其他印刷品印刷；特定印刷品印刷；食品用纸包装、容器制品生产；货物进出口；道路货物运输（不含危险货物）；房地产开发经营。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营

12、项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（二）被评估单位概况1 .公司登记事项名称：天津渤海石化有限公司地址：天津市滨海新区临港经济区渤海十三路189号法定代表人：郭子敬注册资本：248,000万（元）实收资本：248,000万（元）公司类型：有限责任公司（法人独资）统一社会信用代码：91120116MA06BAQ99B成立日期：2018年04月12日经营范围：许可项目：危险化学品生产；危险化学品经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。一般项目：化工产品销售（不含许可类化工产品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；进出口代理

13、；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；非居住房地产租赁；土地使用权租赁；仓储设备租赁服务；机械设备租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。2 .历史沿革天津渤海石化有限公司系由天津渤海化工集团有限责任公司出资设立的有限责任公司，于2018年4月12日取得天津市滨海新区工商行政管理局核发的统一社会信用代码为91120116MA06BAQ99B的营业执照。公司注册资本为1,800,000,000.00元，由大信会计师事务所（特殊普通合伙）天津分所于2018年5月28日对公司的实收资本1,800,000,000.00元进行了审验，并出具了大信津验字2

14、018第OOO02号验资报告，股东出资情况为：天津渤海化工集团有限责任公司1,800,000,000.00元，持股比例IOO.00%。2023年1月13日天津渤海化学股份有限公司（曾用名:天津环球磁卡股份有限公司）向天津渤海化工集团有限责任公司发行391,135,219股股份购买渤化集团持有的本公司100%股权。2023年12月28日天津渤海化学股份有限公司召开第九届董事会第九次会议，审议通过了关于使用部分募集资金增资全资子公司实施募投项目建设的议案。根据募投项目进展实际需要，公司董事会同意使用部分募集资金68,000.00万元向本公司增资。增资完成后，本公司注册资本由180,000万元变更为

15、248,000万元，由中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）天津分所于2023年1月4号对本公司的实收资本进行了审验，并出具了中兴财光华（津）审验字2023第05001号验资报告。截至评估基准日2023年12月31日，天津渤海石化有限公司股权结构如下表所示:金额单位:人民币元序号股东名称认缴出资额持股比例1天津渤海化学股份有限公司2,480,000,000.00100%3 .财务状况企业前三年及评估基准日的资产状况如下表所示:单位：人民币万元资产2023年12月31日2023年12月31日2023年12月31日2019年12月31日流动资产214,282.81205,920.38167,257.8368,983.51非流动资产220,641.27240,529.02260,935.76284,580.01固定资产净额183,993.21203,018.09220,749.19237,847.84长期应收款2,200.062,250.000.000.00在建工程3,770.483,683.20354.382,562.02长期待摊费用5,200.